华森制药：2024年一季度报告

证券代码：002907证券简称：华森制药公告编号：2024-022 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重庆华森制药股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 228,392,771.39 187,539,020.46 21.78 归属于上市公司股东的净利润（元） 40,351,252.07 30,100,541.89 34.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 37,264,608.09 28,575,618.94 30.41 经营活动产生的现金流量净额（元） 8,856,696.04 99,370,005.77 -91.09 基本每股收益（元/股） 0.0966 0.0721 33.98 稀释每股收益（元/股） 0.0966 0.0721 33.98 加权平均净资产收益率 2.46% 1.85% 0.61 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,890,120,075.79 1,851,453,889.14 2.09 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,658,300,679.60 1,617,921,007.43 2.50 经营业绩变动原因说明： 1、报告期内实现营业收入2.28亿元，较上年同期增加21.78%，主要原因为报告期内公司中药品种增长强劲，五大独家中成药收入同比增长34.61%，其中甘桔冰梅片销售收入增长63.28%。 2、报告期内实现归属于上市公司股东的净利润4,035.13万元，较上年同期增加34.05%；归属于上市公司股东的扣非净利润3,726.46万元，较上年同期增加30.41%；基本每股收益及稀释每股收益较上年同期增加33.98%。利润端增长的主要原因为本期主营业务收入增加引起的毛利增加所致。 3、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降91.09%，主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期无相关事项所致。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,185,012.66 直接计入其他收益、递延收益摊销的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 400,087.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 47,732.46 代扣个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 546,188.60 合计 3,086,643.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条规定，对扣缴义务人按照所扣缴的税款，付给百分之二的手续费。根据国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》的公告（国家税务总局公告2018年第61号）第 十七条规定，对扣缴义务人按照规定扣缴的税款，按年付给百分之二的手续费。本期我司根据上述政策享受47,732.46元代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末数 期初数 变动增减 主要变动原因 合同负债 2,228,810.04 4,426,458.03 -49.65% 主要为上年末预收货款在本期转营业收入所致 应付职工薪酬 7,035,777.98 23,451,911.41 -70.00% 主要为上期末计提年终奖在本期发放完毕所致 应交税费 11,092,334.57 6,914,477.44 60.42% 主要为本期营业收入增加引起的期末应交增值税、企业所得税增加所致 其他流动负债 204,309.98 570,743.48 -64.20% 主要为本期预收货款减少引起的待转销项税减少所致 其他综合收益 -37,315.00 -65,735.10 43.23% 主要为本期外币财务报表折算差额增加所致 2、利润表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 财务费用 -4,703,906.57 -3,128,430.00 -50.36% 主要为本期银行利息收入增加所致 其他收益 3,611,997.92 1,600,680.24 125.65% 主要为本期收到政府补助增加所致 投资收益 -371,713.79 -1,730,411.53 78.52% 主要为本期联营企业亏损减少所致 信用减值损失 -2,908,718.03 377,771.13 869.97% 主要为本期营业收入增加引起的坏账计提增加所致 资产减值损失 -68,066.40 -276,738.27 -75.40% 主要为本期近效期药品销售后引起存货跌价损失减少所致 资产处置收益 - 58,474.68 -100.00% 主要为本期无资产处置事项发生所致 营业利润 48,045,398.14 35,746,633.64 34.41% 主要为本期营业收入增加引起的毛利增加所致 营业外支出 18,612.28 5,037.78 269.45% 主要为物流损失支出增加所致 利润总额 48,066,232.80 35,775,920.10 34.35% 主要为本期营业收 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 入增加引起的毛利增加所致 所得税费用 7,714,980.73 5,675,378.21 35.94% 主要为本期利润总额增加引起的所得税费用增加所致 净利润 40,351,252.07 30,100,541.89 34.05% 主要为本期营业收入增加引起的毛利增加所致 3、现金流量表项目 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因 经营活动产生的现金流量净额 8,856,696.04 99,370,005.77 -91.09% 主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期无相关事项所致 投资活动产生的现金流量净额 -3,579,423.53 -27,858,952.44 87.15% 主要为本期购建无形资产及对外投资支付现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -100,200.00 69,940,690.79 -100.14% 主要为上年同期收到银行短期贷款现金流入而本期无相关事项所致 现金及现金等价物净增加额 5,184,380.84 141,396,267.73 -96.33% 主要为上年同期受限资金解封转回引起大额现金流入而本期未发生相关事项所致。若扣除受限资金解封转回因素，现金及现金等价物净增加额同比下降88.11%，该变化主要为经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额综合产生的影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 32,528 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都地方建筑机械化工程有限公司 境内非国有法人 45.04 188,100,000 0 不适用 0 游洪涛 境内自然人 17.34 72,422,000 54,316,500 不适用 0 王瑛 境内自然人 8.76 36,600,000 27,450,000 不适用 0 刘小英 境内自然人 8.60 35,894,679 26,921,009 不适用 0 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金 其他 1.41 5,878,000 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.42 1,757,744 0 不适用 0 柳萍 境内自然人 0.17 697,600 0 不适用 0 廖云淡 境内自然人 0.15 606,400 0 不适用 0 曾柏轩 境外自然人 0.13 547,800 0 不适用 0 邓立英 境内自然人 0.13 540,823 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 成都地方建筑机械化工程有限公司 188,100,000 人民币普通股 188,100,000 游洪涛 18,105,500 人民币普通股 18,105,500 王瑛 9,150,000 人民币普通股 9,150,000 刘小英 8,973,670 人民币普通股 8,973,670 上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金 5,878,000 人民币普通股 5,878,000 香港中央结算有限公司 1,757,744 人民币普通股 1,757,744 柳萍 697,600 人民币普通股 697,600 廖云淡 606,400 人民币普通股 606,400 曾柏轩 547,800 人民币普通股 547,800 邓立英 540,823 人民币普通股 540,823 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司控股股东成都地方建筑机械化工程有限公司（下称“成都地建”）为游谊竹所控制，游谊竹与公司股东游洪涛为兄弟关系，游洪涛与公司股东王瑛为夫妻关系；游洪涛先生于2022年10月以大宗交易方式将其持有的公司股份587.80万股转让给上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金并与其签订《一致行动人协议》。根据《上市公司收购管理办法》的规定，游谊竹、游洪涛、王瑛、成都地建、上海添橙投资管理有限公司－添橙添利一号私募证券投资基金构成一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 否 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 参见公司《2023年年度报告》“第六节重要事项”披露的相关内容。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重庆华森制药股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 442,749,199.98 437,564,819.14 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 93,917,635.00 76,099,789.17 应收账款 217,058,056.64 169,363,610.62 应收款项融资预付款项 6,997,166.12 5,642,520.46 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 5,273,524.