迪尔化工：2024年三季度报告

迪尔化工 证券代码:831304 山东华阳迪尔化工股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 763,999,595.61 662,506,745.80 15.32% 归属于上市公司股东的净资产 494,398,882.89 455,147,391.84 8.62% 资产负债率%（母公司） 34.21% 19.59% - 资产负债率%（合并） 33.66% 31.30% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 597,126,240.65 556,344,143.44 7.33% 归属于上市公司股东的净利润 73,924,791.55 56,218,234.10 31.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 72,642,217.14 46,967,372.44 54.67% 经营活动产生的现金流量净额 87,831,332.71 83,069,026.92 5.73% 基本每股收益（元/股） 0.46 0.38 21.05% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 15.51% 16.06% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.24% 13.42% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 185,098,061.61 152,232,422.59 21.59% 归属于上市公司股东的净利润 23,484,833.17 15,297,465.40 53.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,151,439.67 10,285,185.39 125.10% 经营活动产生的现金流量净额 38,714,069.88 49,974,761.09 -22.53% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.09 60.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.86% 3.57% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.79% 2.40% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 362,266,607.87 283.51% 期末货币资金较上年期末增长283.51%，主要系购买的理财产品赎回所致。 交易性金融资产 0.00 -100.00% 期末交易性金融资产较上年期末下降100%，主要系购买的理财产品赎回所致。 应收账款 17,387,801.84 -38.20% 期末应收账款较上年期末下降38.20%，主要系上年期末尚在信用期内未收回的货款在本期到期收回所致。 应收款项融资 6,690,728.67 44.71% 期末应收款项融资较上年期末增长44.71%，主要系期末持有的信用级别较高银行承兑的汇票增加所致。 预付款项 14,284,182.23 235.22% 期末预付款项较上年期末增长235.22%，主要系期末预付的原材料款增加所致。 其他流动资产 0.00 -100.00% 期末其他流动资产较上年期末下降100.00%，主要系上年待认证进项税在本期全部认证抵扣完毕所致。 其他应收款 1,291,601.95 100.00% 期末其他应收款较上年期末增长100%，主要系支付的投标保证金。 固定资产 181,598,875.04 72.89% 期末固定资产较上年期末增长72.89%，主要系公司新建年产13.5万吨硝酸装置投产在建工程转固定资产，固定资产增加所致。 在建工程 10,334,242.72 -88.59% 期末在建工程较上年期末下降88.59%，主要系公司新建年产13.5万吨硝酸装置投产在建工程转固定资产，在建工程减少所致。 无形资产 29,900,131.74 33.08% 期末无形资产较上年期末增长33.08%，主要系控股子公司甘肃迪尔储能新材料有限公司购入土地使用权,无形资产增加所致。 其他非流动资产 15,137,780.67 870.15% 期末其他非流动资产较上年期末增长870.15%，主要系本期预付工程设备款增加所致。 应付票据 54,334,555.00 109.96% 期末应付票据较上年期末增长109.96%，主要系公司加强现金管理，办理银行承兑汇票支付工程设备款及原材料款所致。 应付账款 27,187,393.14 -44.60% 期末应付账款较上年期末下降44.60%，主要系本期支付前期应付供应商货款所致。 合同负债 53,125,787.19 56.00% 期末合同负债较上年期末增长56.00%，主要预收熔盐级硝酸钾货款增加所致。 其他流动负债 79,181,310.34 37.30% 期末其他流动负债较上年期末增长37.30%，主要系本期已背书转让且尚未到期的银行承兑增加所致。 预计负债 0.00 -100.00% 期末预计负债较上年期末下降100%，主要系 本期陆续发货交付转为收入所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 5,096,863.17 48.44% 销售费用较上年同期增长48.44%，主要系公司产品产销量增加，人员薪酬及参展费等业务宣传费用较上年同期增加。 管理费用 21,573,654.99 59.59% 管理费用较上年同期增长59.59%，主要系前三季度较好的完成了董事会下达的任务，工资基数提高，根据经营业绩预提的人员考核奖增加。 研发费用 1,062,517.97 170.16% 研发费用较上年同期增长170.16%，主要系公司加大研发力度，投入研发的原材料增加，研发人员工资薪金提高综合影响所致。 财务费用 -2,218,322.99 63.94% 财务费用较上年同期下降63.94%，主要系报告期内外币汇兑收益较上年同期增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 1,365,259.76 74.98% 投资收益较上年同期增长74.98%，主要系公司购买银行理财产品产生的收益同比增加所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 -100.00% 公允价值变动收益较上年同期下降100%，主要系本期期末无未到期的理财产品所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 476,118.72 -255.07% 信用减值损失较上年同期下降255.07%，主要系本期加大销售回款力度，应收款项减少，计提的坏账准备转回所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 292,545.03 -202.97% 资产减值损失较上年同期下降202.97%，主要系本期合同单价比库存商品单位成本低的在手订单减少，计提的存货跌价准备转回所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -171,930.96 351.54% 资产处置收益较上年同期下降351.54%，主要系本期处置泰安办事处房产,出现房产贬值所致。 营业外收入 338,478.42 -96.92% 营业外收入较上年同期下降96.92%，主要系本期收到的政府补贴收入减少所致。 营业外支出 192,216.89 1,181.45% 营业外支出较上年同期增长1181.45%，主要系本期处置报废设备增加所致。 净利润（净亏损以“－”号填列） 73,835,025.38 31.34% 净利润较上年同期增长31.34%，主要原因一是销量增长规模效益增加；二是13.5万吨硝酸项目投产后，自产稀硝酸满足自产自用，且本套装置副产蒸汽亦能满足部分生产所需，外购蒸汽减少，动力成本下降；三是外购的原材料价格下降致材料成本降低等综合影响所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 193,655,486.16 -1,074.37% 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长1074.37%，主要原因系购买的理财产品在本期赎回，且投资理财收益较上年同期增加 所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -19,988,021.50 -115.81% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降115.81%，主要本期支付2023年度股息红利所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -313,203.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 295,301.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,365,259.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 372,741.36 非经常性损益合计 1,720,099.22 所得税影响数 437,524.81 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,282,574.42 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 78,828,854 48.57% 78,828,854 48.57% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 3,417,434 2.11% 3,417,434 2.11% 核心员工 4,017,699 2.48% 28,000 4,045,699 2.49% 有限售条件股份 有限售股份总数 83,459,146 51.43% 83,459,146 51.43% 其中：控股股东、实际控制人 60,110,901 37.04% 60,110,901 37.04% 董事、监事、高管 23,348,245 14.39% 23,348,245 14.39% 核心员工 总股本 162,288,000 - 0 162,288,000 - 3,840 普通股股东人数 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 兴迪尔控股股份公司 境内非国有法人 31,878,811 31,878,811 19.64% 31,878,811 2 山东华阳农药化工集团有限公司 国有法人 20,552,480 20,552,480 12.66% 20,552,480 3 孙立辉 境内自然人 13,095,940 13,095,940 8.07% 13,