凯腾精工：2024年三季度报告

凯腾精工 证券代码:871553 北京凯腾精工制版股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 613,147,247.77 583,349,587.06 5.11% 归属于上市公司股东的净资产 339,713,884.72 342,913,319.98 -0.93% 资产负债率%（母公司） 6.21% 8.24% - 资产负债率%（合并） 34.80% 30.57% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 323,474,263.78 308,361,495.83 4.90% 归属于上市公司股东的净利润 11,169,610.74 19,337,352.77 -42.24% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,973,392.12 15,772,021.54 -43.11% 经营活动产生的现金流量净额 36,405,759.90 -4,997,363.94 828.50% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.13 -38.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.28% 5.73% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.64% 4.68% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 116,781,094.83 115,088,763.72 1.47% 归属于上市公司股东的净利润 4,816,789.95 8,849,372.78 -45.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,250,855.65 8,710,858.99 -51.20% 经营活动产生的现金流量净额 15,648,955.25 7,170,923.89 118.23% 基本每股收益（元/股） 0.03 0.06 -50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.43% 2.65% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.26% 2.60% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收账款 92,676,012.54 38.53% 应收账款余额较上年期末增加38.53%，主要原因是报告期公司营业收入增加，以及部分应收款项未到期。 应收款项融资 11,766,194.80 -46.15% 应收款项融资余额较上年期末减少46.15%，主要原因是报告期以银行承兑汇票支付原材料采购款及设备购置款。 预付款项 3,658,317.21 114.87% 预付款项余额较上年期末增加114.87%，主要原因是报告期内预付供应商原材料采购款增加。 其他应收款 5,743,000.42 -68.16% 其他应收款余额较上年期末减少68.16%，主要原因是报告期内子公司长沙精达收到长沙经济技术开发区土地储备中心支付的公司原址土地及地上建筑物转让补偿款。 在建工程 34,560,578.13 -33.32% 在建工程余额较上年期末减少17,271,462.07元，减少33.32%，主要原因是：(1)子公司长沙精达新建厂房项目增加支出24,648,010.43元,完工转入固定资产48,062,200.33元；(2)打样机增加支出724,693.81元；（3）进口激光直雕机增加支出5,885,213.75元；(4）激光直雕机增加支出3,690,593.3元；(5)凹印版辊智能制版一体化柔性生产线增加支出528,511.93元；(6)数控车床转入固定资产4,586,315.03元。 使用权资产 298,704.24 -65.56% 使用权资产余额较上年期末减少65.56%，主要原因是报告期内使用权资产计提折旧。 应付账款 27,840,887.89 78.04% 应付账款余额较上年期末增加78.04%，主要增加的项目有：（1）应付激光直雕机设备款；（2）子公司长沙精达新建厂房项目工程款。 应交税费 5,644,988.35 31.79% 应交税费余额较上年期末增加31.79%，主要原因是未交增值税及应交企业所得税增加。 一年内到期的非流动负债 2,246,946.49 -43.21% 一年内到期的非流动负债较上年期末减少43.21%，主要原因是报告期归还了部分一年内到期的长期借款。 长期借款 58,840,335.94 65.28% 长期借款余额较上年期末增加65.28%，主要原因是报告期内公司增加银行长期贷款23,240,335.94元。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 资产减值损失 -9,067.27 -96.46% 资产减值损失较上年同期减少96.46%，主要原因是存货跌价损失较上年同期减少。 资产处置收益 20,508.29 351.46% 资产处置收益较上年同期增加351.46%，主要原因是处置固定资产收益比上年同期增加。 营业外收入 24,408.52 -67.54% 营业外收入较上年同期减少67.54%，主要是与经营活动无关的收入较上年同期减少。 净利润 18,973,945.92 -33.24% 净利润较上年同期减少33.24%，主要原因是本报告期由于主要产品销售价格较上年同期降低，毛利率降低，致使本期净利润减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 36,405,759.90 828.50% 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加828.50%，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加34,144,222.67元；（2）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加16,389,671.17元；（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加14,259,314.14元；（4）支付的各项税费较上年同期减少4,776,507.17元。 筹资活动产生的现金流量净额 -628,380.95 -107.48% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少107.48%，主要原因是：（1）取得借款收到的现金较上年同期减少9,282,158.00元；（2）偿还债务支付的现金较上年同期减少4,387,493.94元；（3）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加4,295,110.39元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -20,745.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,402,317.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 148,605.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,454.36 非经常性损益合计 3,445,723.69 所得税影响数 476,882.44 少数股东权益影响额（税后） 772,622.63 非经常性损益净额 2,196,218.62 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 91,865,218 63.93% 0 91,865,218 63.93% 其中：控股股东、实际控制人 18,450,000 12.84% 0 18,450,000 12.84% 董事、监事、高管 966,133 0.67% 0 966,133 0.67% 核心员工 2,152,750 1.50% -455,387 1,697,363 1.18% 有限售条件股份 有限售股份总数 51,825,242 36.07% 0 51,825,242 36.07% 其中：控股股东、实际控制人 49,676,838 34.57% 0 49,676,838 34.57% 董事、监事、高管 2,898,404 2.02% 0 2,898,404 2.02% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 143,690,460 - 0 143,690,460 - 普通股股东人数 4,316 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 67,126,8 38 0 67,126, 838 46.72% 48,926,8 38 18,200,0 00 2 李平珍 境内自然 人 4,900,00 0 -100,000 4,800,0 00 3.34% 0 4,800,00 0 3 高少成 境内自然 人 4,727,64 4 0 4,727,6 44 3.29% 0 4,727,64 4 4 姚霞霞 境内自然 人 4,111,46 0 0 4,111,4 60 2.86% 0 4,111,46 0 5 刘小英 境内自然 人 3,721,67 2 0 3,721,6 72 2.59% 0 3,721,67 2 6 焦肖军 境内自然 人 2,866,42 2 0 2,866,4 22 1.99% 0 2,866,42 2 7 李文义 境内自然 人 2,866,42 2 0 2,866,4 22 1.99% 0 2,866,42 2 8 刘芬 境内自然 人 2,780,00 0 -9,076 2,770,9 24 1.93% 0 2,770,92 4 9 田倩倩 境内自然 人 2,000,00 0 0 2,000,0 00 1.39% 0 2,000,00 0 10 姚彩霞 境内自然 人 1,807,84 6 0 1,807,8 46 1.26% 0 1,807,84 6 合计 - 96,908,3 04 -109,076 96,799, 228 67.37% 48,926,8 38 47,872,3 90 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东名称高少成，股东名称李文义：高少成是李文义的侄女婿；股东名称姚霞霞，股东名称刘小英：姚霞霞是刘小英的儿媳；股东名称姚彩霞，股东名称刘小英：姚彩霞是刘小英的女儿。 持股5%以上的股东或前十名