迪尔化工：2024年一季度报告

迪尔化工 证券代码:831304 山东华阳迪尔化工股份有限公司2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 660,589,916.26 662,506,745.80 -0.29% 归属于上市公司股东的净资产 478,096,271.28 455,147,391.84 5.04% 资产负债率%（母公司） 18.46% 19.59% - 资产负债率%（合并） 27.63% 31.30% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 190,920,796.28 211,225,378.17 -9.61% 归属于上市公司股东的净利润 22,704,345.38 19,528,674.39 16.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,164,713.99 19,372,423.01 14.41% 经营活动产生的现金流量净额 21,719,790.33 14,818,700.40 46.57% 基本每股收益（元/股） 0.14 0.15 -6.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.87% 7.37% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.75% 7.31% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 294,729,054.25 212.01% 报告期末较期初增长212.01%，主要系闲置资金购买银行理财赎回所致。 交易性金融资产 -100.00% 报告期末较期初下降100%，主要系购买的银行理财产品本期末全部赎回所致。 预付款项 8,988,905.66 110.95% 报告期末较期初增长110.95%，主要系本期末预付原料款较上年同期末增加所致。 其他流动资产 2,654,335.52 -45.99% 报告期末较期初下降45.99%，主要系本期待抵扣进项税额较上年期末减少所致。 固定资产 188,350,867.61 79.32% 报告期末较期初增长79.32%，主要系年产13.5万吨硝酸装置本期投产转固所致。 在建工程 3,974,552.48 -95.61% 报告期末较期初下降95.61%，主要系年产13.5万吨硝酸在建工程本期转固所致。 其他非流动资产 3,943,595.84 152.74% 报告期末较期初增长152.74%，主要系本期末预付的技改工程及设备款增加所致。 应付票据 13,622,000.00 -47.36% 报告期末较期初下降47.36%，主要系本期兑付了上年签发兑付日在本期的银行承兑汇票所致。 应付职工薪酬 13,975,259.70 -36.87% 报告期末较期初下降36.87%，主要系本期支付2023年度年终奖及考核奖金所致。 预计负债 234,575.73 -58.75% 报告期末较期初下降58.75%，主要系公司硝酸镁产品成本下降，计提的预计负债下降所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 1,508,676.22 45.02% 报告期内较上年同期增长45.02%，主要系本期产品展会费增加及业务人员人数增加，薪酬相应增加所致。 管理费用 5,479,496.93 108.08% 报告期内较上年同期增长108.08%，主要系本年细化考核，按季度计提经营层考核奖金所致。 研发费用 315,789.05 159.62% 报告期内较上年同期增长159.62%，主要系本期研发人数增加，薪酬相应增加所致。 财务费用 -1,079,499.30 -443.51% 报告期内较上年同期下降443.51%，主要系本期利息收入及汇兑收益增加所致。 其他收益 225,400.80 50.44% 报告期内较上年同期增长50.44%，主要系本期收到的政府补助增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 584,396.69 1106.83% 报告期内较上年同期增长1106.83%，主要系本期理财产品投入增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 21,719,790.33 46.57% 报告期内较上年同期增长46.57%，主要系上年缴纳2022年度缓交的税费，本期支付各项税费同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 190,129,810.91 8,527.90% 报告期内较上年同期增长8527.90%，主要系上年购买的理财产品在本期赎回所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -50,009.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 145,435.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 584,396.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,685.60 非经常性损益合计 719,508.52 所得税影响数 179,877.13 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 539,631.39 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 64,382,910 39.67% 64,382,910 39.67% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 83,989 0.05% 83,989 0.05% 核心员工 17,000 0.01% 17,000 0.01% 有限售条件股份 有限售股份总数 97,905,090 60.33% 97,905,090 60.33% 其中：控股股东、实际控制人 60,110,901 37.04% 60,110,901 37.04% 董事、监事、高管 26,681,690 16.44% 26,681,690 16.44% 核心员工 4,000,699 2.47% 4,000,699 2.47% 总股本 162,288,000 - 0 162,288,000 - 普通股股东人数 4,069 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 兴迪尔控股股份公司 境内非国有法人 31,878,811 31,878,811 19.64% 31,878,811 0 2 山东华阳农药化工集团有限公司 国有法人 20,552,480 20,552,480 12.66% 20,552,480 0 3 孙立辉 境内自然人 13,095,940 13,095,940 8.07% 13,095,940 0 4 刘西玉 境内自然人 7,679,610 7,679,610 4.73% 7,679,610 0 5 李志 境内自然人 4,096,739 4,096,739 2.52% 4,096,739 7,089 6 高斌 境内自然人 4,076,600 4,076,600 2.51% 4,076,600 0 7 王俊峰 境内自然人 3,718,700 3,718,700 2.29% 3,718,700 0 8 胡安宇 境内自然人 3,393,100 3,393,100 2.09% 3,393,100 0 9 卢英华 境内自然人 2,766,500 2,766,500 1.70% 2,766,500 0 10 朱卫东 境内自然人 2,678,800 2,678,800 1.65% 2,678,800 合计 - 93,937,280 0 93,937,280 57.86% 91,258,480 2,685,889 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司股东刘西玉为第一大股东兴迪尔控股股份公司的实际控制人，山东华阳农药化工集团有限公司与刘西玉为一致行动人，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 对外担保事项 否 对外提供借款事项 否 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-111 其他重大关联交易事项 否 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 股份回购事项 否 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 《公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股说明书》 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 失信情况 否 其他重大事项 否 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 1、日常性关联交易 单位：元 2、公司已披露的承诺事项 √适用□不适用 关联交易类别 主要交易内容 预计2024年发生金额 2024年1-3月发生金额 购买原材料、燃料和动力、接受劳务 小型加工件、阀门校验等零星服务 550,000.00 0.00 销售产品、商品、提供劳务 销售硝酸 20,000,000.00 1,191,669.03 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 流动资产 质押 13,622,000.00 2.06% 开具银行承兑 汇保证金 报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。 3、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2024年3月31日 2023年12月31日 流动资产：货币资金 294,729,054.25 94,460,172.62 结算备付金拆出资金交易性金融资产 195,016,457.90 衍生金融资产应收票据 56,212,971.80 62,849,220.06 应收账