慕思股份：2023年三季度报告

慕思健康睡眠股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：001323证券简称：慕思股份公告编号：2023-050 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。 慕思健康睡眠股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 慕思健康睡眠股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年 同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,406,094,015.89 1,401,427,408.56 1,401,427,408.56 0.33% 3,805,484,461.51 4,153,464,866.18 4,153,464,866.18 -8.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 162,617,312.27 118,291,644.41 118,325,016.21 37.43% 518,353,976.02 425,267,014.22 426,839,817.27 21.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 155,876,049.23 106,055,402.62 106,088,774.41 46.93% 501,779,358.71 413,907,017.20 415,479,820.25 20.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 1,284,468,922.70 93,794,877.81 93,794,877.81 1,269.44% 基本每股收益（元/股） 0.41 0.30 0.30 36.67% 1.30 1.14 1.19 9.24% 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.30 0.30 36.67% 1.30 1.14 1.19 9.24% 加权平均净资产收益率 3.70% 1.98% 2.68% 1.02% 11.68% 12.89% 12.93% -1.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 7,139,715,199.99 5,812,842,531.74 5,814,964,146.63 22.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,481,160,291.70 4,358,353,143.59 4,360,469,658.69 2.77% 2 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)，其中“关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,253,021.74 4,029,808.99 资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,913,244.30 11,104,629.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 613,698.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,001,042.21 5,564,723.77 减：所得税影响额 3,426,045.21 4,738,243.08 合计 6,741,263.04 16,574,617.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表 期末余额 年初余额 增减变动幅度 变动原因说明 货币资金 3,807,847,280.80 1,771,027,257.63 115.01% 主要系本期到期赎回交易性金融资产及经营活动产生的现金流量净增加所致。 交易性金融资产 0.00 700,736,438.36 -100.00% 主要系本期到期赎回理财产品所致。 应收账款 32,495,917.40 192,096,022.57 -83.08% 主要系本期部分经销商短期授信款减少和直供业务减少所致。 预付款项 189,402,098.68 135,216,676.97 40.07% 主要系本期预付主要材料款增加所致。 存货 314,685,449.43 220,205,880.63 42.91% 主要系本期产成品增加所致。 在建工程 401,681,918.48 212,521,580.89 89.01% 主要系建筑工程投入及自动化设备投入增加所致。 使用权资产 47,593,709.53 93,031,972.57 -48.84% 主要系直营门店租赁面积减少所致。 其他非流动资产 29,679,779.55 112,175,905.65 -73.54% 主要系预付设备款减少所致。 短期借款 193,000,000.00 0.00 100.00% 主要系短期借款增加所致。 应付票据 1,006,955,240.98 72,631,139.10 1286.40% 主要系本期以银行承兑汇票结算货款增加所致。 合同负债 164,050,877.56 117,455,056.54 39.67% 主要系公司对经销商预收货款（不含税）增加所致。 应付职工薪酬 145,315,152.70 87,824,066.50 65.46% 主要系本期计提员工年终奖金增加所致。 一年内到期的非流动负债 24,808,246.69 40,858,000.49 -39.28% 主要系直营门店租赁面积减少所致。 其他流动负债 21,326,614.08 14,389,237.35 48.21% 主要系本期预收经销商货款对应的税金增加所致。 租赁负债 32,835,029.60 62,744,567.34 -47.67% 主要系本期直营门店租赁面积减少所致。 利润表 本期发生额 上年同期发生额 增减变动幅度 变动原因说明 财务费用 -44,649,666.09 -6,424,928.19 -594.94% 主要系银行利息收入增加所致。 其它收益 12,459,889.02 21,651,522.64 -42.45% 主要系本期政府补助减少所致。 投资收益（损失以“-”号填列） 613,698.63 985,205.48 -37.71% 主要系理财产品利息收入减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,428,970.94 -5,856,103.17 158.55% 主要系本期应收账款减少致信用减值计提减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -255,520.13 936,110.65 -127.30% 主要系本期存货跌价准备计提增加所致。 资产处置损益（损失以“-”号填列） 4,192,571.27 -4,455,383.72 194.10% 主要系本期处置使用权资产影响所致。 营业外收入 6,602,437.96 4,120,074.23 60.25% 主要系违约收入增加所致。 营业外支出 2,230,211.93 8,122,771.98 -72.54% 主要系本期捐赠支出减少所致。 现金流量表 本期发生额 上年同期发生额 增减变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 1,284,468,922.70 93,794,877.81 1269.44% 主要系本期授信到期收回、经销商预收账款增加，公司以银行承兑汇票向供应商结算货款增加及支付员工工资减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 416,270,553.50 -438,595,190.75 194.91% 主要系本期到期赎回理财产品所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -254,838,214.85 1,030,301,554.85 -124.73% 主要系上年同期收到IPO上市募集资金所致。 现金及现金等价物净增加额 1,446,060,372.09 686,769,234.64 110.56% 主要系经营活动产生的现金净流量增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,144 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 东莞市慕腾投资有限公司 境内非国有法人 37.50% 150,000,000 150,000,000 质押 10,000,000 林集永 境内自然人 18.26% 73,050,000 73,050,000 王炳坤 境内自然人 18.26% 73,050,000 73,050,000 东莞慕泰实业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.00% 20,000,000 20,000,000 红星美凯龙家居集团股份有限公司 境内非国有法人 2.25% 9,000,000 9,000,000 红杉璟瑜（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.80% 7,200,000 7,200,000 北京华联综艺广告有限公司 境内非国有法人 1.47% 5,900,000 5,900,000 质押 5,900,000 梅州欧派投资实业有限公司 境内非国有法人 1.35% 5,400,000 5,400,000 姚吉庆 境内自然人 0.97% 3,900,000 3,900,000 上海龙袖企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.90% 3,600,000 3,600,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 招商信诺人寿保险有限公司－传统 1,795,573 人民币普通股 1,795,573 基本养老保险基金八零七组合 1,402,782 人民币普通股 1,402,782 香港中央结算有限公司 1,026,259 人民币普通股 1,026,259 国寿养老策略9号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 585,600 人民币普通股 585,600 陈晓玉 581,500 人民币普通股 581,500 国寿养老策略5号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 536,400 人民币普通股 536,400 中国农业银行股份