果麦文化：2022年半年度报告

果麦文化传媒股份有限公司 2022年半年度报告 2022-044 2022年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人路金波、主管会计工作负责人蔡钰如及会计机构负责人(会计主管人员)蔡钰如声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理23 第五节环境和社会责任25 第六节重要事项27 第七节股份变动及股东情况31 第八节优先股相关情况36 第九节债券相关情况37 第十节财务报告38 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表； 二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、其他相关材料。 释义 释义项 指 释义内容 果麦文化、果麦公司、果麦、本公司、公司 指 果麦文化传媒股份有限公司，由杭州果麦文化传媒有限公司于2017年12月1日整体变更成立的股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 路金波 股东大会 指 果麦文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 果麦文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 果麦文化传媒股份有限公司监事会 经纬创达 指 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 经天纬地 指 杭州经天纬地投资合伙企业（有限合伙） 小亮人 指 北京小亮人文化传媒有限公司 齐育未来 指 湖南齐育未来教育科技有限公司 七只鹿 指 上海七只鹿文化传媒有限公司 开卷信息、开卷 指 北京开卷信息技术有限公司，是一家专业从事中文图书市场零售数据连续跟踪服务的公司 报告期 指 2022年1-6月 元、万元、亿元 指 如无特殊说明，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业释义 指 码洋 指 图书的定价乘以数量所得出的金额 选题 指 通过各种形式的市场调研活动，对图书市场需求信息进行分析整理，从而确定真正符合市场需求的图书内容 新媒体 指 报刊、广播、电视等传统媒体之后发展起来的新的媒体形态的统称，包括网络媒体、手机媒体、数字电视等 2C 指 自建销售渠道 2B 指 tobusiness,指公司将图书产品发至经销渠道，由其销售给终端消费者的销售方式 动销 指 一定期间内销售数大于或等于1 SNS 指 专指社交网络服务,它包括了社交软件和社交网站。它可以建立人与人之间的社交网络或社交关系的连接。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 果麦文化 股票代码 301052 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 果麦文化传媒股份有限公司 公司的中文简称（如有） 果麦文化 公司的外文名称（如有） GUOMAICulture&MediaCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GUOMAICulture 公司的法定代表人 路金波 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡钰如 邹爱华 联系地址 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 电话 021-64386485 021-64386485 传真 021-64386491 021-64386491 电子信箱 guomai@guomai.cc guomai@guomai.cc 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 217,439,421.73 203,606,911.87 6.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） 16,354,035.97 22,889,861.08 -28.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 23,242,685.40 20,686,091.60 12.36% 经营活动产生的现金流量净额（元） 19,882,788.86 18,061,084.85 10.09% 基本每股收益（元/股） 0.2270 0.4237 -46.42% 稀释每股收益（元/股） 0.2270 0.4237 -46.42% 加权平均净资产收益率 2.91% 5.69% -2.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 699,716,252.96 687,068,717.21 1.84% 归属于上市公司股东的净资产（元） 570,338,964.25 553,346,821.00 3.07% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 14,466.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 825,251.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -9,400,000.00 电影《四海》采用收益法计算的公允价值较投资成本减少940万元 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 313,672.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 101,126.84 减：所得税影响额 -1,256,833.82 少数股东权益影响额（税后） 0.32 合计 -6,888,649.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）企业战略：出版+互联网 果麦文化是一家以互联网驱动的新出版公司，践行“以微小的力量推动文明”企业使命。公司出版发行富含“价值和美”的图书产品，基于内容驱动互联网产品开发，连接用户，实现互联网营销、销售及其他互联网业务。通过互联网用户数据及反馈，反驱动内容的迭代与研发，从而实现“出版+互联网”交互驱动的良性循环。公司主营业务包括图书出版发行、互联网2C销售业务、互联网广告业务及其他衍生业务。其他衍生业务包括电子书、有声书业务，以及IP衍生与运营业务如文创产品等。 2022年上半年，公司业务开展部分受到疫情影响，尤其公司主要办公地之一上海受到较大的影响。但公司依托“互联网”优势进行研发、营销和销售，以及多年来摸索出一套精益的管理方法，实现了“逆势增长”，共实现营业收入21,744万元，同比增长6.79%。 2022年上半年，公司实现毛利10,701万元，同比增长14.54%，毛利率49.21%，较去年同期上升了 3.33个百分点。毛利率从2020年的47.54%，到2021年的47.96%，到2022年上半年的49.21%，逐年持续提升，主要受益于公司在图书策划上坚持“价值与美”的理念，和“互联网”垂直精准营销、销售的优势，公司图书产品的增长主要靠单品销量增长、品效上升，而不是靠扩大品种规模，从而带来的规模效应，导致单位成本逐年下降。 2022年上半年，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,324万元，同比增长 12.36%。与此相呼应的是，公司经营活动产生的现金流量净额为1,988万元，公司的业务增长健康、良性。 公司主要业务和经营模式分析如下： 2022年上半年，图书出版发行业务、互联网2C销售业务共取得收入合计21,029万元，占总收入97%，其中： 图书�版发行业务 1）公版图书出版发行业务 秉承“时间有限，我们只读经典”的理念，公司一直致力于在公版图书领域打造“果麦经典”产品线，通过对自人类诞生文字记录以来、三千多年的文明史进行梳理，为读者精选、严选经受住漫长时间筛选和沉淀后的中外文化瑰宝，并赋予其当代的精神和内涵。截至目前，公司已积累了包含四千多种经典图书的数据库，其中已开发或正在开发的近千种，“图、轻、新”的品牌设计理念，推动“果麦经典”畅销且长销。 2022年上半年，尽管遭遇疫情，新书出品进度略受影响，但在公司强大的互联网营销能力、互联网 直销带货以及全覆盖的销售渠道支持下，“果麦经典”在2021年极高增速基础上不但不受疫情影响，反而“逆势增长”、连续增长，如《一间只属于自己的房间》增幅723%、《阅读是一座随身携带的避难所》增幅271%、《悉达多》增幅249%、《罪与罚》增长135%等。 值得一提的是，《小王子立体书》作为公司尝试立体书赛道的第一个品种，定价高，制作精美，自5 月上市以来加印即售罄，为公司最快突破千万码洋的单品。文字版《小王子》累计销量近500万册，仍持续畅销中。 2）版权图书出版发行业务 近年来，公司在版权图书领域的心理自助、学术文化、女性成长、教育等垂直赛道推出了一系列畅销书。心理自助赛道，《蛤蟆先生去看心理医生》自2020年底上市以来持续位于“当当图书畅销榜”前 列，以及“当当心理学分类榜”榜首，蝉联开卷数据2021年及2022上半年非虚构类销量排名第一，2022 年上半年销量70多万册，累计销量近300万册。《世界尽头的咖啡馆》、《也许你该找个人聊聊》位居“当当心理学分榜”前十，上半年销量分别为14万册、13万册，累计销量分别为38万册、24万册。同时，2022年上半年推出的新品《养育你内心的小孩》、《你可以生气、但不要越想越气》销售势头持续上升，为果麦心理赛道再添两员“猛将”。 社科专业知识赛道，2021年底上市的罗翔《法治的细节》据开卷数据统计为2022上半年非虚构类 销量排名第五，上半年销售近46万册，累计销量近54万册，同时带动罗翔《刑法学讲义》等已上市图书的销量。2021年底上市的戴建业《漫画世说