兴利(香港)控股二零二三年年报

目录 公司资料2 财务概要3 主席报告4 管理层讨论及分析5 企业管治报告11 董事及高级管理层详历26 董事会报告29 独立核数师报告38 综合损益表44 综合损益及其他全面收益表45 综合财务状况表46 综合权益变动表47 综合现金流量表48 综合财务报表附注50 公司资料 董事会 执行董事 宋启庆先生（主席兼首席执行官）张港璋先生 独立非执行董事 江兴琪先生冯建中先生梁婉雯女士 审核委员会 江兴琪先生（主席）冯建中先生 梁婉雯女士 薪酬委员会 梁婉雯女士（主席）江兴琪先生 冯建中先生 提名委员会 冯建中先生（主席）宋启庆先生 张港璋先生江兴琪先生梁婉雯女士 公司秘书 黄杰伟先生，FHKICPA,HKFCG 授权代表 宋启庆先生黄杰伟先生 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司中国建设银行股份有限公司深圳农村商业银行 总办事处及香港主要营业地点 香港 新界沙田安耀街3号汇达大厦11楼1101室 注册办事处 TheBelvedereBuilding,69PittsBayRoad,PembrokeHM08, Bermuda 法律顾问 薛冯邝岑律师行 北京盈科（深圳）律师事务所 ConyersDill&Pearman 核数师 天职香港会计师事务所有限公司执业会计师 香港证券登记处 联合证券登记有限公司 股份过户登记总处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 股份代号 396 公司网址 www.hingleehk.com.hk 兴利（香港）控股有限公司•2023年报2 财务概要 综合损益表 截至十二月三十一日止年度 二零二三年千港元 二零二二年千港元 二零二一年千港元 二零二零年千港元 二零一九年千港元 收益 94,213 100,387 175,010 203,466 300,142 销售成本 (71,808) (76,090) (150,931) (184,646) (268,715) 毛利 22,405 24,297 24,079 18,820 31,427 出售附属公司收益 – – – – 19,369 其他净收入╱（亏损） 548 805 585 2,289 (6,338) 销售及分销开支 (7,665) (4,522) (8,945) (16,187) (23,824) 行政开支 (22,354) (42,093) (15,285) (61,483) (75,706) 商誉减值亏损 – – – – (48,387) 经营活动所得（亏损）╱溢利 (7,066) (21,513) 434 (56,561) (103,459) 财务费用 (4,390) (5,283) (5,941) (2,679) (2,333) 除税前亏损 (11,456) (26,796) (5,507) (59,240) (105,792) 所得税（开支）╱抵免 – – (12) 35 314 年内亏损 (11,456) (26,796) (5,519) (59,205) (105,478) 资产及负债 于十二月三十一日 二零二三年 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 非流动资产 97,575 108,911 142,400 148,495 137,814 流动资产 84,695 113,252 145,952 145,856 190,199 流动负债 72,620 97,081 131,505 129,181 115,827 流动资产净值 12,075 16,171 14,447 16,675 74,372 总资产减流动负债 109,650 125,082 156,847 165,170 212,186 非流动负债 2,477 6,351 9,436 12,192 468 资产净值 107,173 118,731 147,411 152,978 211,718 本公司股权持有人应占权益总额 107,173 118,731 147,411 152,978 211,718 3兴利（香港）控股有限公司•2023年报 主席报告 各位股东： 本人谨代表兴利（香港）控股有限公司（“本公司”）董事（“董事”）会（“董事会”）提呈本公司及其附属公司（统称 “本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度（“二零二三年度”）的年度业绩。 于回顾年度，由于防疫措施全面放宽及边境重新开放，业务活动略有改善，客户亦恢复到访及参加贸易展览会。本集团在推广新产品方面加大力度，并参加中国的贸易展览会。我们还计划拜访重要客户，让他们了解我们最新的产品及对当前市场趋势的见解，为他们提供做出有利采购决定所需的知识。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的营业额按年减少6.2%至94,200,000港元（二零二二年十二月三十一日：100,400,000港元）。截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得净亏损11,500,000港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度的净亏损为26,800,000港元。 本集团将持续评估其业务策略以精简业务，并提升整体表现与前景。 本人借此机会感谢我们的商业伙伴、投资者和客户对的支持，同时亦要感谢我们敬业的管理层及员工对本集团所作出的贡献。 主席兼首席执行官 宋启庆 谨启 二零二四年三月二十二日 兴利（香港）控股有限公司•2023年报4 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团的主要业务为设计、制造、销售及市场推广住宅家具产品（主要包括木制家具、梳化及床垫）、提供布局设计、装潢及产品展示相关之市场推广服务、进行其本身品牌及产品设计的特可经营。 中美贸易摩擦、世界银行利率上调及主要货币对美元的贬值持续影响经济，导致消费者需求降低，从而降低对我们产品的需求。此外，为节省仓储成本及保留现金，客户会在库存不足时落单，导致产品发货延迟及新产品的开发延迟。 本集团不断评估其业务策略。自二零二零年起，本集团已推出一个设计及宣传项目，提供专业服务，如布局设计、装潢及产品展示。尽管防疫措施全面放宽，但整体经营环境依然严峻，整体生产力与疫情爆发前相比依然较低，因此二零二三年度下半年我们专业服务的需求有所下降。 财务回顾 收益 本集团收益由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约100,400,000港元下降约6.2%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的94,200,000港元。 尽管防疫措施全面放宽，业务运作的恢复速度仍低于预期。主要货币对美元的贬值进一步增加海外客户面对的挑战，从而降低对我们产品的需求。因此，本集团的业务出现下滑。 毛利 本集团的毛利率为23.8%（二零二二年：24.2%），毛利率下降主要因为清理若干陈旧存货。 销售及分销开支 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的销售及分销开支约为7,700,000港元（二零二二年：4,500,000港元）。销售及分销开支增加主要因为防疫措施全面放宽后，市场推广活动处于高水平所致。 5兴利（香港）控股有限公司•2023年报 管理层讨论 及分析 行政开支 截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团的行政开支约为22,400,000港元，而截至二零二二年十二月三十一日止年度约为42,100,000港元。于本年度，行政开支的减少主要归因于三个主要方面：(1)由于收益下降及若干非流动资产低利用率，管理层比较本集团非流动资产之账面值及可收回金额进行减值评估，从而对物业、厂房及设备及使用权资产确认2,400,000港元减值拨备，代表着减少了12,500,000港元（二零二二年：物业、厂房及设备14,900,000港元）；(2)汇兑亏损减少约3,700,000港元至约1,600,000港元（二零二二年：5,300,000港元）；及(3)贸易应收账款的预期信贷亏损减少约3,500,000港元至约2,000,000港元（二零二二年：5,500,000港元）。 本年度业绩 本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的股权持有人应占亏损约为11,500,000港元，而去年同期本公司股权持有人应占亏损约为26,800,000港元。 雇员及薪酬政策 于二零二三年十二月三十一日，本集团雇用约130名雇员（二零二二年十二月三十一日：约130名），而截至二零二三年十二月三十一日止年度，员工成本约为15,800,000港元（二零二二年：16,800,000港元）。 本公司每年检讨薪金，而酌情花红乃参考个人表现评估、通货膨胀及当前市况后每年支付。可提供予合资格雇员的其他福利包括退休福利及医疗保险计划。本集团合资格雇员及其他合资格参与者亦可获授购股权。 除定期在职培训外，本集团亦安排专业人士向员工提供培训，以确保彼等可获得最新的工作相关知识及提升工作质素。 流动资金及财务资源 本集团整体资金及库存活动现时均由高级管理层管理及监控，而有关库存及融资政策与去年比较并无重大变动。 于二零二三年十二月三十一日，本集团持有的现金及银行结余为33,500,000港元（二零二二年： 38,100,000港元）。 于二零二三年十二月三十一日，本集团的银行贷款为53,800,000港元（二零二二年：70,900,000港元）。于同日，资产负债比率（总债务╱权益总额）约为0.7（二零二二年：0.9）。 于二零二三年十二月三十一日，流动比率（流动资产╱流动负债）约为1.2（二零二二年：1.2），而流动资产净值约为12,100,000港元（二零二二年：16,200,000港元）。 贸易应付账款的账龄分析及银行贷款的到期情况载于本年报综合财务报表附注16和17内。 兴利（香港）控股有限公司•2023年报6 管理层讨论及分析 分部资料 分部资料载于本年报综合财务报表附注10内。 环境政策 本集团在日常业务营运中不断推广绿色措施和意识，以达到其保护环境的承诺。本集团鼓励环保，并推动雇员提升环保意识。本集团坚守循环再用及减废的原则，实施各项绿色办公室措施，例如双面打印及复印、设置回收箱、提倡使用环保纸及透过关掉闲置的电灯及电器以减少耗能。 本集团将不时检讨其环保工作，并将考虑在本集团的业务营运中实施更多环保措施及惯例，以坚守3R原则（即减废(Reduce)、再造(Recycle)及再用(Reuse)）为目标，加强环境的可持续性。 有关本集团环境政策及表现的进一步详情已于本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的环境、社会及管治报告中披露，该报告已于联交所(www.hkexnews.hk)及本公司(www.hingleehk.com.hk)网站刊载。 遵守相关法律及法规 本集团主要由本公司中国内地附属公司进行业务运作，而本公司在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。因此，本集团业务运作须遵守中国内地及香港相关法律及法规。 截至二零二三年十二月三十一日止年度及直至本报告日期，就本公司所悉，本集团已遵守对本集团业务及运作有重大影响之所有中国内地及香港相关法律及法规，且本集团并无重大违反适用法律及法规致使本集团业务及运作产生重大影响。 与持份者之间的关系 本公司认同，雇员是我们的宝贵资产。故此，本集团提供具竞争力的薪酬待遇，以吸引并激励雇员。除薪金付款外，其他员工福利包括强积金、医疗保险及表现相关花红。本集团合资格雇员亦可获授予购股权。本集团定期检讨雇员的薪酬待遇，并会因应市场标准而作出必要的调整。 本集团亦明白，与商业伙伴及银行企业保持良好商业关系，是我们达成长远目标的要素。故此，本集团高级管理层会在适当情况下与彼等进行良好沟通、适时交流想法及共享最新业务资料。于二零二三年度内，本集团与商业伙伴或银行企业之间并没有重大而明显的纠纷。 7兴利（香港）控股有限公司•2023年报 管理层讨论 及分析 主要风险及不明朗因素 本集团的财务状况、营运业绩及业务前景可能受到与本集团业务直接或间接相关的许多风险及不明朗因素的影响。以下为本集团知悉的主要风险及不明朗因