利尔达：2023年三季度报告

利尔达 证券代码:832149 利尔达科技集团股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶文光、主管会计工作负责人孙其祖及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30 日） 上年期末 （2022年12月31 日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,978,110,969.52 1,895,170,284.93 4.38% 归属于上市公司股东的净资产 787,103,075.86 752,681,634.13 4.57% 资产负债率%（母公司） 35.52% 37.84% - 资产负债率%（合并） 59.93% 60.23% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比 例% 营业收入 1,676,740,778.32 1,937,623,023.78 -13.46% 归属于上市公司股东的净利润 -1,392,403.29 93,794,707.06 -101.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,560,789.65 79,489,641.07 -112.03% 经营活动产生的现金流量净额 -85,820,853.05 -34,576,312.44 -148.21% 基本每股收益（元/股） 0.00 0.23 -101.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -0.18% 13.05% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.20% 11.06% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 612,023,912.38 651,671,007.59 -6.08% 归属于上市公司股东的净利润 -6,860,214.94 17,735,006.56 -138.68% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,746,945.37 14,201,213.53 -147.51% 经营活动产生的现金流量净额 -39,055,029.57 -39,029,492.19 -0.07% 基本每股收益（元/股） -0.02 0.04 -150.00% 加权平均净资产收益率%（依据归 -0.87% 2.47% - 属于上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.85% 1.98% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 应收票据 1,528,965.46 201.99% 报告期内应收票据增长201.99%，主要原因为报告期内商业承兑票据收取增加。 应收账款 402,575,663.96 -40.72% 报告期内应收账款下降40.72%，主要原因为报告期内收入减少、应收账款减少。 预付款项 10,532,641.15 200.81% 报告期内预付款项增长200.81%，主要原因为报告期内预付采购增加。 其他应收款 34,409,292.08 62.88% 报告期内其他应收款增长62.88%，主要原因为报告期内支付的押金保证金增加。 存货 1,077,643,262.90 57.88% 报告期内存货增长57.88%，主要原因为报告期内前期战略性备货订单交付。 其他流动资产 7,681,626.75 -59.25% 报告期内其他流动资产下降59.25%，主要原因为报告期内上市后股票发行费用冲减资本公积及子公司预交企业所得税退回。 使用权资产 7,845,088.89 -48.02% 报告期内使用权资产下降48.02%，主要原因为报告期内使用权资产累计折旧增加。 其他非流动资 产 0.00 -100.00% 报告期内其他非流动资产下降100%，主要原因为报告期内购置长期资产减少。 应付票据 291,968,874.81 84.81% 报告期内应付票据增长84.81%，主要原因为报告期内优化融资结构，信用证支付货款增加。 应付职工薪酬 17,057,489.12 -63.19% 报告期内应付职工薪酬下降63.19%，主要原因为报告期内支付上年期末年终奖金。 应交税费 2,790,939.50 -87.70% 报告期内应交税费下降87.70%，主要原因为报告期内2022年度企业所得税以及缓交增值税在2023年缴纳。 其他应付款 10,469,722.84 -44.59% 报告期内其他应付款下降44.59%，主要原因为报告期内押金、保证金减少。 合同负债 11,029,214.73 -51.88% 报告期内合同负债下降51.88%，主要原因为报告期内收入减少、现款预收减少。 一年内到期的 非流动负债 2,114,768.84 -85.75% 报告期内一年内到期的非流动负债下降85.75%，主要原因为报告期内一年内到期的租赁负债减少。 其他流动负债 1,547,256.46 -39.22% 报告期内国内其他流动负债下降39.22%，主要原因为报告期内境内的合同负债减少、合同负债税额减少。 预计负债 188,999.05 44.10% 报告期内预计负债增长44.10%，主要原因为报告期内 分担联营公司浙江比邻智能科技有限公司发生的净亏损。 资本公积 135,677,774.88 121.62% 报告期内资本公积增长121.62%，主要原因为报告期内股票增发资本溢价增加。 少数股东权益 5,604,083.58 427.28% 报告期内少数股东权益增长427.28%，主要原因为报告期内收购亏损非全资子公司物芯科技少数股东股权。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 资产减值损失 （损失以“-”号填列） -5,287,902.29 41.78% 报告期内资产减值损失较上年同期增加41.78%，主要原因为报告期内存货的增加使得计提存货跌价增加。 信用减值损失 （损失以“-”号填列） 1,658,374.95 -122.42% 报告期内信用减值损失较上年同期下降122.42%，主要原因为报告期内应收账款及时收回减少计提坏账准备。 投资收益（损失以“-”号填列） -2,954,147.57 38.33% 报告期内投资损失较上年同期增长38.33%，主要原因为报告期内票据贴现损失增加。 资产处置收益 （损失以“-”号填列） -94,399.61 165.81% 报告期内资产处置损失较上年同期增长165.81%，主要原因为报告期内资产处置增加。 营业利润 -3,284,357.20 -102.83% 报告期内营业利润较上年同期下降102.83%，主要原因为电子元器件市场下行、产品收入和毛利率均下降以及研发投入增加。 营业外收入 1,406,111.79 448.70% 报告期内营业外收入增长448.70%，主要原因为报告期内收取激励金、罚没收入增加。 营业外支出 3,707,233.62 546.16% 报告期内营业外支出较上年同期增长546.16%，主要原因为报告期内捐赠支出增加。 利润总额 -5,585,479.03 -104.82% 报告期内利润总额较上年同期下降104.82%，主要原因为报告期内电子元器件市场下行，产品收入和毛利率均下降。 所得税费用 -2,794,744.55 -114.21% 报告期内所得税费用下降114.21%，主要原因为报告期利润总额减少。 净利润 -2,790,734.48 -102.90% 报告期内净利润下降102.90%，主要原因为报告期内受宏观经济、市场景气度等因素的影响，公司产品收入和毛利率均下降。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -85,820,853.05 -148.21% 报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降148.21%，主要原因为报告期内采购所支付的款项较上年同期增加。 投资活动产生的现金流量净 额 -34,487,021.13 48.96% 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长48.96%，主要原因为报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。 筹资活动产生的现金流量净 104,117,407.48 82.74% 报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长82.74%，主要原因为报告期内公司上市融资使得筹 额 资活动现金流入增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -94,399.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,452,817.69 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 130,655.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,301,121.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 10,187,952.06 所得税影响数 1,887,409.38 少数股东权益影响额（税后） 132,156.31 非经常性损益净额 8,168,386.36 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 合并资产负债表递延所得税资产 19,872,288.38 22,450,220.34 递延所得税负债 20,898,334.80 23,344,162.29 盈余公积 52,231,853.94 52,236,875.74 未分配利润 227,105,673.88 227,232,756.55 母公司资产负债表递延所得税资产 2,175,025.09 3,785,876.90 递延所得税负债 18,512,170.63 20,072,804.38 盈余公积 50,517,849.46 50,522,871.27 未分配利润 104,761,208.58 104,806,404.83 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 110,578,843 26.23% 3,960,000 114,538,843 27.17% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 1,783,486 0.42% -1,560,036 223,450 0.05% 有限售条件股份 有限售股份总数 311,051,157 73.77% -3,960,000 307,091,157 72.83% 其中：控