凯腾精工：2022年第三季度报告

凯腾精工 证券代码:871553 北京凯腾精工制版股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件11 第四节财务会计报告14 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、凯腾精工 指 北京凯腾精工制版股份有限公司 章程、《公司章程》 指 《北京凯腾精工制版股份有限公司章程》 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构、财达证券 指 财达证券股份有限公司 北交所、北京证券交易所 指 北京证券交易所有限责任公司 子公司 指 公司全资子公司及控股子公司。公司全资子公司：长沙精达印刷制版有限公司、天津精工华晖制版技术开发有限公司、鹤山市精工制版有限公司、重庆精准印刷制版有限公司、山东精工凹印制版有限公司；公司控股子公司：黄山精工凹印制版有限公司、汕头市精工东捷制版有限公司、黄山创尚装饰包装设计有限公司。 黄山精工 指 黄山精工凹印制版有限公司 股东大会 指 北京凯腾精工制版股份有限公司股东大会 董事会 指 北京凯腾精工制版股份有限公司董事会 监事会 指 北京凯腾精工制版股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司证券部办公室 备查文件 1．《2022年第三季度报告》；2．《北京凯腾精工制版股份有限公司第二届董事会第二十三次会议决议》；3.《北京凯腾精工制版股份有限公司第二届监事会第十五次会议决议》。 一、基本信息 证券简称 凯腾精工 证券代码 871553 行业 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-印刷、制药、日化及日用品生产（C354）-印刷专用设备制造（C3542） 法定代表人 李文田 董事会秘书 李保森 注册资本（元） 143,690,460 注册地址 北京市丰台区星火路1号1幢18层18C1室 办公地址 北京市丰台区星火路1号1幢18层18C1室 保荐机构 财达证券 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 493,386,740.85 467,834,275.38 5.46% 归属于上市公司股东的净资产 331,720,349.62 329,474,632.66 0.68% 资产负债率%（母公司） 6.06% 8.49% - 资产负债率%（合并） 22.34% 17.94% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 280,266,324.20 286,427,815.16 -2.15% 归属于上市公司股东的净利润 16,614,762.96 19,333,298.87 -14.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,374,065.27 17,078,612.19 -27.55% 经营活动产生的现金流量净额 3,869,325.44 15,475,231.74 -75.00% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.15 -20.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.01% 6.95% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.73% 6.14% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 96,893,041.02 101,545,969.19 -4.58% 归属于上市公司股东的净利润 5,198,047.00 4,770,738.32 8.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,948,826.81 3,710,916.58 33.36% 经营活动产生的现金流量净额 4,787,106.91 11,575,870.50 -58.65% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.58% 1.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.50% 1.23% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金期末余额较期初减少41.84%，主要原因是：（1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金62,250,206.29元；（2）报告期内分配利润支付现金23,044,762.07元。 2、应收款项融资期末余额较期初减少32.70%，系购买原材料、机器设备支付应收票据所致。 3、预付款项期末余额较期初减少41.70%，其原因是预付采购原材料款项较年初减少。 4、其他应收款期末余额较期初增加210.65%，主要原因是为开拓市场销售人员出差备用金增加。 5、其他流动资产期末余额较期初减少81.28%，主要原因是增值税进项税额留抵金额较年初减少。 6、在建工程期末余额较期初增加61.52%，主要原因是：（1）ERP系统建设项目本期增加支出 1,049,504.94元；（2）厂房建造改造项目本期增加支出4,987,759.28元；（3）变压器增容项目本期增 加支出768,994.39元；（4）电镀设备改造项目本期增加支出352,724.63元。7、使用权资产期末余额较期初减少38.24%，系厂房租赁协议终止所致。 8、无形资产期末余额较期初增加75.76%，主要原因是报告期内公司新增土地使用权原值 20,521,962.00元。 9、长期待摊费用期末余额较期初减少34.53%，系长期待摊费用逐期摊销所致。 10、递延所得税资产期末余额较期初增加39.65%，其原因是：应收账款较年初增加，计提坏账准备增加，因而产生的税会差异增加。 11、其他非流动资产期末余额较期初增加161.07%，主要原因是购置设备预付款增加。其中，购置激光雕刻系统预付14,109,660.00元，购置智能制版一体化柔性生产线预付7,440,000.00元，购置数 控车床2台分别预付3,036,300.00元和1,989,075.00元，购置箱式溅射镀膜机预付1,500,000.00元， 购置电镀设备预付1,062,000.00元。 12、短期借款期末余额较期初增加103.39%，主要原因是报告期内公司增加银行短期贷款 30,000,000.00元。 13、合同负债期末余额较期初减少32.30%，其原因是预收账款较期初减少。 14、应交税费期末余额较期初增加48.6%，主要原因是公司执行政府缓交税费政策，导致报告期末应缴税金增加。 15、租赁负债期末余额较期初减少38.33%，主要原因是厂房租赁协议终止。 16、预计负债期末余额50,000.00元，系预提产品售后服务费所致。 （二）利润表数据重大变化说明 1、2022年1-9月财务费用较上年同期增加71.70%，及7-9月财务费用较上年同期增加124.01%，其主要原因是报告期内公司增加银行短期贷款30,000,000.00元，贷款利息支出较上年同期增加。 2、报告期投资收益比上年同期减少191,430.29元，其原因是本年交易性金融资产收益记入公允价值变动收益。 3、报告期公允价值变动收益比上年同期增加162,401.45元，其原因是本年交易性金融资产收益记入公允价值变动收益。 4、报告期资产减值损失比上年同期增加771.13%，系报告期计提了少量的库存原材料减值准备，因上年同期指标基数很小，导致变化比例较大。 5、报告期资产处置收益比上年同期减少73,361.71元，是本期处置固定资产收益低于账面净值所致。 6、报告期营业外支出比上年同期减少47.94%，系非经营性支出少于上年同期所致。 7、报告期所得税费用比上年同期减少35.80%，其主要原因是利润总额较上年同期减少。 8、2022年7-9月份归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较上年同期增加33.36%，其主要原因是：2021年7-9月份为配合公司上市及后期宣传工作，以及为建设集团人才梯队体系开展领导者效能调研项目等工作，增加了相关费用，这些费用在本期未再发生，导致2022年7-9月份管理费用下降以及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较上年同期增加。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、2022年1-9月经营活动产生的现金流量净额较上期减少75.00%，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少14,630,625.05元；（2）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加9,884,373.62元。 2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少37.73%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金较上年同期增加27,252,801.27元。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少86.58%，主要原因是：报告期内，公司分配利润支付现金23,044,762.07元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -79,456.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,296,613.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 162,401.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,833.78 非经常性损益合计 5,349,725.42 所得税影响数 321,274.62 少数股东权益影响额（税后） 787,753.11 非经常性损益净额 4,240,697.69 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 64,026,633 44.56% 28,594,585 92,621,218 64.46% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 19,200,000 19,200,000 13.36% 董事、监事、高管 0 0.00% 714,134 714,134 0.50% 核心员工 4,569,482 3.18% -467,060 4,102,422 2.86% 有限售条件股 份 有限售股份总数 79,663,827 55.44% -28,594,585 51,069,242 35.54% 其中：控股股东、实