高丰集团控股2023 年报

2023 年报 目录 页次 公司资料2 主席报告书4 管理层讨论及分析5 企业管治报告8 董事履历详情17 董事会报告19 环境、社会及管治报告27 独立核数师报告48 综合损益及其他全面收益表53 综合财务状况表54 综合权益变动表56 综合现金流量表57 综合财务报表附注59 财务概要120 公司资料 董事会 执行董事 高浚晞先生（主席） 陈祖泽先生（财务总监） （于二零二三年五月一日辞任）高镛丽女士（行政总监） （于二零二三年四月二十六日委任） 非执行董事 翁安华先生（副主席） 黄卓慧女士李嘉辉先生 （于二零二三年五月一日辞任） 独立非执行董事 陈永辉先生杨怀隆先生吴文理先生 （于二零二三年十一月一日辞任） 审核委员会 杨怀隆先生（主席） 陈永辉先生吴文理先生 （于二零二三年十一月一日辞任） 薪酬委员会 吴文理先生（主席） （于二零二三年五月一日委任） （于二零二三年十一月一日辞任）高浚晞先生 高镛丽 （于二零二三年五月一日委任） （于二零二三年十一月一日辞任）陈祖泽先生（主席） （于二零二三年五月一日辞任）陈永辉先生（主席） （于二零二三年十一月一日委任）杨怀隆先生 提名委员会 陈永辉先生（主席） 高浚晞先生高镛丽 （于二零二三年五月一日委任） （于二零二三年十一月一日辞任）陈祖泽先生 （于二零二三年五月一日辞任）杨怀隆先生 吴文理先生 （于二零二三年十一月一日辞任） 风险管理委员会 吴文理先生（主席） （于二零二三年五月一日委任） （于二零二三年十一月一日辞任）高浚晞先生 高镛丽 （于二零二三年五月一日委任） （于二零二三年十一月一日辞任）陈祖泽先生（主席） （于二零二三年五月一日辞任）陈永辉先生（主席） （于二零二三年十一月一日委任）杨怀隆先生 公司秘书 高镛丽 （于二零二三年五月一日委任）陈祖泽先生 （于二零二三年五月一日辞任） 授权代表 高浚晞先生高镛丽 （于二零二三年五月一日委任）陈祖泽先生 （于二零二三年五月一日辞任） 2 高丰集团控股有限公司 2023年报 公司资料 开曼群岛注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港 干诺道西148号 成基商业中心36楼3606室 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCayman,KY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场二期 33楼3301-04室 核数师 德勤•关黄陈方会计师行 注册公众利益实体核数师 法律顾问 范纪罗江律师行 主要往来银行 交通银行股份有限公司中国银行（香港）有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 网址 www.goldenfaith.hk 股份代号 2863 3 高丰集团控股有限公司 2023年报 主席报告书 各位股东： 本人谨代表高丰集团控股有限公司（“本公司”）董事会，欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年九月三十日止年度的年报。 本集团在香港的私营及公营机构主要建筑项目从事提供电力及保养（电力及保养）工程服务的专业工程。本集团按策略专注于要求特殊专门技术专长的医院及政府相关项目。由构思乃至实行，我们矢志提供最优质的工程服务。 新型冠状病毒（Covid-19）疫情始于2019年并蔓延广泛。于2022年，我们的建设项目进入了高峰交付期，在Covid-19大流行期间市场上严重缺工的情况下，我们被迫以较高的工资雇用工人，以确保合同项目能按时完成。这导致营运成本大幅增加，并导致该年度经营亏损。 幸好，在Covid-19大流行经历艰难时期后，2023年初，全球社会重新开放，出现乐观的理由。虽然全球经济未能完全恢复如预期，但市场上的劳动力短缺情况得到了很大改善，解决了我们的劳动力成本问题。 另一方面，由于香港政府继续大力投资各种建设项目，作为政府合约下的电机工程项目的主要分包商，我们现在拥有超过10亿港元的合同订单。我们对未来的销售订单和成本控制充满信心，并能够使本集团恢复盈利。 展望未来，本集团会继续积极参与香港的建筑基建项目，并遵循我们既有的价值观及策略，即(i)诚实互信(ii)业精于勤(iii)优势互补及(iv)互惠互利。美国联邦储备系统最近提高利率给房地产市场带来了沉重的负担。作为房地产市场的参与承包商，我们集团受到了影响。本集团在营运方面继续实施严格的成本控制措施，同时保持服务质素。同时，本集团将探索新商机及投资机遇，拓展本集团业务，并为股东带来额外回报。考虑到与任何新商机及投资机遇有关的风险，我们将在此方面采取审慎的方针。 本人谨此代表本集团对各位股东、客户及业务伙伴的信任及支持，以及本集团管理人员及全体员工的勤奋、努力及对本集团发展作出的贡献，表示由衷的感谢。 高浚晞 主席 香港，二零二三年十二月二十一日 4 高丰集团控股有限公司 2023年报 管理层讨论及分析 业务回顾 截至二零二三年九月三十日止年度（“二零二三年财政年度”），本集团专注于电力及保养工程服务业务及物业投资。本集团继续在香港从事为私营及公营机构的主要建筑项目提供大型电力及保养工程服务。我们的项目组合包括医院以及政府办公设施及部门总部。于未来数年，本集团将专注于三个主要项目，分别为向玛丽医院，铜锣湾区域法院及启德新急症医院提供完整工程服务。鉴于香港房地产市场表现不佳，二零二三年财政年度管理层决定出售本集团的投资物业。 财务回顾 业绩分析 于二零二三年财政年度，本集团的收益约为671.5百万港元，较二零二二年财政年度增加约322.9百万港元或92.6%。于二零二三年财政年度，本集团已大致完成广华医院及新税务局项目。此外，于二零二三年财政年度，本集团参与其他两项大型工程合约，即玛丽医院及入境事务处总部。 于二零二三年财政年度，本集团的毛利减少约23.1百万港元，主要由于电力及保养工程服务业务的成本增加。本集团的毛利率由二零二二年财政年度的13.3%减少至二零二三年财政年度的3.5%，乃因物料、人工成本及分包费用受COVID-19疫情影响而增加。 其他收入 于二零二三年财政年度，本集团录得其他收入约2.8百万港元，较二零二二年财政年度减少约5.6百万港元。减少乃主要由于透过“保就业”计划所收取的政府补贴减少。 其他收益及亏损 于二零二三年财政年度，本集团录得其他亏损净额约2.1百万港元，而二零二二年财政年度则录得其他亏损净额约8.2百万港元。变动乃主要由于二零二三年财政年度按公平值计入损益的财务资产之公平值收益增加。 贸易应收款项及合约资产减值亏损 于二零二三年财政年度，本集团已就贸易应收款项及合约资产已确认减值亏损约0.2百万港元（二零二二年财政年度：减值亏损拨回约0.3百万港元）。 行政开支 于二零二三年财政年度，行政开支较二零二二年财政年度增加约8.8百万港元，主要由于员工成本增加。 溢利及全面收入总额 溢利及全面收入总额减少约32.4百万港元，主要由于毛利减少约23.1百万港元、其他收入减少约5.6百万港元、其他收益及亏损减少约6.1百万港元、行政开支增加约8.8百万港元及所得税开支增加约0.5百万港元之净影响。 5 高丰集团控股有限公司 2023年报 管理层讨论及分析 财务资源回顾 流动资金、财务状况及资本架构 于二零二三年九月三十日，本集团之银行及现金结余以及短期银行存款约为171百万港元（二零二二年九月三十日： 127.7百万港元）。 于二零二三年九月三十日，概无银行借款（二零二二年九月三十日：零）。 由于本集团于二零二三年及二零二二年九月三十日处于现金净额状况，故资产负债比率（定义为借款总额减去银行及现金结余后之数值与本公司拥有人应占权益之比率）并不适用。 外汇风险管理 本集团之货币资产、负债及交易主要以港元计值。本集团之外币风险源自以相关集团实体功能货币以外货币计值之货币资产及负债，惟并无面临重大外币风险。 由于本集团认为外币风险并不重大，故现时并无外币对冲政策。然而，管理层将继续密切监控本集团之外汇风险情况，并将考虑于必要时候对冲重大外汇风险。 雇员及薪酬政策 于二零二三年九月三十日，本集团雇员人数为948名（二零二二年财政年度：808名），其中包括84名长期雇员（二零二二年财政年度：76名）及864名短期雇员（二零二二年财政年度：732名）。本集团相信其成功与长期增长主要有赖其雇员的质素、表现及投入程度。为确保可吸纳及挽留优秀员工，本集团定期检讨薪酬待遇，并按个人及本集团表现向合资格雇员发放酌情花红及购股权。 遵守相关法律法规 就董事所知，本集团已遵守对本集团旗下业务有重要影响的所有相关法律法规，包括健康及安全、工作场所环境、雇佣及环境范畴。 承担 于二零二三年九月三十日，本集团并无任何资本承担（二零二二年财政年度：零）。 资产抵押 于二零二三年及二零二二年九月三十日，本集团并无进行任何资产抵押。 或然负债 于二零二三年九月三十日，本集团并无任何重大或然负债（二零二二年财政年度：零）。 6 高丰集团控股有限公司 2023年报 管理层讨论及分析 所持重大投资 除于附属公司及于香港蓝筹股票证券之投资外，于截至二零二三年九月三十日止年度，本集团并无持有任何重大投资。 重大收购或出售 于2022年11月5日，本集团与盘古盛世互联网科技有限公司就共同投资合资公司订立合资协议，持股比例分别为60%及40%。本集团同意向合营企业投资最多20,500,000港元。合资公司将从事信息科技产品及服务以及金融及商业大数据业务。于2023年8月2日，本集团与盘古盛世互联网科技有限公司达成终止协议，根据双方共识实时终止合资协议。合资协议终止后，双方均不得对对方提出任何索赔。详情请参阅本公司于2022年11月5日、2022年12月2日和2023年8月2日的公告。 于2023年2月24日，高丰策略资本有限公司，本公司的间接全资子公司，作为卖方，SuCaiHui女士，作为买方，及高浚晞先生，本公司执行董事及控股股东，作为卖方担保人，订立临时买卖协议，据此卖方有条件同意出售，而买方有条件同意购买盈富国际企业有限公司（“盈富”（）本公司之间接全资附属公司”），的全部已发行股本，及盈富欠卖方的垫款，总现金代价为44,500,000港元。（富盈富的主要资产是其在香港坚尼地城的零售物业投资。于2023年6月1日，出售盈富已完成。详情请参阅本公司于2023年2月24日、2023年3月16日和2023年6月1日的公告。 除上文所披露者外，本集团于期内并无进行任何重大收购或出售。 前景及展望 面对全球贸易摩擦、地缘政治不确定性及COVID-19疫情导致全球封锁隔离，建筑项目于过去年度大受影响。本集团凭藉其饶富经验的技术团队及于市场的良好声誉，于二零二三年财政年度成功获授数项工程项目及维持其盈利能力。于二零二三年九月三十日，手头上已确认的项目订单超过10亿港元，而项目的竣工日期将延至未来两年内。 报告期后事项 董事会并不知悉于二零二三年九月三十日后至本报告日期发生任何须予披露之重大事件。 7 高丰集团控股有限公司 2023年报 企业管治报告 企业管治常规 董事会一直明白向股东保持问责性和透明度之重要性，并致力于维持高水平的企业管治。于截至二零二三年九月三十日止年度全年，本公司一直应用香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）附录十四第二部份所载之企业管治守则（“企业管治守则”）的原则并遵守其规定，惟下文具体描述的若干偏离情况除外。目前的常规将定期检讨和更新，以便遵循及遵守企业管治的最新发展。 董事进行证券交易 本公司已采纳上市规则附录十所载之上市发行人董事进行证券交易