果麦文化：2022年年度报告

果麦文化传媒股份有限公司2022年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人路金波、主管会计工作负责人蔡钰如及会计机构负责人(会计主管人员)蔡钰如声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本7,203.9937 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.74元（含税），送红股0股 （含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 1 目录 第一节重要提示、目录和释义3 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理31 第五节环境和社会责任49 第六节重要事项51 第七节股份变动及股东情况66 第八节优先股相关情况73 第九节债券相关情况74 第十节财务报告75 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师起签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、经公司法定代表人签名的年度报告正文原件； 五、其他相关材料。 释义 释义项 指 释义内容 果麦文化、果麦公司、果麦、本公司、公司 指 果麦文化传媒股份有限公司，由杭州果麦文化传媒有限公司于2017年12月1日整体变更成立的股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 路金波 大华会计师、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 果麦文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 果麦文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 果麦文化传媒股份有限公司监事会 小亮人 指 北京小亮人文化传媒有限公司 七只鹿 指 上海七只鹿文化传媒有限公司 齐育、齐育未来 指 湖南齐育未来教育科技有限公司 开卷信息、开卷 指 北京开卷信息技术有限公司，是一家专业从事中文图书市场零售数据连续跟踪服务的公司 报告期 指 2022年 元、万元、亿元 指 如无特殊说明，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、专业释义 指 码洋 指 图书的定价乘以数量所得出的金额 选题 指 通过各种形式的市场调研活动，对图书市场需求信息进行分析整理，从而确定真正符合市场需求的图书内容 新媒体 指 报刊、广播、电视等传统媒体之后发展起来的新的媒体形态的统称，包括网络媒体、手机媒体、数字电视等 2C 指 自建销售渠道 2B 指 tobusiness,指公司将图书产品发至经销渠道，由其销售给终端消费者的销售方式 动销 指 一定期间内销售数大于或等于1 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 果麦文化 股票代码 301052 公司的中文名称 果麦文化传媒股份有限公司 公司的中文简称 果麦文化 公司的外文名称（如有） GUOMAICulture&MediaCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） GUOMAICulture 公司的法定代表人 路金波 注册地址 浙江省杭州市西湖区钱江浙商创投中心2幢406室 注册地址的邮政编码 310013 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 办公地址的邮政编码 200235 公司国际互联网网址 www.guomai.cc 电子信箱 guomai@guomai.cc 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡钰如 邹爱华 联系地址 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 上海市徐汇区古宜路181号B座5层 电话 021-64386485 021-64386485 传真 021-64386491 021-64386491 电子信箱 guomai@guomai.cc guomai@guomai.cc 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层 签字会计师姓名 胡宏、施慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 ☑适用□不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 北京市西城区月坛南街1号院月坛金融街中心7号楼18层 樊犇、温晨 至2024年12月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 营业收入（元） 462,011,902.18 461,266,319.03 0.16% 355,279,844.43 归属于上市公司股东的净利润（元） 40,803,424.28 56,727,353.60 -28.07% 40,891,519.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 47,554,190.98 52,545,849.69 -9.50% 38,111,370.83 经营活动产生的现金流量净额（元） 98,123,186.02 87,792,177.49 11.77% 27,655,843.92 基本每股收益（元/股） 0.5664 0.9449 -40.06% 0.7568 稀释每股收益（元/股） 0.5664 0.9449 -40.06% 0.7568 加权平均净资产收益率 8.29% 11.56% -3.27% 10.25% 2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末 资产总额（元） 747,669,331.43 687,068,717.21 8.82% 474,935,076.33 归属于上市公司股东的净资产（元） 603,267,748.01 553,346,821.00 9.02% 391,112,003.63 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是☑否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是☑否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 105,153,517.12 112,285,904.61 113,636,247.54 130,936,232.91 归属于上市公司股东的净利润 4,194,397.76 12,159,638.21 13,827,035.93 10,622,352.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,879,172.11 12,363,513.29 13,682,358.71 10,629,146.87 经营活动产生的现金流量净额 -102,963.63 19,985,752.49 6,665,304.77 71,575,092.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是☑否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 17,996.67 8,632.16 103,296.03 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 934,612.99 4,560,000.00 2,404,508.11 主要系政府补贴 委托他人投资或管理资产的损益 5,568.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -9,473,613.12 -240,137.27 主要系电影项目投资亏损及《皮囊》话剧公允价值变动损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,833.17 444,956.90 341,451.17 主要系违约赔偿收入及对外捐赠支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 131,385.59 138,611.58 316,301.15 减：所得税影响额 -1,241,018.32 730,596.62 400,779.61 少数股东权益影响额（税后） 0.32 -37.16 -9,803.33 合计 -6,750,766.70 4,181,503.91 2,780,148.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 整体码洋方面，2022年图书零售市场情况受到需求萎缩的影响进一步下降，体现了一定程度的周期性下行。开卷数据显示，2022年全国图书零售市场码洋规模为871亿元，较2021年下降11.77%。从细分市场看，少儿类图书虽然依然占据最大比重，但占比有所下降，下降幅度为10.41%。在文学、传记类图书逆势上涨，分别同比上涨5.93%和10.17%。 销售渠道方面，2022年短视频电商码洋规模占比首次超过实体店渠道。随着移动互联网的普及和人们使用手机时长的增加，电商直播渠道顺应趋势成为后起之秀，实体书店转化率进一步下降，短视频电商零售成为消费者更加青睐的选项。开卷数据显示，短视频电商码洋占比达到16.4%，同比增长42.86%，并作为唯一逆势增长的销售渠道，超过了实体店渠道。实体店码洋规模进一步下降，下降幅度达到37.22%。对应的，短视频电商平均折扣比例（仅为页面售价折扣，不包含满减、满赠等优惠活动）达到42%，是折扣力度最大的渠道。 新书品种方面，2022年新书品种稳步增长，头部效应依然明显。开卷数据显示，销量前1%的图书品种为图书零售市场贡献了近60%的码洋。2022年新书品种4.1万种，同比2021年有所下降。公司图书《蛤蟆先生去看心理医生》连续三年位居非虚构整体榜首位，新书《命运》、《曹操》分列年度虚构新书榜第五、第六位。 内容出版市场方面，2022年格局相对稳定。开卷数据显示，2022年度大众出版民营图书公司排名中，公司图书零售市场码洋占