龙资源二零二三年年报

目录 页次 公司资料78 主席致辞79 矿产资源量及矿石储量声明80 管理层讨论与分析87 董事及高级管理层履历120 董事会报告125 企业管治报告136 独立核数师报告153 综合损益表161 综合其他全面收益表162 综合财务状况表163 综合权益变动表164 综合现金流量表165 综合财务报表附注166 财务概要259 权证登记册260 78公司资料 董事会 狄亚法 主席兼非执行董事 BrettRobertSmith 行政总裁兼执行董事 王大钧 狄亚法的替任董事 林黎 非执行董事 CarlisleCaldowProcter 独立非执行董事 白伟强 独立非执行董事 潘仁伟 独立非执行董事 审核及风险管理委员会 潘仁伟主席 CarlisleCaldowProcter 白伟强 薪酬委员会 CarlisleCaldowProcter主席 白伟强潘仁伟 提名委员会 狄亚法主席 CarlisleCaldowProcter 白伟强 往来银行 NationalAustraliaBank NordeaBank 中国银行（香港）有限公司 核数师 安永会计师事务所（珀斯） （于澳洲注册成立的有限公司） 法律顾问 胡百全律师事务所（有关香港法律） 澳洲注册办事处、总办事处及主要营业地点 Unit202,Level2 39MendsStreetSouthPerth WesternAustralia6151Australia 香港主要营业地点 香港湾仔 告士打道138号联合鹿岛大厦22楼 澳洲主要证券登记处 ComputershareInvestorServicesPtyLimited YarraFalls,452JohnstonStreetAbbotsford,MelbourneVictoria3067 Australia 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室 联席公司秘书 陆海洋 （有关澳洲的规例）刘冬妮 （有关香港的规例） 股份代号 1712 网址 https://www.dragonmining.com https://www.irasia.com/listco/hk/dragonmining/index.htm Addison（s有关澳洲法律） Fröberg&Lundholm（有关瑞典法律）Castrén&Snellman（有关芬兰法律）SalingreAsianajotoimistoOy（有关芬兰法律）AsianajotoimistoRoihu（有关芬兰法律） AsianajotoimistoMerkuriusOy（有关芬兰法律） 龙资源有限公司二零二三年年报 主席致辞79 本人欣然向股东提呈龙资源有限公司于截至2023年12月31日止年度的年度报告。尽管本年度难关重重，但令人欣喜的是，本公司得以录得溢利增长。本公司员工成功走出新冠病毒年代，可喜可贺。 2023年3月，上诉法院驳回我们就瑞典土地及环境法院拒绝我们就Fäboliden全面采矿的环境许可证的上诉。于2023年4月6日，根据瑞典环境律师的意见，我们向瑞典最高法院呈交上诉，目前正在等待最高法院的裁决。 在芬兰，Jokisivu表现出色，生产继续同时集中开发Arpola及Kujankallio矿床。年底后，最高行政法院维持了Vammala环境许可证，将Vammala工厂的生产能力从每年约300,000吨修订为每年最高300,000吨。 在Orivesi，与矿场的前拥有人Outokumpu清理古老矿场的工作已于2023年5月完成。矿场清空项目的全面最终报告将与Outokumpu共同编制，预计于2024年完成。 本公司预期来年会为大量债券需求拨付资金，但最终金额及付款时间尚未确定。 本人谨此向董事及忠诚员工致以诚挚谢意，感谢其在艰困的一年里的辛勤付出。本人亦感谢股东的长期支持。 主席 狄亚法 香港，2024年4月3日 龙资源有限公司二零二三年年报 80矿产资源量及矿石储量声明 于2023年12月31日的矿产资源量及矿石储量估算已依照澳洲勘探结果、矿产资源量与矿石储量报告规范2012年版（“JORC规范”）所载报告指引于以下日期披露予香港联合交易所有限公司（“联交所”）： ❖2024年3月18日－矿产资源量及矿石储量估算的年度更新。 估算管理声明 龙资源有限公司（“龙资源”或“本公司”）已确保所估算的矿产资源量及矿石储量为于良好的管理安排及内部监控的规限下而得出。近期矿产资源量及矿石储量更新已由西澳独立采矿顾问MoJoeMiningPtyLtd（“MJM”）（其人员在建模及估算方法方面具有最佳惯例的组织）承担责任。MJM的人员亦已审阅相关资料的质量及合适性，包括于2022年到访本公司采矿项目现场。此外，龙资源的管理层会定期检讨及审核内部程序以及本公司所聘请的外部承包商。 龙资源依照JORC规范所载报告指引至少每年报告矿产资源量及矿石储量一次。若其矿产资源量或矿石储量于年度内出现任何重大变动，本公司须并会及时报告该等变动。 龙资源有限公司二零二三年年报 矿产资源量及矿石储量声明（续）81 矿产资源量 芬兰南部Vammala生产中心及瑞典北部Svartliden生产中心于2023年12月31日的矿产资源量估算。所报告的矿产资源量包括矿石储量。 探明吨黄金 盎司 控制吨黄金 盎司 推断吨黄金 盎司 总计吨黄金 盎司 （千吨）（克╱吨）（千盎司）（千吨）（克╱吨）（千盎司）（千吨）（克╱吨）（千盎司）（千吨）（克╱吨）（千盎司） Vammala生产中心－芬兰南部Jokisivu金矿Kujankallio 280 3.4 30 710 2.8 65 380 2.4 30 1,400 2.8 120 Arpola 250 3.9 32 550 3.2 56 570 2.7 50 1,400 3.1 140 库存 – – – 120 1.7 7 – – – 120 1.7 7 总计 530 3.7 62 1,400 2.9 130 950 2.6 79 2,900 2.9 270 Kaapelinkulma金矿北区 – – – 10 2.3 1 52 2.8 5 62 2.8 6 南区－海拔0米以上 8 1.8 <1 14 3.2 1 13 8.0 4 36 4.7 5 南区－海拔0米以下 – – – – – – 35 5.4 6 35 5.4 6 南区－蝴蝶禁区 13 2.0 1 16 3.8 2 1 2.6 <1 30 3.0 3 总计 21 1.9 1 41 3.2 4 100 4.4 15 160 3.8 20 Orivesi金矿Kutema 59 4.5 9 61 5.1 10 13 4.4 2 130 4.8 20 Sarvisuo 34 5.7 6 47 7.0 11 58 4.9 9 140 5.8 26 总计 93 5.0 15 110 5.9 21 71 4.8 11 270 5.3 46 Vammala生产中心总计 640 3.8 78 1,500 3.1 150 1,100 2.9 100 3,300 3.2 340 Svartliden生产中心－瑞典北部Fäboliden金矿在120%收入因子矿形内 100 3.4 11 3,400 2.9 320 4 4.0 <1 3,500 2.9 330 在120%收入因子矿形外 – – – 1,500 3.0 140 5,200 3.3 560 6,700 3.2 690 总计 100 3.4 11 4,900 2.9 460 5,200 3.3 560 10,000 3.1 1,000 Svartliden金矿露天 83 3.1 8 160 3.0 16 <1 2.0 <1 240 3.0 24 地下 36 4.3 5 150 4.6 22 60 4.0 8 250 4.4 35 总计 120 3.4 13 310 3.8 38 60 4.0 8 490 3.7 59 Svartliden生产中心总计 220 3.4 24 5,200 2.9 490 5,200 3.3 570 11,000 3.1 1,100 集团总计 860 3.7 100 6,800 3.0 650 6,400 3.3 670 14,000 3.2 1,400 龙资源有限公司二零二三年年报 82矿产资源量及矿石储量声明（续） 矿产资源量（续） 矿产资源量估算并非精确计算数据，取决于对矿点位置、形状及连续性等有限资料的推算及现有取样结果。上表所列数字已约整至两位有效数字，以反映估算的相对不确定性。约整可能导致表内数字出现计算误差。 矿产资源量按现场干燥基准列报。 RF－收入因子。 边界品位报告 Jokisivu金矿－1.2克╱吨黄金 基于经营成本、Jokisivu的实际开采及加工回收率以及就有关资源的潜在经济开采价值按每金衡盎司1,810美元平均一致预测黄金价格（根据矿场寿命内的年度一致黄金预测得出）的约120%估算的黄金价格每金衡盎司2,172美元。 Kaapelinkulma金矿－南区海拔0米以上黄金矿点为0.9克╱吨黄金，南区海拔0米以下黄金矿点为1.5 克╱吨黄金，南区蝴蝶禁区黄金矿点为1.5克╱吨黄金及北区矿床为0.9克╱吨黄金。 基于经营成本、Kaapelinkulma的实际开采及加工回收率以及就有关资源的潜在经济开采价值按每金衡盎司1,500美元长期平均一致预测黄金价格的约120%估算的黄金价格每金衡盎司1,800美元。该矿产资源量自2021年12月31日起维持不变。本公司确认并不知悉任何新的资料或数据会对Kaapelinkulma矿产资源量估算造成重大影响。该矿产资源量的详情已于2022年3月23日在联交所公布－龙资源矿产资源量及矿石储量更新。 Orivesi金矿－2.6克╱吨黄金 基于经营成本、Orivesi的实际开采及加工回收率以及就有关资源的潜在经济开采价值按每金衡盎司 1,475美元短期一致预测黄金价格的约120%估算的黄金价格每金衡盎司1,770美元。该矿产资源量自 2019年12月31日起维持不变。本公司确认并不知悉任何新的资料或数据会对Orivesi矿产资源量估算造成重大影响。该矿产资源的详情已于2020年3月27日在联交所公布－龙资源北欧生产中心资源量及储量更新。 Fäboliden金矿－120%收入因子矿形内的材料为1.1克╱吨黄金，120%收入因子矿形外的材料为2.0 克╱吨黄金。 基于经更新Fäboliden矿场寿命研究得出的成本及回收率以及就有关资源的潜在经济开采价值按每金衡盎司1,500美元长期平均一致预测黄金价格的约120%估算的黄金价格每金衡盎司1,800美元。该矿产资源量自2021年12月31日起维持不变。本公司确认并不知悉任何新的资料或数据会对Kaapelinkulma矿产资源量估算造成重大影响。该矿产资源量的详情已于2022年3月23日在联交所公布－龙资源矿产资源量及矿石储量更新。 龙资源有限公司二零二三年年报 矿产资源量及矿石储量声明（续）83 矿产资源量（续） 边界品位报告（续） Svartliden金矿－1.0克╱吨黄金（就露天材料而言）及1.7克╱吨黄金（就地下材料而言） 基于经更新的采矿成本估算及就露天及地下资源的潜在经济开采价值按每金衡盎司1,260美元短期一致预测黄金价格的约115%估算的黄金价格每金衡盎司1,500美元。Svartliden矿产资源量自2016年12月31日起维持不变。本公司确认并不知悉任何新的资料或数据会对Svartliden矿产资源量估算造成重大影响。该矿产资源量的详情已于2017年2月28日在澳洲证券交易所（“澳交所”）发布－北欧生产中心矿产资源量更新。 矿石储量 芬兰南部Vammala生产中心及瑞典北部Svartliden生产中心于2023年12月31日的矿石储量。 证实 吨黄金 盎司 概