迪尔化工：2023年三季度报告

迪尔化工 证券代码:831304 山东华阳迪尔化工股份有限公司2023年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上 年期末增减比例% 资产总计 610,707,772.68 461,661,514.01 32.28% 归属于上市公司股东的净资产 436,119,229.32 254,263,614.05 71.52% 资产负债率%（母公司） 17.35% 32.53% - 资产负债率%（合并） 28.65% 44.92% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比 例% 营业收入 556,344,143.44 615,670,901.22 -9.64% 归属于上市公司股东的净利润 56,218,234.10 53,804,964.08 4.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 46,967,372.44 52,347,484.38 -10.28% 经营活动产生的现金流量净额 83,069,026.92 82,495,634.09 0.70% 基本每股收益（元/股） 0.38 0.42 -9.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 16.06% 24.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.42% 23.58% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 152,232,422.59 225,667,563.21 -32.54% 归属于上市公司股东的净利润 15,297,465.40 26,878,875.26 -43.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,285,185.39 26,766,077.05 -61.57% 经营活动产生的现金流量净额 49,974,761.09 33,180,953.25 50.61% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.21 -57.14% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润 3.57% 12.01% - 计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.4% 11.96% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 302,656,278.69 153.93% 期末货币资金较年初增长153.93%，主要是本期公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市收到募集资金增加所致。 应收票据 24,793,290.68 -68.38% 期末应收票据较年初下降68.38%，主要原因一是购买原材料及项目建设投入支付的票据增加；二是公司加强票据管理，收取信用级别较低银行承兑的银行承兑汇票减少所致。 应收款项融资 3,067,368.74 -85.14% 期末应收款项融资较年初下降85.14%，主要是本期购买原材料及项目建设投入支付的票据增加，期末持有的信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票减少所致。 预付款项 16,730,807.05 131.61% 期末预付款项较年初增长131.61%，主要是本期末预付原料款较上年同期末增加所致。 其他应收款 760,000.00 7,900.00% 期末其他应收款较年初增长7900.00%，主要是本期支付投标保证金80万元。 存货 31,640,590.64 -29.48% 期末存货较年初下降29.48%，主要是本期公司制定“产品原料低库存”的经营策略，加快存货的周转速度，原材料及产成品库存下降所致。 在建工程 66,323,475.51 921.87% 期末在建工程较年初增长921.87%，主要是28.5万吨硝酸项目一期-13.5万吨硝酸项目增加投入所致。 其他非流动资产 5,428,994.19 -78.72% 期末其他非流动资产较年初下降78.72%，主要是本期末预付的工程设备款减少所致。 合同负债 40,662,976.70 209.06% 期末合同负债较年初增长209.06%，主要是本期熔盐级硝酸钾订单增加，预收货款增加所致。 应交税费 10,303,990.19 -66.78% 期末应交税费较年初下降66.78%，主要是本期末应交增值税和所得税减少所致。 其他应付款 2,823,452.00 151.34% 期末其他应付款较年初增长151.34%，主要是本期收到实际控制人交纳的承诺保证金所致。 其他流动负债 25,001,781.39 -61.22% 期末其他流动负债较年初下降61.22%，主要是本期末已背书未到期不终止确认的票据减少所致。 资本公积 98,876,052.63 743.62% 期末资本公积较年初增长743.62%，主要是本期溢价发行股票所致。 未分配利润 128,488,708.40 77.79% 期末未分配利润较年初增长77.79%，主要是本期净利润增长所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 研发费用 393,292.56 -48.68% 本期研发费用较上年同期下降48.68%，主要是本期研发投入减少所致。 财务费用 -1,353,150.73 -178.92% 本期财务费用较上年同期下降178.92%,主要是本期利息收入增加及汇兑损益减少综合影响所致。 其他收益 309,755.40 172.39% 本期其他收益较上年同期增长172.39%，主要是本期摊销的递延收益增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 780,237.34 176.03% 本期投资收益较上年同期增长176.03%，主要是本期理财收入增加所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -307,041.34 -69.74% 本期信用减值损失较上年同期下降69.74%，主要是本期应收账款期末余额减少，计提坏账准备减少所致。 资产减值损失（损失以 -284,113.03 409.41% 本期资产减值损失较上年同 “-”号填列） 期增加409.41%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -38,076.94 -177.00% 本期资产处置收益较上年同期下降177.00%，主要是本期固定资产处置损失3.8万元。 营业外收入 10,974,930.09 3,428.91% 本期营业外收入较上年同期增长3428.91%，，主要是本期收到政府拨付的上市奖励资金所致。 营业外支出 15,000.00 -89.01% 本期营业外支出较上年同期下降89.01%，主要是本期报废资产减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -19,875,034.21 39.74% 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长39.74%，主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 126,460,050.00 646.43% 本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长646.43%，主要是本期公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市吸收投资收到现金增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -38,076.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,409,755.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,102,873.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 859,930.09 非经常性损益合计 12,334,482.22 所得税影响数 3,083,620.56 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 9,250,861.67 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 58,382,910 35.97% 58,382,910 35.97% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 7,000 0.00% 7,000 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 103,905,090 64.03% 103,905,090 64.03% 其中：控股股东、实际控制人 60,110,901 37.04% 60,110,901 37.04% 董事、监事、高管 33,591,189 20.70% 33,591,189 20.70% 核心员工 4,203,000 2.59% 4,203,000 2.59% 总股本 162,288,000 - 0 162,288,000 - 普通股股东人数 3,787 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 兴迪尔控股股份公司 境内非国有法 人 31,878,811 0 31,878,811 19.64% 31,878,811 2 山东华阳农药化工集团有限 国有法人 20,552,480 0 20,552,480 12.66% 20,552,480 公司 3 孙立辉 境内自然人 13,095,940 0 13,095,940 8.07% 13,095,940 4 刘西玉 境内自然 人 7,679,610 0 7,679,610 4.73% 7,679,610 5 葛秀美 境内自然 人 4,209,118 34,542 4,243,660 2.61% 4,243,660 6 李志 境内自然 人 4,089,650 0 4,089,650 2.52% 4,089,650 7 高斌 境内自然人 4,076,600 0 4,076,600 2.51% 4,076,600 8 王俊峰 境内自然 人 3,718,700 0 3,718,700 2.29% 3,718,700 9 胡安宇 境内自然 人 3,393,100 0 3,393,100 2.09% 3,393,100 10 韩殿庆 境内自然人 3,133,000 -213,200 2,919,800 1.80% 2,919,800 合计 - 95,827,009 -178,658 95,648,351 58.92% 88,484,891