华森制药：2024年三季度报告

证券代码：002907证券简称：华森制药公告编号：2024-055 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆华森制药股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 196,371,096.40 26.85% 614,223,361.57 19.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,361,939.51 701.72% 74,576,835.63 66.56% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,470,701.55 1,075.67% 60,023,312.80 60.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 106,880,577.05 -40.71% 基本每股收益（元/股） 0.0655 698.78% 0.1786 66.60% 稀释每股收益（元/股） 0.0655 698.78% 0.1786 66.60% 加权平均净资产收益率 1.65% 1.44% 4.53% 1.77% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,911,716,297.46 1,851,453,889.14 3.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,657,277,314.49 1,617,921,007.43 2.43% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -14,175.34 -32,253.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 9,715,234.36 15,940,782.41 直接计入其他收益、递延收益摊销的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 699,614.82 820,507.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,890.18 -349,740.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 374,169.58 1,125,391.55 代扣个人所得税手续费返还及增值税优惠 减：所得税影响额 1,954,495.64 2,951,163.58 合计 8,891,237.96 14,553,522.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 1、根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条规定，对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。根据《国家税务总局关于发布〈个人所得税扣缴申报管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2018年第61号）第十七条规定，对扣缴义务人按照规定扣缴的税款，按年付给百分之二的手续费。本期我司根据上述政策享受 48,732.46元代扣个人所得税手续费返还。 2、根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43 号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增 值税税额，本期我司根据上述政策享受1,003,257.06元增值税减免优惠；根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税 人减免增值税政策的公告》（2023年第19号）第二条规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，本期我司根据上述政策享受73,402.03元增值税减免优惠。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）经营业绩变动原因说明 1、报告期内，公司实现营业收入1.96亿元，2024年初至报告期末实现营业收入6.14亿元，分别较上年同期增长 26.85%与19.21%。收入端增长的主要原因为：（1）报告期内公司中药产品持续保持稳健增长，公司五大重点中成药收入同比增长24.49%，年初至报告期末五大重点中成药收入同比增长31.44%，其中甘桔冰梅片收入报告期内同比增长38.84%，年初至报告期末甘桔冰梅片销售收入同比增长54.36%；（2）报告期内公司全面完成集采品种聚乙二醇4000散与铝碳酸镁咀嚼片的续标工作，通过本轮续标，相关品种的中标省市较首轮集采有所扩大，销量增加，报告期内聚乙二醇4000散与铝碳酸镁咀嚼片合计销售收入增长47.88%，年初至报告期末销售收入增长18.76%。 2、报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润2,736.19万元，较上年同期增加701.72%；归属于上市公司股东的扣非净利润1,847.07万元，较上年同期增加1,075.67%；基本每股收益及稀释每股收益较上年同期增加698.78%。利润端增长的主要原因为：（1）本期主营业务收入增加，规模效应增强引起的利润增加所致；（2）其他收益增加的主要原因为全资子公司重庆华森英诺生物科技有限公司HSN002项目成功获得重庆市科技攻关“揭榜挂帅”项目政府补助资金；（3）研发费用较上年同期减少等。 3、本年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降40.71%，主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期无相关事项所致。若剔除该特殊情形，报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增长29.59%。 （二）资产负债表项目 单位：元 项目 期末数 期初数 变动增减 主要变动原因 货币资金 271,460,383.50 437,564,819.14 -37.96% 主要为本期购买理财产品增加所致 交易性金融资产 200,414,493.13 - 100.00% 主要为本期购买理财产品增加所致 其他流动资产 81,534,374.64 50,207,205.82 62.40% 主要为本期购买理财产品增加所致 使用权资产 144,670.21 241,848.53 -40.18% 主要为本期租赁陆续摊销所致 开发支出 32,586,467.54 51,804,697.38 -37.10% 主要为部分处于开发阶段的研发项目在本期获得生产批件结转至无形资产所致 其他非流动资产 5,797,494.35 10,077,663.74 -42.47% 主要为本期长期资产预付款减少所致 应付账款 73,596,084.42 55,232,683.00 33.25% 主要为本期应付供应商货款增加所致 应付职工薪酬 7,963,539.76 23,451,911.41 -66.04% 主要为上期末计提年终奖在本期发放完毕所致 应交税费 13,207,096.10 6,914,477.44 91.01% 主要为本期末应交增值税及附加税、企业所得税等增加所致 租赁负债 44,518.10 139,882.78 -68.17% 主要为本期租赁陆续摊销所致 其他综合收益 -239,580.56 -65,735.10 -264.46% 主要为本期外币财务报表折算差额减少所致 （三）利润表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 财务费用 -9,592,891.17 -6,376,091.19 -50.45% 主要为本期利息收入增加及无贷款利息所致 其他收益 17,066,173.96 8,652,056.35 97.25% 主要为本期收到政府补助增加所致 投资收益 -3,438,914.87 -5,339,465.57 35.59% 主要为本期联营企业亏损减少及到期理财产品投资收益增加所致 公允价值变动收益 437,865.06 - 100.00% 主要为本期理财产品计提公允价值变动所致 信用减值损失 -3,861,266.09 1,645,786.78 -334.62% 主要为本期应收账款增加引起的坏账减值损失计提增加所致 营业外收入 202,728.95 132,429.44 53.08% 主要为本期赔偿款增加所致 营业外支出 584,723.52 311,530.48 87.69% 主要为本期缴纳税金滞纳金增加所致 所得税费用 14,096,033.18 6,740,765.27 109.12% 主要为本期营业利润增加引起的企业所得税费用增加所致 （四）现金流量表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 106,880,577.05 180,280,978.10 -40.71% 主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期无相关事项所致。若剔除该特殊情形，年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额较上年增长29.59% 投资活动产生的现金流量净额 -237,306,294.89 -102,442,725.25 -131.65% 主要为本期购买理财产品增加所致 现金及现金等价物净增加额 -166,105,443.44 47,807,848.37 -447.44% 主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期未发生相关事项，以及本期购买理财产品增加所致。若扣除受限资金解封转回因素，现金及现金等价物净增加额同比下降232.25%，该变化主要为本期购买理财产品增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,294 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都地方建筑机械化工程有限公司 境内非国有法人 45.04% 188,100,000 0 不适用 0 游洪涛 境内自然人 17.34% 72,422,000 54,316,500 不适用 0 王瑛 境内自然人 8.76% 36,600,000 27,450,000 不适用 0 刘小英 境内自然人 8.60% 35,894,679 26,921,009 不适用 0 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金 其他 1.41% 5,878,000 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.64% 2,652,365 0 不适用 0 邓立英 境内自然人 0.16% 661,624 0 不适用 0 柳萍 境内自然人 0.15% 612,700 0 不适用 0 廖云淡 境内自然人 0.12% 509,400 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.10% 408,500 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 成都地方建筑机械化