根据报告,神火股份2023年业绩符合预期,预计2024年铝价处于高位,电解铝盈利有保障。预计2024-2026年公司归母净利润为62.51-69.23亿元,对应EPS为2.78-3.08元,对应PE为6.84-6.17倍。维持“买入”评级。