中国人寿2023年报

股份代号:2628 年报 本公司根据《公司法》、《保险法》于2003年6月30日在中国北京注册成立，2003年12月在境外上市，2007年1月回归境内A股上市。本公司注册资本为人民币28,264,705,000元。 本公司是中国领先的人寿保险公司，拥有由保险营销员、团险销售人员以及专业和兼业代理机构组成的广泛的分销网络。本公司是中国最大的机构投资者之一，并通过控股的中国人寿资产管理有限公司成为中 目录 01前导信息2 核心竞争力2 荣誉与奖项3 经营亮点指标5 财务摘要6 国最大的保险资产管理者之一。本公司亦控股中国人寿养老保险股份有限公司。 本公司提供个人人寿保险、团体人寿保险、意外险和 02董事长致辞9 健康险等产品与服务。本公司是中国领先的个人和团体人寿保险与年金产品、意外险和健康险供应商。截 至2023年12月31日，本公司拥有约3.28亿份有效的长期个人和团体人寿保险单、年金合同及长期健康险保单，同时亦提供个人、团体意外险和短期健康险保单和服务。 03管理层讨论与分析11 业务概要11 业务分析14 专项分析21 科技能力与运营服务24 未来展望25 04内含价值26 05重要事项32 07其他信息85 公司基本信息85 信息披露公告索引87 释义及重大风险提示91 美国存托股份退市及撤销注册相关情况 32 重大诉讼、仲裁事项32 重大关连交易32 重大合同及其履行情况36 承诺事项37 08财务报告92 独立核数师报告92 合并财务状况表98 合并综合收益表100 涉嫌违法违规、受到处罚37 及整改情况 合并权益变动表102 合并现金流量表103 主要资产受限情况37 合并财务报表附注105 06公司治理 董事会报告监事会报告 普通股股份变动及股东情况 38 38 董事、监事、高级管理人员 及员工情况公司治理报告 44 47 50 63 其他事项37 核心竞争力 历品史牌悠卓久越 中国人寿的前身于1949年10月经中央政府批准组建，是国内最早经营保险业务的企业之一。经改制重组后，本公司先后在境外和境内上市。公司始终肩负中国寿险业探索者和开拓者的重任，通过长期持续的品牌建设，品牌价值和品牌影响力不断提升，位列世界知名品牌前列。 主实业力突雄出厚 本公司坚守保险本源，深耕潜力巨大的寿险市场，拥有健全的机构和服务网络，营业网点及服务柜面覆盖全国城乡，组成了强大的分销和服务网络，始终占据中国寿险市场领导者地位，是真正意义上的客户身边的寿险服务商。经过长期的发展和积淀，中国人寿拥有比肩全球的雄厚实力，总资产位居国内寿险业首位。作为国内最大的机构投资者之一，本公司通过控股的中国人寿资产管理有限公司，成为中国最大的保险资产管理者之一。 服体务验快优捷质 科创技新领赋先能 本公司秉持“诚实守信、专业高效、客户至上、体验一流”的服务理念，构建前端多点触达、总部智能集约、全面共享作业的运营模式，形成了以客户为中心的数字化运营服务体系。坚持倾听客户诉求，致力于客户体验提升，持续为客户提供“简捷、品质、温暖”的服务。公司秉承“以人为本、关爱生命、创造价值、服务社会”理念，为守护人民美好生活不断贡献力量。 本公司坚持以科技创新为先导，深入践行“科技国寿”发展战略，建成以队伍和网点为支撑、业内领先混合云为基础、在线线下紧密结合的数字化平台，构建开放共赢、丰富多元的数字保险生态，加速推进公司全方位数字化转型，推动新旧发展动能转换，为公司经营全面赋能，为大众提供智慧便捷、高效精准的综合金融保险服务。 核专心业团稳队健 在长期的发展历程中，本公司积累了丰富的经营管理经验，拥有一支深谙国内寿险市场经营之道、稳定的专业化管理团队。公司的核心管理团队及关键人员包括对中国寿险市场有深刻认识和了解的高级管理人员、经验丰富的核保理赔人员、保险精算师、投资经理和风险管理团队等。该等人员在报告期内，未发生对公司有重大影响的变动。公司深入推进市场化薪酬体系改革，不断激发内部活力，持续打造与公司高质量发展相匹配的人才队伍。 02二零二三年年报|前导信息 荣誉与奖项 “福布斯中国创新企业” “2023年《福布斯》全球企业2000强”第62位2023ESG 《福布斯》（“Forbes”） “2023年《财富》中国上《财市富公》中文司网500强排行榜”第12位 “年度最佳《金上融时市报保》险公司” “2023中国金融机构金牌榜·金龙奖” “2023高质量发展保险公司方舟奖” “2023保险业创新方舟奖” “2023保险业优《证秀券时社报》会责任方舟奖” “2023年中国保险业方舟奖评选” “2023年度卓越保险公司” “2023年《度21数世纪字经济化报道转》型机构” “年度卓《越每日人经济寿新保闻》险公司” “2023中国金鼎奖” 二零二三年年报|前导信息03 “年度保险保障品牌奖” “年度保障型保险产品奖” “年度《保上海险证券服报》务奖” “2023‘金理财’评选” “2023年度中中国国公上司治市理5公0人司论坛治理TOP50” “2023年度Wind中国上万得市（“W公ind司”）ESG最佳实践100强” “2023年度高《质华夏量时报发》展金融机构” “保险业《中投国证资券报金》牛奖” “第三届中国保险业投资金牛奖评选” “责任投资最新浪佳财保经险公司奖” “2023中国企业ESG‘金责奖’” 04二零二三年年报|前导信息 经营亮点指标 641,380 百万元 总保费 1,260,567 内含价值 百万元 112,573 首年期交保费 百万元 5,802,086 百万元 总资产 36,860 一年新业务价值 百万元 十年期及以上首年期交保费 49,522 百万元 5,659,250 百万元 投资资产 综合偿付能力充足率 218.54% 长险有效保单数量 3.28 亿份 二零二三年年报|前导信息05 财务摘要 本公司按照国际会计准则理事会颁布的所有适用的国际财务报告准则及其修订和解释公告（“国际财务报告准则”）编制本年度报告。自2023年1月1日起，公司采用《国际财务报告准则第9号－金融工具》和《国际财务报告准则第17号－保险合同》。对于上年保险合同相关信息，公司根据《国际财务报告准则第17号－保险合同》重述列报；对于上年金融工具相关信息，根据《国际财务报告准则第9号－金融工具》无需重述列报。 近五年主要会计数据和财务指标1 主要会计数据 2023年 2022年 变动幅度 2021年 2020年 2019年 全年业绩收入合计税前利润 344,746 370,861 -7.0% 824,933 805,049 729,503 归属于公司股东的净利润 44,576 70,060 -36.4% 50,340 54,440 59,758 归属于公司普通股股东的净利润 46,181 66,680 -30.7% 50,766 50,221 58,251 经营活动产生的现金流量净额 46,181 66,680 -30.7% 50,766 50,020 57,857 384,366 345,284 11.3% 286,446 303,990 286,008 于12月31日资产合计 其中：投资资产2 5,802,086 5,010,068 15.8% 4,892,480 4,253,544 3,727,686 负债合计 5,659,250 4,811,893 17.6% 4,716,420 4,095,541 3,573,257 归属于公司股东的股东权益 5,315,052 4,635,095 14.7% 4,405,346 3,795,975 3,317,658 477,093 366,021 30.3% 479,061 450,688 404,448 每股计（元/股）每股收益（基本与摊薄）3归属于公司股东的每股净资产3 1.63 2.36 -30.7% 1.80 1.77 2.05 归属于公司普通股股东的每股净资产3 16.88 12.95 30.3% 16.95 15.95 14.31 每股经营活动产生的现金流量净额3 16.88 12.95 30.3% 16.95 15.95 14.03 13.60 12.22 11.3% 10.13 10.76 10.12 主要财务比率加权平均净资产收益率（%）资产负债比率（4%） 9.65 17.26 减少7.61个百分点减少个百分点 10.92 11.81 16.46 总投资收益率（5%） 91.61 92.52 0.91 减少个百分点 90.04 89.24 89.00 2.43 3.90 1.47 4.98 5.30 5.24 单位：人民币百万元 国际财务报告准则 注： 1.对于2019年至2021年的相关信息，公司根据《国际财务报告准则第9号－金融工具》和《国际财务报告准则第17号－保险合同》无需重述列报。 2.截至2023年12月31日，投资资产=现金及现金等价物+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资+以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资+以摊余成本计量的债务工具投资+定期存款+买入返售金融资产+存出资本保证金–受限+投资性房地产+联营企业和合营企业投资；截至2022年12月31日，投资资产=现金及现金等价物+通过净利润反映公允价值变动的证券+可供出售证券+持有至到期证券+定期存款+买入返售金融资产+贷款（不含保户质押贷款）+存出资本保证金–受限+投资性房地产+联营企业和合营企业投资 3.在计算“每股收益（基本与摊薄）”、“归属于公司股东的每股净资产”、“归属于公司普通股股东的每股净资产”、“每股经营活动产生的现金流量净额”的变动比率时考虑了基础数据的尾数因素。 4.资产负债比率=负债合计/资产合计 5.在计算2023年投资收益率时，分母平均投资资产不含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资的公允价值变动额，以反映公司资产负债管理的战略意图。在计算2022年投资收益率时，与《国际财务报告准则第17号－保险合同》相关的投资业务数据已重述，与《国际财务报告准则第9号－金融工具》相关的投资业务数据未重述。2022年投资收益率计算公式与往年一致。 06二零二三年年报|前导信息 中国企业会计准则和国际财务报告准则财务报表差异情况 在中国企业会计准则下，本公司采用新保险合同会计准则过渡方案。2023年，公司继续执行《企业会计准则第25号－原保险合同》（财会〔2006〕3号）、《企业会计准则第26号－再保险合同》（财会〔2006〕3号）、《保险合同相关会计处理规定》（财会〔2009〕15号）、《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》（财会〔2006〕3号）、《企业会计准则第23号－金融资产转移》（财会〔2006〕3号）、《企业会计准则第24号－套期保值》（财会〔2006〕3号）、《企业会计准则第37号－金融工具列报》（财会〔2014〕23号）等相关会计准则。 本公司按照中国企业会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的2023年及2022年的归属于公司股东的净利润以及于2023年12月31日及2022年12月31日的归属于公司股东的股东权益差异调节如下： 单位：人民币百万元 2023年 2022年 按中国企业会计准则呈报的归属于公司股东的净利润调节事项： 21,110 32,082 与国际财务报告准则第9号相关的调整与国际财务报告准则第17号相关的调整递延所得税影响 (6,685) 39,593 不适用 46,013 按国际财务报告准则呈报的归属于公司股东的净利润 (7,837) (11,415) 46,181 66,680 2023年12月31日 2022年12月31日 按中国企业会计准则呈报的归属于公司股东的股东权益调节事项： 460,110 436,169 与国际财务报告准则第9