金泰丰国际控股年报2023

目录 公司资料 2 主席报告 4 管理层讨论及分析 6 董事及高级管理层履历详情 16 企业管治报告 19 环境、社会及管治报告 30 董事会报告 63 独立核数师报告 70 综合全面收益表 75 综合财务状况表 76 综合权益变动表 78 综合现金流量表 79 综合财务报表附注 80 财务摘要 126 年报2023金泰丰国际控股有限公司02 公司资料 执行董事 徐子明先生（主席） 黄四珍女士（董事总经理）徐小平先生 徐雅怡女士 独立非执行董事 陈沛衡先生徐兴珊先生靳绍聪先生 审核委员会 陈沛衡先生（主席）徐兴珊先生 靳绍聪先生 薪酬委员会 徐兴珊先生（主席）陈沛衡先生 靳绍聪先生 提名委员会 靳绍聪先生（主席）陈沛衡先生 徐兴珊先生 公司秘书 吴家齐先生 授权代表 徐雅怡女士吴家齐先生 主要往来银行 中信银行（国际）有限公司东莞银行股份有限公司 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及中国主要营业地点 中国广东省广州市增城区石滩镇 沙庄土江村沿江路35号 香港主要营业地点 香港九龙尖沙咀 柯士甸道29号11楼1102室 03金泰丰国际控股有限公司年报2023 公司资料（续） 香港法律顾问 ZMLawyers 香港中环 德辅道中88–98号中环88 20楼 核数师 罗兵咸永道会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 合规顾问 竤信国际有限公司香港 上环 永乐街148号南和行大厦7楼703室 开曼群岛主要股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号远东金融中心17楼 公司网址 www.jtfoil.com 年报2023金泰丰国际控股有限公司04 主席报告 各位股东： 本人谨代表金泰丰国际控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司，“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然向阁下提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度的年报。本公司的股份已成功于二零二三年五月十七日由香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM转至联交所主板上市，为本集团的重要里程碑。 瑞雪迎春，红梅贺喜，龙行大运。过去的二零二三年，我们千山万水昂扬走过，本人谨代表本集团就二零二三年工作作出如下报告： 一、二零二三年工作回顾 二零二三年，全球政治格局持续变化，中东地区巴以冲突继俄乌冲突后成为国际社会关注焦点，红海航线安全影响着全球贸易运输。贸易保护主义风险增加，贸易摩擦和关税战给全球经济造成影响。全球能源价格总体回落，主要生产国保持稳定生产态势，“欧佩克+”成员国通过减产措施，应对全球能源市场的供需变化。 二零二三年国内成品油供应充足、稳定，石油消费快速增长，受新能源车影响，国内成品油市场竞争激烈，行业仍依旧低迷。面对挑战与困难，本集团二零二三年经营团队根据市场变化及时调整与优化销售产品结构，积极拓展石脑油以及工业原料的销售渠道，优化了公司营业收入结构。二零二三年公司营业额为约人民币12.4亿元，数量为约 36.4万吨，石脑油占比37.0%，其他化工产品占比27.8%，汽油占比23.6%，燃料油占比11.3%及柴油占比0.3%。二零二三年年本集团实现毛利约人民币5,800万元，毛利率为4.7%，比二零二二年减少约人民币1,500万元。全年上缴各种税金约人民币2,700万元。 05金泰丰国际控股有限公司年报2023 主席报告（续） 二、对本集团二零二四年展望 二零二四年国内经济发展将在消费拉动、产业结构调整与升级、绿色低碳环保产业发展、互联网与数字经济发展等多方面呈现积极的趋势。新技术与新材料的不断创新应用，以及国内房地产政策松动，各级政府促多方力量“拼经济、谋发展”，力争将拉动二零二四年国内经济实现较强增长。在多方政策利好下，二零二四年国内成品油及其他化工产品需求市场将有所增长，但成品油行业竞争依然激烈。展望二零二四年，集团经营团队在董事总经理的领导下，继续秉承“稳中求进，加强营销，拓展产品”的经营策略，携手共进，不畏艰难，勇往直前，为集团经营业绩再创辉煌。 主席兼执行董事 徐子明 香港，二零二四年三月十五日 年报2023金泰丰国际控股有限公司06 管理层讨论及分析 业务回顾 本集团是以中华人民共和国（“中国”）广东省为基地的油品及其他石化产品批发商。本集团的油品产品可大致分为(i)成品油； (ii)其他石化产品；及(iii)燃料油。本集团的油品及石化产品主要用作运输车辆、船舶及机器设备的燃料、于加油站作零售之用以及于精炼过程中作为炼油厂的原材料。为满足客户的不同需求及应用要求，本集团亦根据客户规格销售调和燃料油。 自二零二二年十二月以来，中国政府一直在取消各种新型冠状病毒的限制措施，尽管爆发了新型冠状病毒的感染浪潮，暂时影响二零二二年底至二零二三年一月期间的生产力，但于二零二三年二月，新型冠状病毒疫情已成功得到控制。 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，尽管数量上升，但本集团录得营业额约人民币1,239,515,000元，与二零二二年相比减少约人民币295,009,000元或19.2%。此外，本集团录得毛利约人民币57,896,000元，较二零二二年相比减少约人民币15,015,000元或20.6%。收益及毛利较二零二二年同期下降是由于油价波动及新型冠状病毒大流行后的经济复苏不及普遍预期而导致市场气氛审慎所致。这些因素导致客户及供应商普遍于磋商价格时更为谨慎。因此，港口贸易毛利率（即不包括服务收入）亦自由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约4.0%下降到二零二三年十二月三十一日止年度的约1.0%。 经营业绩 收益 本集团的收益来自销售(i)成品油、(ii)其他石化产品及(iii)燃料油。收益主要指已售货品扣除中国增值税后的净值。 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团收益总额约为人民币1,239,515,000元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度减少约19.2%。该减少乃主要由于上文“业务回顾”分节所述原因所致。 07金泰丰国际控股有限公司年报2023 管理层讨论及分析（续） 下表载列本集团截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止两个年度按产品类型分类的收益总额、数量及平均价格的收益明细： 二零二三年 二零二二年 收益总额 数量 平均价格 （附注） 收益总额 数量 平均价格 （附注） 人民币千元 吨 人民币 人民币千元 吨 人民币 1.货品销售 成品油 894,128 130,591 6,847 590,853 75,726 7,803 其他石化产品 284,413 42,770 6,650 929,469 137,703 6,750 燃料油 14,798 2,191 6,754 1,609 273 5,894 货品销售小计 1,193,339 175,552 1,521,931 213,702 2.服务收入 成品油 15,988 91,248 175 5,569 24,228 230 其他石化产品 26,648 58,483 456 5,220 22,289 234 燃料油 3,540 38,817 91 1,804 9,949 181 服务收入小计 46,176 188,548 12,593 56,466 总计 1,239,515 364,100 1,534,524 270,168 附注：平均价格以相关年度的收益总额除以数量计算得出。 年报2023金泰丰国际控股有限公司08 管理层讨论及分析（续） 销售成本 本集团销售成本主要包括成品油、其他石化产品及燃料油的成本，并以移动加权平均数为基准计量。截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度的销售成本分别为约人民币1,181,619,000元及人民币1,461,613,000元。我们交易产品的采购成本受限于供应商所提供的购买价，并受（其中包括）市场上所报相关石油价格的影响。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，我们的销售成本减少与该年度收益减少一致。 下表载列截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止两个年度按产品类型划分的销售成本组成部分： 二零二三年 二零二二年 人民币千元 人民币千元 成品油 886,722 569,152 其他石化产品 279,849 890,911 燃料油 15,048 1,550 总计 1,181,619 1,461,613 毛利及毛利率 下表载列于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止两个年度按产品类型划分的毛利及毛利率明细： 二零二三年 二零二二年 毛利 毛利率 毛利 毛利率 人民币千元 人民币千元 1.货品销售 成品油 7,406 0.8% 21,701 3.7% 其他石化产品 4,564 1.6% 38,558 4.1% 燃料油 (250) (1.7%) 59 3.6% 货品销售小计 11,720 1.0% 60,318 4.0% 2.服务收入 46,176 不适用 12,593 不适用 总计 57,896 4.7% 72,911 4.8% 本集团的整体毛利率（扣除服务收入）由截至二零二二年十二月三十一日止年度约4.0%减少至截至二零二三年十二月三十一日止年度约1.0%。有关减幅主要由于上文“业务回顾”分节所述的原因及于二零二三年十二月三十一日止年度存货跌价拨备约人民币5,129,000元所致。 09金泰丰国际控股有限公司年报2023 管理层讨论及分析（续） 其他（亏损）╱收益净额 其他（亏损）╱收益净额由截至二零二二年十二月三十一日止年度的收益约人民币3,095,000元转为截至二零二三年十二月三十一日止年度的亏损约人民币13,243,000元，乃主要由于二零二三年之诉讼损失约人民币13,267,000元所致。更多详情请参阅综合财务报表附注9(a)。 分销开支 分销开支由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币14,269,000元增加约人民币1,931,000元或13.5%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币16,200,000元。该分销开支增加主要由于油品储存设施的短期经营租赁费用增加所致。 行政开支 行政开支由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币13,622,000元增加约人民币9,993,000元或73.4%至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币23,615,000元。该增加主要由于本年确认申请由联交所GEM转往主板上市有关的专业及其他费用增加所致。 财务收入净额 财务收入净额由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币980,000元减少至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币896,000元，乃主要由于较去年相比银行存款利息收入减少所致。 除所得税前溢利 本集团除所得税前溢利由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币49,095,000元减少约人民币43,361,000元至截至二零二三年十二月三十一日止年度的约人民币5,734,000元，乃主要因上述原因而导致(i)本年度确认诉讼损失；(ii)毛利减少；及(iii)分销开支及行政开支增加所致。 所得税开支 所得税开支由截至二零二二年十二月三十一日止年度的约人民币17,350,000元减少约人民币10,107,000元至截至二零二三年十二月三十一日止年度约人民币7,243,000元，乃主要由于本集团于中国经营之应课税溢利减少所致。 年内（亏损）╱溢利 本集团年内（亏损）╱溢利由截至二零二二年十二月三十一日止年度的溢利约人民币31,745,000元转为截至二零二三年十二月三十一日止年度的亏损约人民币1,509,000元，乃主要因上述原因而导致(i)本年度确认