*ST爱迪：2023年三季度报告

证券代码：002740证券简称：*ST爱迪公告编号：2023-078号 福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 53,857,124.79 21.46% 194,433,244.42 -5.21% 归属于上市公司股东的净利润（元） -84,999,387.87 -11.22% -211,689,332.41 -14.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -82,770,705.95 -0.88% -208,311,680.83 -21.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -4,065,367.80 -129.96% 基本每股收益（元/股） -0.19 -10.85% -0.47 -14.63% 稀释每股收益（元/股） -0.19 -10.85% -0.47 -14.63% 加权平均净资产收益率 12.59% 222.05% 31.36% 30.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,514,532,124.47 1,627,574,431.79 -6.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） -780,818,161.68 -569,098,259.56 -37.20% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,194.72 -60,636.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 36,538.12 431,564.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,010,244.16 -5,152,105.54 减：所得税影响额 -746,218.85 -1,403,526.27 合计 -2,228,681.91 -3,377,651.58 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、公司旗下核心子公司江苏千年珠宝有限公司及成都蜀茂钻石有限公司因公司存在大额债务逾期未偿还、面临大量诉讼事项、经营活动现金流为负数等负面因素的影响，银行融资规模不断减少，营运流动资金紧张，运营能力受其影响，因此出现经营业绩较去年同期相比下滑的情况。 2、本报告期内公司重整事项尚在推进中。公司于2022年10月18日披露了《关于被债权人申请重整的提示性公告》(公告编号：2022-084号)，公司债权人福建海峡客家投资发展集团有限公司(以下简称“申请人”)以公司“不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值”为由，向福建省龙岩市中级人民法院(以下简称“龙岩中院”)提交了对公司的重整申请。2023年3月8日，公司收到龙岩中院下发的《通知书》，案号为(2023)闽08破申1号。截至目前，公司尚未收到龙岩中院裁定受理的通知。法院最终能否裁定受理申请人对公司的重整申请、公司能否进入重整程序尚存在不确定性。上述公司重整事项尚未完成，未能从根本上扭转公司流动性紧张、诉讼缠身的局面，对公司实现既定业绩目标造成影响。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,047 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李勇 境内自然人 6.93% 31,466,490 23,949,867 质押 29,100,000 冻结 31,466,490 龙岩文旅汇金发展集团有限公司 国有法人 5.98% 27,154,941 0 陈茂森 境内自然人 4.96% 22,517,893 16,888,420 质押 18,800,000 王均霞 境内自然人 2.12% 9,623,072 0 质押 9,623,072 冻结 9,623,072 李题 境内自然人 1.98% 9,000,000 0 龙岩市永盛发展有限公司 国有法人 1.71% 7,760,000 0 成都市浪漫克拉钻石设计中心（有限合伙） 其他 1.62% 7,342,128 0 质押 6,000,000 陈曙光 境内自然人 1.25% 5,680,670 0 质押 2,000,000 林浩江 境内自然人 1.05% 4,779,800 0 南京鼎祥股权投资中心（有限合伙） 其他 0.90% 4,081,096 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 龙岩文旅汇金发展集团有限公司 27,154,941 人民币普通股 27,154,941 王均霞 9,623,072 人民币普通股 9,623,072 李题 9,000,000 人民币普通股 9,000,000 龙岩市永盛发展有限公司 7,760,000 人民币普通股 7,760,000 李勇 7,516,623 人民币普通股 7,516,623 成都市浪漫克拉钻石设计中心（有限合伙） 7,342,128 人民币普通股 7,342,128 陈曙光 5,680,670 人民币普通股 5,680,670 陈茂森 5,629,473 人民币普通股 5,629,473 林浩江 4,779,800 人民币普通股 4,779,800 南京鼎祥股权投资中心（有限合伙） 4,081,096 人民币普通股 4,081,096 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东李勇、王均霞互为一致行动人；文旅汇金、陈茂森、永盛发展、浪漫克拉、陈曙光互为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 因公司2022年经审计的归母净资产为负值，2022年度财务报告被审计机构出具了无法表示意见的审计报告，公司股票交易已于2023年5月5日起被实施了退市风险警示。截至目前，法院尚未裁定受理申请人对公司的重整申请，法院 最终能否裁定受理申请人对公司的重整申请、公司能否进入重整程序尚存在不确定性，若公司无法在2023年12月31日完成重整相关工作，则公司2023年度经审计的归母净资产极有可能仍为负值，2023年度财务报告极有可能仍被审计机构出具无法表示意见或者被出具保留意见、否定意见，届时公司将会触及《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.3.11条第（二）、（三）项规定的终止上市情形并存在终止上市的风险。 敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 2,064,965.02 9,499,959.18 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 328,054,503.97 404,632,120.95 应收款项融资预付款项 7,798,754.51 32,120,222.03 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 5,297,019.16 8,737,404.31 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,094,895,240.92 1,068,285,769.50 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 4,374,811.24 4,691,282.29 流动资产合计 1,442,485,294.82 1,527,966,758.26 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产 19,116,015.31 23,756,015.31 投资性房地产 21,201,500.31 22,934,044.92 固定资产 15,808,412.58 19,590,353.05 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 4,253,073.64 11,615,266.06 无形资产 11,196,465.61 20,983,612.43 开发支出商誉长期待摊费用 456,930.24 618,922.97 递延所得税资产 14,431.96 109,458.79 其他非流动资产 非流动资产合计 72,046,829.65 99,607,673.53 资产总计 1,514,532,124.47 1,627,574,431.79 流动负债： 短期借款 491,884,707.92 561,504,122.69 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 300,051,346.06 258,778,918.01 预收款项 150,000.00 合同负债 16,736,957.21 16,417,403.25 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 52,779,700.25 52,683,370.67 应交税费 159,328,884.70 157,693,574.45 其他应付款 1,046,330,635.39 924,847,902.80 其中：应付利息 412,873,858.40 347,011,945.72 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 3,876,943.87 3,029,313.15 其他流动负债 2,232,833.89 1,548,164.83 流动负债合计 2,073,372,009.29 1,976,502,769.85 非流动负债： 保险合同准备金长期借款应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,734,613.75 8,998,061.77 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 210,515,474.62 199,090,222.43 递延收益 510,707.73 510,707.73 递延所得税负债 14,555,571.95 16,905,985.66 其他非流动负债 非流动负债合计 227,316,368.05 225,504,977.59 负债合计 2,300,688,377.34 2,202,007,747.44 所有者权益： 股本 454,061,077.00 454,061,077.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,794,596,607.57 1,794,596,607.57 减：库存股其他综合收益 -44,947.49 -14