登康口腔：2023年三季度报告

证券代码：001328证券简称：登康口腔公告编号：2023-041 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 344,427,127.95 -5.79% 1,011,248,393.47 3.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,698,192.85 -12.57% 107,667,337.93 1.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,914,082.77 1.53% 86,860,214.56 2.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 95,109,659.24 207.24% 基本每股收益（元/股） 0.2422 -34.43% 0.6822 -16.75% 稀释每股收益（元/股） 0.2422 -34.43% 0.6822 -16.75% 加权平均净资产收益率 1.92% -7.82% 9.68% -10.79% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,834,864,484.04 1,017,942,306.12 80.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,372,457,657.24 542,280,126.94 153.09% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9,053.78 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,453,237.36 15,003,903.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,707,333.33 7,294,791.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 490,637.32 1,086,507.80 减：所得税影响额 867,097.93 2,569,025.37 合计 6,784,110.08 20,807,123.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末数 上年期末数 变动幅度 主要变动原因 货币资金 625,093,287.79 268,043,231.25 133.21% 主要由于本期收到IPO募集资金所致 交易性金融资产 589,091,906.25 113,103,333.33 420.84% 主要由于本期开展保本型现金管理业务金额增加所致 其他应收款 3,674,426.28 1,643,496.41 123.57% 主要是由于业务备用金增加所致 其他流动资产 4,882,339.92 14,815,314.55 -67.05% 主要是由于本期预缴税费减少所致 固定资产 109,701,181.97 82,640,664.93 32.74% 主要是固定资产建设项目转固所致 预收款项 0.00 341,458.40 -100.00% 由于本期没有预收租金所致 合同负债 71,963,652.36 47,339,958.06 52.01% 主要是由于本期预收货款增加所致 应交税费 21,955,264.26 5,728,041.64 283.29% 主要是由于本期进项税额减少所致 股本 172,173,800.00 129,130,300.00 33.33% 由于本期IPO首发股票所致 资本公积 996,976,135.92 214,205,163.55 365.43% 由于本期IPO首发股票所致 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 主要变动原因 财务费用 -12,213,813.90 -8,038,845.09 -51.93% 主要是由于本期定期存款增加，利息收入同步增加所致 投资收益 1,306,218.65 847,267.74 54.17% 主要是由于本期保本型现金管理业务产生的到期收益增加所致 公允价值变动收益 5,988,572.92 1,570,687.50 281.27% 主要是由于本期保本型现金管理业务产生的未到期收益增加所致 信用减值损失 408,777.19 -1,096,503.22 -137.28% 主要是由于本期应收账款减少所致 资产处置收益 -9,053.78 534,403.30 -101.69% 主要是由于本期固定资产处置收益减少所致 营业外支出 18,295.70 143,186.82 -87.22% 主要是本期对外捐赠支出减少所致 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 主要变动原因 支付的各项税费 44,071,625.40 66,374,406.93 -33.60% 主要是本期收到上年企业所得税汇算清缴退税以及预缴的税费同比减少所致 收回投资收到的现金 424,950,000.00 321,550,000.00 32.16% 由于本期保本型现金管理业务所投结构性存款到期收回增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 1,473,136.58 -100.00% 由于本期没有固定资产处置所致 收到其他与投资活动有关的现金 14,456,111.11 118,004,814.49 -87.75% 由于本期定期存款到期减少所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,088,974.91 31,295,974.68 -39.01% 主要是本期固定资产投资支出减少所致 投资支付的现金 894,950,000.00 369,350,000.00 142.30% 由于本期保本型现金管理业务所投结构性存款金额增加所致 吸收投资收到的现金 840,697,716.98 0.00 不适用 由于本期收到IPO募集资金所致 支付其他与筹资活动有关的现金 12,035,229.95 2,378,749.16 405.95% 由于本期支付IPO发行费用增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,690 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆轻纺控股（集团）公司 国有法人 59.83% 103,012,300 103,012,300 广东温氏投资有限公司 境内非国有法人 6.07% 10,456,900 10,456,900 重庆本康贰号企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.69% 6,360,200 6,360,200 重庆本康壹号企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.67% 6,313,200 6,313,200 重庆百货大楼股份有限公司 境内非国有法人 1.74% 2,987,700 2,987,700 文良生 境内自然人 0.33% 564,389 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.27% 457,287 0 沈亚芬 境内自然人 0.25% 430,000 0 阿拉丁健康管理（北京）有限公司 境内非国有法人 0.24% 420,000 0 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 其他 0.22% 380,084 145 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 文良生 564,389 人民币普通股 564,389 香港中央结算有限公司 457,287 人民币普通股 457,287 沈亚芬 430,000 人民币普通股 430,000 阿拉丁健康管理（北京）有限公司 420,000 人民币普通股 420,000 中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 379,939 人民币普通股 379,939 张连全 375,600 人民币普通股 375,600 中国建设银行股份有限公司－银华富饶精选三年持有期混合型证券投资基金 250,010 人民币普通股 250,010 汪志伟 189,400 人民币普通股 189,400 林炳宁 175,800 人民币普通股 175,800 陈宁双 150,400 人民币普通股 150,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东本康壹号、本康贰号为公司核心骨干员工持股平台，均由本康管理担任执行事务合伙人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 1.公司股东文良生除通过普通证券账户持有201,200股外，还通过财通证券股 份有限公司客户信用交易担保证券账户持有363,189股，实际合计持有564,389 股； 2.公司股东沈亚芬除通过普通证券账户持有6,000股外，还通过浙商证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有424,000股，实际合计持有430,000股； 3.公司股东汪志伟除通过普通证券账户持有89,400股外，还通过广发证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有100,000股，实际合计持有189,400股； 4.公司股东陈宁双除通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有150,400股，实际合计持有150,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 关于实际控制人无偿划转所持控股股东国有股权的事项 为深化国有企业改革，重庆市国有资产监督管理委员会（以下简称“重庆市国资委”）将其持有重庆轻纺控股（集团）公司的80%股权无偿划转给重庆渝富股集团有限公司。本次无偿划转事项不会导致公司控股股东、实际控制人变更。无偿划转实施后，公司控股股东仍为轻纺集团，实际控制人仍为重庆市国资委。本次无偿划转事项不会对公司日常生产经营活动构成重大影响。 截至本公告日，本次无偿划转事项已取得重庆市国资委的批复，正在履行其他相关审批程序，尚具有不确定性。公司将根据事项进展及时履行信息披露义务，具体详见公司相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 625,093,287.79 268,043,231.25 结算备付金拆出资金交易性金融资产 589,091,906.25 113,