荣丰亿控股年报2023

（股于份开代曼号：群3岛68注3册成立的有限公司） 年报 2023 目录 2词汇 6公司资料 7五年财务概要 8主席报告 9管理层讨论及分析 24董事会及高级管理层 27企业管治报告 46审核委员会报告 47董事会报告 61环境、社会及管治报告 99独立核数师报告 106综合全面收益表 107综合财务状况表 109综合权益变动表 111综合现金流量表 113综合财务报表附注 荣丰亿控股有限公司 2023年年报 词汇 2 “2011年购股权计划” 指 本公司于2011年8月19日举行的本公司股东周年大会上获股东以普通决议案方式批准及采纳的购股权计划，已于2021年8月18日期满 “2021年购股权计划” 指 本公司于2021年8月18日举行的本公司股东周年大会上获股东以普通决议案方式批准及采纳的购股权计划 “耀丰” 指 耀丰投资有限公司，一间于2008年7月1日在英属维尔京群岛注册成立的公司，分别由殷先生及林女士拥有51%及49%权益，为本公司的控股股东（定义见上市规则） “股东周年大会” 指 本公司应届股东周年大会 “万年” 指 万年控股有限公司，一间于2011年11月1日在英属维尔京群岛注册成立的公司，由林女士拥有50%权益以及殷睿涵先生（殷先生与林女士的儿子）拥有50%权益 “章程细则” 指 本公司的组织章程细则 “审核委员会” 指 董事会辖下的审核委员会 “波罗的海干散货 运价指数”或“BDI” 指 由多种干散货物组成20条主要干散货路线的每日平均国际航运价格指数，由伦敦波罗的海交易所发布 “波罗的海巴拿马型运价指数”或“BPI” 指 由四项日均巴拿马型船舶的期租租约费率评估组成的巴拿马型船舶航运价格指数，由伦敦波罗的海交易所发布 “董事会” 指 董事会 “英属维尔京群岛” 指 英属维尔京群岛 “企业管治守则” 指 上市规则附录十四第二部分所载的企业管治守则 “本公司” 指 荣丰亿控股有限公司，一间于2010年4月21日在开曼群岛根据开曼群岛法律第22章公司法（1961年第3册，经综合及修订）注册成立的获豁免有限公司 2023年年报 3荣丰亿控股有限公司 词汇 “日均TCE” 指 日均等价期租租金，为业界对船舶每日平均收益表现的标准计算方法。日均TCE以航程收益（扣除港口、运河及船用燃料成本等开支）除以有关期间的可供使用日数（即租赁期间本集团使用该船舶的日数，减去因维修及保养而不计租金的日数、两份租约期间之间不计租金的日数，以及因航速索赔或因船舶表现未如理想导致的任何其他合理索偿而与承租人协定的日数）计算 “董事” 指 本公司董事 “载重吨” 指 载重吨，以公吨或长吨表示船舶的运力（包括货物、船用燃料、淡水、船员及物资）的量度单位 “EBITDA” 指 扣除利息、税项、折旧及摊销前盈利，计算时已撇除物业、厂房及设备减值亏损拨回或物业、厂房及设备减值亏损 “GHGLORY/ HARMONY贷款” 指 本金金额为14,750,000美元的定期贷款，其为涉及本集团自置的两艘船舶（即GHGLORY及GHHARMONY）的本集团银行借贷再融资。本金金额须自2021年6月30日起分期按季偿还 “GHPOWER贷款” 指 本金金额为4,270,000美元的定期贷款，乃为本集团自置的船舶（即GHPOWER）再融资。本金金额须自2019年4月11日起计三个月开始分14期按季偿还，已于2022年10月10日全数偿还 “本集团” 指 本公司及其附属公司 “海南土地” 指 位于中国海南省海口市琼山区红旗镇美典坡的两幅土地 “港元”及“港仙” 分别指 香港法定货币港元及港仙 “香港” 指 中国香港特别行政区 “上市规则” 指 联交所证券上市规则（经不时修订、补充或以其他方式修改） “主板” 指 联交所运作的股票市场，不包括联交所GEM及期货市场 荣丰亿控股有限公司 2023年年报 4 词汇 “标准守则” 指 上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则 “殷先生” 指 殷剑波先生，林女士的丈夫 “林女士” 指 林群女士，董事会主席、本公司行政总裁、执行董事及殷先生的妻子 “提名委员会” 指 董事会辖下的提名委员会 “中国” 指 中华人民共和国，仅就本年报而言，不包括香港、中国澳门特别行政区及台湾 “薪酬委员会” 指 董事会辖下的薪酬委员会 “人民币” 指 中国法定货币人民币 “证监会” 指 香港证券及期货事务监察委员会 “证券及期货条例” 指 香港法例第571章证券及期货条例（经不时修订、补充或以其他方式修改） “广州基金” 指 广州基金国际股权投资基金管理有限公司，一间于2015年8月11日在香港注册成立的公司，为高建可换股债券的持有人 “股份” 指 本公司股本中每股面值0.01港元的普通股 “股东” 指 股份持有人 “联交所” 指 香港联合交易所有限公司 “高建” 指 高建集团有限公司，一间于2014年10月24日在英属维尔京群岛注册成立的公司，为本公司的全资附属公司 2023年年报 5荣丰亿控股有限公司 词汇 “高建可换股债券” 指 本公司向殷先生、林女士及殷海先生发行本金总额为54,000,000美元并于2021年5月10日到期的可换股债券，其后已转让予广州基金 “美国” 指 美利坚合众国 “美元”及“美仙” 分别指 美国法定货币美元及美仙 董执行事董会事 殷林剑群波女先士（生主（联席席兼主行席政）总（裁于）2023年1月16日辞任） 2022年11月3日获委任 潘赵忠历善宏先女生士（于2023年4月28日获委任） 荣丰亿控股有限公司6 2023年年报 公司资料 总香港部及香港主要营业地点 湾仔 告士打道200号 12楼 及于2023年4月28日辞任） 开曼群岛股份过户登记总处 独张立钧非鸿执先行生董事 韦国洪先生（于2022年9月30日退任） 陈黄振翠彬瑜博女士（于2022年9月30日获委任） 审张钧核鸿委先员生（会审核委员会主席） 陈黄振翠彬瑜博女士 薪陈振酬彬委博员士（会薪酬委员会主席） 林张群钧女鸿先士（生于2023年1月16日获委任） 陈振彬博士 （提名委员会主席） 提林群名女委士（员于会2023年1月16日获委任）黄翠瑜女士 黄国强先生（于2022年12月30日辞任） 公施永司健秘先书生（于2022年12月30日获委任）林授权代表 2022年12月30日辞任） 注册办事处 黄国强先生（于2023年1月16日辞任） 殷施剑永波健先生（于2022年12月30日获委任） CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111 CaymanIslands ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare HutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111 CaymanIslands 香联合港证股券份登记过有户限登公司记处 香港北角英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 独信永立中核和（数香师港）会计师事务所有限公司 执注业册会公计众师利益实体核数师 主要往来银行 香赵不港渝法•马律国顾强问律师事务所 星展银行（香港）有限公司 MacquarieBankLimited,LondonBranch 股份代号 香港上海汇丰银行有限公司 网址 3683 www.greatharvestmg.com 本报告的中英文版本可于本公司网站下载及可于香港股份过户登记处联合证券登记有限公司索取。如有任何歧义，概以英文版本为准。 2023年年报 7荣丰亿控股有限公司 五年财务概要 2023年 千美元 2022年 千美元 2021年 千美元 2020年 千美元 2019年 千美元 收益毛利本公司拥有人应占（亏损）╱溢利EBITDA 本公司拥有人应占每股（亏损）╱盈利 －基本－摊薄 18,233 21,562 12,454 12,225 16,402 2,046 10,574 1,147 1,799 6,703 (17,093) 24,722 (3,258) (10,209) 10,090 8,865 12,314 4,529 6,666 6,161 (1.79美仙）(1.79美仙） 2.60美仙 美仙 (0.34美仙） 美仙） (1.07美仙） 美仙） 1.07美仙 美仙 1.92 (0.34 (1.07 1.06 资产及负债总资产总负债 132,992 153,731 131,030 123,591 134,007 (102,255) (101,995) (105,730) (98,707) (96,906) 净资产 30,737 51,736 25,300 24,884 37,101 各位股东： 荣丰亿控股有限公司8 2023年年报 主席报告 2022年干散货航运市场一反常态，前高后低。上半年俄乌冲突导致全球供应链混乱，贸易格局重整，市场需求急升而下半年中国新冠疫情反覆，需求下滑，干散货市场需求逐渐走低。截至2022年底，全球干散货船舶运力9.72亿载重吨，较2021年增长2.8%。由于境外港口拥堵状况改善，而且船舶需求增速低于运力增速，干散货运力总体过剩，全球干散货船舶运价下降。 在过去的一年中，本集团的船队保持不变，目前平均船龄为17岁，船队规模为319,923载重吨。在波动较大的市场条件下本集团继续保持了积极和谨慎的营运策略，保持了约95.91%的船舶出租率，全年4艘船舶共出租1,400天，单船平均日租金收入约为13,160美元╱天，租金的到账率接近100%。 展望新的一年，2023年预计全球干散货海运量增长放缓。其中，铁矿石海运量相对稳定，煤炭和粮食海运量增速将有所上升。干散货海运量继续保持低增长状态，但境外港口拥堵情况可能进一步改善。市场总体船舶运力过剩，市场行情持谨慎乐观态度。通胀压力、地缘政治风险、疫情等仍会对全球经济带来下行风险，市场仍存在一定不确定性。 基于市场条件和经营环境，本集团将继续保持谨慎的营运策略，做好船舶的日常管理，为使用者提供较好的运输服务，努力为本集团创造营运收入，同时也要严格地控制营运成本。 主席 林群 2023年6月29日 2023年年报 9荣丰亿控股有限公司 管理层讨论及分析 市场回顾 ����年�月�波日罗—的�海�巴��拿年马�月型�运�日价波指罗数的（海BP干I）散日货变运化价曲指线数（BDI）及 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500BDI BPI 1,000 500 0 4/22 5/22 6/22 7/22 8/22 /22 10/22 11/22 12/22 1/23 2/23 3/23 9 2022年，欧美经济下行压力加大，全球贸易动能转弱，新冠疫情、俄乌冲突、极端天气等因素影响下，国际干散货航运市场呈现“需求走弱、供应改善、运价回落”局面。干散货航运运价总体延续2021年10月以来的下降趋势。从干散货综合运价水准的BDI指数来看，年度平均值为1,934点，较2021年下降35.98%。 2022年年初，受印尼限制煤炭出口、铁矿石下游需求不足影响下，BDI指数短暂下行。随后，在市场季节性回暖情况下，因原油价格上涨、印尼解除煤炭出口禁令等因素，BDI指数急速上涨至2022年5月23日的年内最高点3,369点。在2022年6月至8月期间，欧美经济下行风险加大，原油价格回落，煤炭、铁矿石航运需求走弱，BDI指数承压下行至年内最低点965点。同时，9月份的北美新季粮食发运启动，运价逐渐回升。进入第四季度，极端干旱天气对粮食主产国出口形成干扰，国内煤炭和铁矿石进口需求未得到改善，船舶运价再度回落。2022年年末BDI指数录得1,515点，已回到新冠疫情前同期水准。 同时，国际干散货航运总量出现收缩。在2022年，全球干散货航运总量为52.52亿吨，较上年下降2.7%。 2,000 船舶出租日数 本集团船队表现分