果麦文化：2023年年度报告

果麦文化传媒股份有限公司 2023年年度报告 2024-006 2024年3月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人路金波、主管会计工作负责人蔡钰如及会计机构负责人(会计主管人员)蔡钰如声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以72,759,940为基数， 向全体股东每10股派发现金红利0.99元（含税），送红股0股（含税），以资 本公积金向全体股东每10股转增3.5股。 目录 第一节重要提示、目录和释义3 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理29 第五节环境和社会责任47 第六节重要事项49 第七节股份变动及股东情况64 第八节优先股相关情况75 第九节债券相关情况76 第十节财务报告77 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师起签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、经公司法定代表人签名的年度报告正文原件； 五、其他相关材料。 释义 释义项 指 释义内容 果麦文化、果麦公司、果麦、本公司、公司 指 果麦文化传媒股份有限公司，由杭州果麦文化传媒有限公司于2017年12月1日整体变更成立的股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 路金波 大华会计师、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 果麦文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 果麦文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 果麦文化传媒股份有限公司监事会 小亮人 指 北京小亮人文化传媒有限公司 七只鹿 指 上海七只鹿文化传媒有限公司 齐育、齐育未来 指 湖南齐育未来教育科技有限公司 星图比特 指 上海星图比特信息技术服务有限公司 爱漫阁 指 爱漫阁（上海）智能科技有限公司 开卷信息、开卷 指 北京开卷信息技术有限公司，是一家专业从事中文图书市场零售数据连续跟踪服务的公司 报告期 指 2023年 元、万元、亿元 指 如无特殊说明，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业释义 指 码洋 指 图书的定价乘以数量所得出的金额 选题 指 通过各种形式的市场调研活动，对图书市场需求信息进行分析整理，从而确定真正符合市场需求的图书内容 新媒体 指 报刊、广播、电视等传统媒体之后发展起来的新的媒体形态的统称，包括网络媒体、手机媒体、数字电视等 CBC 指 CBC是新型电子商务模式的一种，是由消费商（ConsumerBusiness)、商家（Business）和消费者（Consumer）共同搭建的集生产、经营、消费为一体的电子商务模式。 2C 指 自建销售渠道 2B 指 tobusiness,指公司将图书产品发至经销渠道，由其销售给终端消费者的销售方式 动销 指 一定期间内销售数大于或等于1 LLM 指 大语言模型（LLM）是指使用大量文本数据训练的深度学习模型，可以生成自然语言文本或理解语言文本的含义。大语言模型可以处理多种自然语言任务，如文本分类、问答、对话等，是通向人工智能的一条重要途径。 AIGC 指 生成式人工智能AIGC（ArtificialIntelligenceGeneratedContent）。 AI 指 人工智能（ArtificialIntelligence），英文缩写为AI。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 果麦文化 股票代码 301052 公司的中文名称 果麦文化传媒股份有限公司 公司的中文简称 果麦文化 公司的外文名称（如有） GUOMAICulture&MediaCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GUOMAICulture 公司的法定代表人 路金波 注册地址 浙江省杭州市西湖区钱江浙商创投中心2幢406室 注册地址的邮政编码 310013 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 办公地址的邮政编码 200235 公司网址 www.guomai.cn 电子信箱 guomai@guomai.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡钰如 邹爱华 联系地址 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 电话 021-64386485 021-64386485 传真 021-64386491 021-64386491 电子信箱 guomai@guomai.cn guomai@guomai.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层 签字会计师姓名 陈赛红、施慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 北京市西城区月坛南街1号院月坛金融街中心7号楼18层 白林、温晨 至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 营业收入（元） 478,115,739.79 462,011,902.18 3.49% 461,266,319.03 归属于上市公司股东的净利润（元） 53,637,628.51 40,803,424.28 31.45% 56,727,353.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 55,202,413.79 47,554,190.98 16.08% 52,545,849.69 经营活动产生的现金流量净额（元） 77,462,908.27 98,123,186.02 -21.06% 87,792,177.49 基本每股收益（元/股） 0.7392 0.5664 30.51% 0.9449 稀释每股收益（元/股） 0.7392 0.5664 30.51% 0.9449 加权平均净资产收益率 8.75% 8.29% 0.46% 11.56% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 资产总额（元） 805,237,767.04 747,669,331.43 7.70% 687,068,717.21 归属于上市公司股东的净资产（元） 670,542,415.93 603,267,748.01 11.15% 553,346,821.00 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 114,992,530.58 121,778,944.28 109,427,986.06 131,916,278.87 归属于上市公司股东的净利润 13,649,235.05 15,736,166.17 10,460,866.61 13,791,360.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 13,111,903.84 14,982,993.78 10,174,117.78 16,933,398.39 的净利润经营活动产生的现金流量净额 4,912,570.75 21,058,084.32 26,730,638.53 24,761,614.67 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2023年金额 2022年金额 2021年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,293.56 17,996.67 8,632.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 956,534.30 934,612.99 4,560,000.00 主要系政府补贴 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -3,606,249.93 -9,473,613.12 -240,137.27 主要系主要系《皮囊》话剧公允价值变动损益及处置其他权益工具投资产生的投资损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 135,026.42 主要系诉讼结案收回应收账款 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 732,993.17 397,833.17 444,956.90 主要系维权收益 其他符合非经常性损 182,388.43 131,385.59 138,611.58 益定义的损益项目减：所得税影响额 -24,228.77 -1,241,018.32 730,596.62 少数股东权益影响额（税后） 0.32 -37.16 合计 -1,564,785.28 -6,750,766.70 4,181,503.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 2023年中国图书零售市场码洋规模同比增长率由2022年的负增长转为正向增长，同比上升了4.72%，码洋规模为912 亿元。其中，据开卷数据显示，出版行业2023年前三季度整体零售市场仍呈现负增长，但同比降幅相比半年度进一步收 窄，主要是受网店渠道的带动，网店渠道从第二季度之后即转为正向增长。在大促背景下，第四季度网店渠道正向增幅进一步扩大，由此带动整个图书零售市场实现正向增长。2023年整体零售市场总动销品种达237万种，同比上升1.55%，动销新书品种达18万种，同比上升7.3%。 2023年全国图书零售市场实洋