登康口腔：2024年一季度报告

1 证券代码：001328 证券简称：登康口腔 公告编号：2024-013 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 360,558,430.31 342,674,231.37 5.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,316,068.68 32,280,888.61 15.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 28,145,141.34 28,253,071.97 -0.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） 48,116,575.01 3,622,671.66 1,228.21% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.25 -12.00% 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.25 -12.00% 加权平均净资产收益率 2.62% 5.78% -3.16% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,950,209,815.42 1,868,846,827.00 4.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,442,582,979.70 1,405,266,911.02 2.66% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,911,045.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 6,462,515.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,831.07 减：所得税影响额 1,236,464.98 合计 9,170,927.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末数 上年期末数 变动幅度 主要变动原因 预付款项 15,047,650.69 8,824,854.85 70.51% 主要由于本期预付电商直播间推广费增加所致 其他应收款 2,447,690.64 1,761,199.82 38.98% 主要是由于业务备用金增加所致 在建工程 26,458,686.75 16,430,436.06 61.03% 主要是募投项目“智能制造升级建设项目”支出增加所致 合同负债 98,536,555.52 56,488,612.65 74.44% 主要是由于本期预收货款增加所致 应付职工薪酬 25,070,365.49 48,535,737.16 -48.35% 主要是由于上年期末数包含计提的上年年终奖所致 应交税费 6,141,142.09 9,863,888.64 -37.74% 主要是由于本期进项税额增加，使本期应交税费减少所致 其他应付款 73,128,750.66 45,477,011.04 60.80% 主要是由于已发生未核销的销售费用增加所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 主要变动原因 销售费用 114,450,746.87 78,997,459.76 44.88% 主要是本期电商费用随电商收入增加所致 财务费用 -3,526,509.54 -1,732,486.35 -103.55% 主要是由于本期定期存款增加，利息收入同步增加所致 其他收益 5,771,413.49 2,619,096.21 120.36% 主要是由于本期享受增值税进项税额加计抵减的优惠政策所致 投资收益 3,567,602.73 570,426.86 525.43% 主要是由于本期保本型现金管理业务产生的到期收益增加所致 公允价值变动收益 2,894,912.90 878,833.34 229.40% 主要是由于本期保本型现金管理业务产生的未到期收益增加所致 信用减值损失 -397,904.09 60,349.36 759.33% 主要是由于本期应收账款增加，计提坏账准备增加所致 营业外收入 48,647.48 269,451.31 -81.95% 主要是由于去年同期收到产业扶持金所致 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 主要变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 7,571,756.12 5,469,887.28 38.43% 主要是由于本期收到活期利息增加所致 支付其他与经营活动有关的现金 75,076,090.13 115,124,568.62 -34.79% 主要是由于本期购买定期存款减少所致 收到其他与投资活动有关的现金 51,700,000.00 99,504,763.84 -48.04% 由于本期到期的定期存款减少所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,430,375.93 2,587,750.05 264.42% 主要是本期固定资产投资支出增加所致 吸收投资收到的现金 840,697,716.98 不适用 由于去年同期收到IPO募集资金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,607 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆轻纺控股（集团）公司 国有法人 59.83% 103,012,300 103,012,300 不适用 0 广东温氏投资有限公司 境内非国有法人 6.07% 10,456,900 10,456,900 不适用 0 重庆本康贰号企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.69% 6,360,200 6,360,200 不适用 0 重庆本康壹号企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.67% 6,313,200 6,313,200 不适用 0 重庆百货大楼股份有限公司 境内非国有法人 1.74% 2,987,700 2,987,700 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－财通资管消费升级一年持有期混合型证券投资基金 其他 0.64% 1,098,700 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.48% 824,468 0 不适用 0 阿拉丁健康管理（北京）有限公司 境内非国有法人 0.24% 420,000 0 不适用 0 艾朝辉 境内自然人 0.24% 410,000 0 不适用 0 全国社保基金四零四组合 其他 0.23% 388,700 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国农业银行股份有限公司－财通资管消费升级一年持有期混合型证券投资基金 1,098,700 人民币普通股 1,098,700 香港中央结算有限公司 824,468 人民币普通股 824,468 阿拉丁健康管理（北京）有限公司 420,000 人民币普通股 420,000 艾朝辉 410,000 人民币普通股 410,000 全国社保基金四零四组合 388,700 人民币普通股 388,700 沈亚芬 355,000 人民币普通股 355,000 交通银行股份有限公司－长信内需均衡混合型证券投资基金 216,300 人民币普通股 216,300 徐啟鹏 200,100 人民币普通股 200,100 卜庆熙 169,797 人民币普通股 169,797 吴天功 159,438 人民币普通股 159,438 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东本康壹号、本康贰号为公司核心骨干员工持股平台，均由本康管理担任执行事务合伙人。渝富控股通过国有股权无偿划转方式收购轻纺集团80%股权，重庆百货作为渝富控股的一致行动人同时被认定为收购人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） （1）公司股东沈亚芬除通过普通证券账户持有0股外，还通过浙商证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有355,000股，实际合计持有355,000股； （2）公司股东艾朝辉除通过普通证券账户持有70,000股外，还通过中信证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有340,000股，实际合计持有410,000股； （3）公司股东吴天功除通过普通证券账户持有5,000股外，还通过华创证券有限责任公司客户 信用交易担保证券账户持有154,438股，实际合计持有159,438股； （4）公司股东卜庆熙除通过普通证券账户持有137,397股外，还通过中泰证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户持有32,400股，实际合计持有169,797股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重庆登康口腔护理用品股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 466,431,544.37 533,602,642.64 结算备付金拆出资金交易性金融资产 906,990,226.79 794,095,313.89 衍生金融资产应收票据 11,649,858.95 12,126,117.61 应收账款 41,531,318.16 33,352,151.57 应收款项融资预付款项 15,047,650.69 8,824,854.85 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 2,447,690.64 1,761,199.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 214,684,582.52 189,184,071.93 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 8,301,145.22 10,702,748.31 流动资产合计 1,667,084,017.34 1,583,649,100.62 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资 51,375,000.00 50,957,916.67 其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 396,057.03 415,967.30 固定资产 172,341,421.86 181,938,170.11 在建工程 26,458,686.75 16,430,436