凯腾精工：2023年三季度报告

凯腾精工 证券代码:871553 北京凯腾精工制版股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 542,075,322.06 509,375,329.22 6.42% 归属于上市公司股东的净资产 338,924,664.87 333,956,358.10 1.49% 资产负债率%（母公司） 7.32% 6.85% - 资产负债率%（合并） 26.90% 23.78% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 308,361,495.83 280,266,324.20 10.02% 归属于上市公司股东的净利润 19,337,352.77 16,614,762.96 16.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,772,021.54 12,374,065.27 27.46% 经营活动产生的现金流量净额 -4,997,363.94 3,869,325.44 -229.15% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.12 8.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.73% 5.01% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.68% 3.73% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 115,088,763.72 96,893,041.02 18.78% 归属于上市公司股东的净利润 8,849,372.78 5,198,047.00 70.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,710,858.99 4,948,826.81 76.02% 经营活动产生的现金流量净额 7,170,923.89 4,787,106.91 49.80% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.04 50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.65% 1.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.60% 1.50% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 51,423,401.92 -36.72% 货币资金余额较上年期末减少36.72%，主要原因是：（1）报告期经营活动现金净流量为-4,997,363.94元；（2）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金33,409,664.39元；（3）报告期内分配利润支付现金16,529,888.79元；（4）增加银行贷款27,580,000.00元。 应收账款 87,819,605.24 40.64% 应收账款余额较上年期末增加40.64%，主要原因是报告期公司营业收入增加，应收款项未到期所致。 其他应收款 5,127,406.36 32.44% 其他应收款期末余额较上年期末增加32.44%，主要原因是为开拓市场销售人员出差备用金增加。 其他流动资产 168,524.81 -46.20% 其他流动资产期末余额较上年期末减少46.20%，主要原因是：（1）增值税进项税额留抵金额较上年期末减少；（2）租金较上年期末减少。 在建工程 44,835,278.56 105.53% 在建工程余额较上年期末增加105.53%，主要原因是：（1）ERP系统建设项目本期增加支出1,049,504.94元；（2）新建厂房项目本期增加支出6,786,459.32元；（3）机加工车间改造本期增加支出930,725.01元；（4）双头研磨机本期增加支出637,168.14元；（5）铜辊智能湿抛机本期增加支出619,469.04元；（6）数控车床项目本期增加支出9,699,415.76元；（7）凹印版辊智能制版一体化柔性生产线本期增加支出13,137,449.63元。 使用权资产 1,076,557.65 -36.82% 使用权资产期末余额较上年期末减少36.82%，原因是使用权资产逐期计提折旧。 长期待摊费用 3,163,430.95 70.53% 长期待摊费用期末余额较上年期末增加70.53%，主要原因是：（1）厂房、车间改造增加939,523.32 元；（2）弱电系统工程、通风系统改造增加168,805.83元；（3）设备维修改造增加950,185.28元。 应交税费 7,714,705.30 -49.31% 应交税费较上年期末减少49.31%，主要原因是未交增值税及应交企业所得税减少。 其他应付款 6,764,886.97 283.07% 其他应付款较上年期末增加283.07%，主要原因是控股子公司汕头精工应付少数股东分红款3,900,000.00元。 一年内到期的非流动负债 221,008.06 -75.00% 一年内到期的非流动负债较上年期末减少75.00%，主要原因是一年内到期的租赁负债减少。 长期借款 37,918,154.38 100.00% 长期借款较上年期末增加100%，原因是报告期内公司增加银行长期贷款37,880,000.00元。 递延所得税负债 263,812.00 100.00% 递延所得税负债较上年期末增加100%，原因是固定资产一次性扣除。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 1,513,926.05 83.32% 财务费用较上年同期增加83.32%，主要原因是本期银行贷款增加，利息支出较上年同期增加。 信用减值损失 -940,378.26 128.28% 信用减值损失较上年同期增加128.28%，主要原因是应收账款坏账损失较上年同期增加。 资产减值损失 -255,925.41 62.48% 资产减值损失较上年同期增加62.48%，主要原因是存货跌价损失较上年同期增加。 资产处置收益 -8,155.82 77.30% 资产处置损失较上年同期减少77.30%，主要原因是处置固定资产损失比上年同期减少。 营业外收入 75,204.33 143.99% 营业外收入较上年同期增加143.99%，主要原因是非流动资产报废清理收入较上年同期增加。 营业外支出 169,799.20 62.97% 营业外支出较上年同期增加62.97%，主要原因是非流动资产报废损失较上年同期增加。 所得税费用 4,746,155.95 61.39% 所得税费用较上年同期增加61.39%，主要原因是报告期内公司利润总额较上年同期增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金 流量净额 -4,997,363.94 -229.15% 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少229.15%，主要原因 是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加8,580,185.60元；（2）收到的税费返还较上年同期减少1,750,241.39元；（3）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少7,282,796.71元；（4）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少5,493,428.06元；（5）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加7,996,403.62元；（6）支付的各项税费较上年同期增加9,257,303.78元；（7）支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少3,346,442.46元。 投资活动产生的现金流量净额 -33,233,126.94 46.17% 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加46.17%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少28,840,541.90元。 筹资活动产生的现金流量净额 8,397,077.50 48.11% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加48.11%，主要原因是：（1）取得借款收到的现金较上年同期增加21,600,000.00元；（2）偿还债务支付的现金较上年同期增加24,020,000.00元；（3）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少5,698,205.13元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -64,927.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,856,201.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 147,679.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -37,822.87 非经常性损益合计 3,901,130.88 所得税影响数 111,563.34 少数股东权益影响额（税后） 224,236.31 非经常性损益净额 3,565,331.23 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 92,621,218 64.46% 0 92,621,218 64.46% 其中：控股股东、实际控制人 19,200,000 13.36% 0 19,200,000 13.36% 董事、监事、高管 714,134 0.50% 0 714,134 0.50% 核心员工 4,091,803 2.85% -110,300 3,981,503 2.77% 有限售条件股份 有限售股份总数 51,069,242 35.54% 0 51,069,242 35.54% 其中：控股股东、实际控制人 48,926,838 34.05% 0 48,926,838 34.05% 董事、监事、高管 2,142,404 1.49% 0 2,142,404 1.49% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 143,690,460 - 0 143,690,460 - 普通股股东人数 5,290 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数 量 期末持有无限售股份数量 1 北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 67,126,838 0 67,126,838 46.72% 48,926, 838 18,200,000 2 李平珍 境内自然人 4,954,844 0 4,954,844 3.45% 0 4,954,844 3 高少成 境内自然人 4,727,6