2023 年全球中端市场 CFO 情绪研究

2023年全球市场中期CFO情绪研究 首席财务官的目标是改变财务以优化2023年的业绩 在与 从2022年12月到2023年1月中旬，CFO联盟该公司是全球数千名首席财务官和财务主管的领先同行网络，从来自20多个行业的450多名首席财务官那里获取了数据和见解，了解他们对未来一年的计划和预测。 现在，在其13thYear,CFO联盟2023全球中端市场CFO情绪报告，与工作日，为他们自己、他们的财务团队和他们所服务的企业详细介绍关键发现和绩效基准。 2023年的主要调查结果表明，大多数首席财务官打算采取大胆的措施来改变他们的角色、团队的设计和组成，以及他们与客户、员工和投资者合作的方式，以推动他们为他们领导和服务的新兴和中端市场企业设定的令人惊讶的乐观业绩目标。 正在与以下人员合作: Worday是面向财务和人力资源的企业云应用程序的领先提供商，可帮助客户在不断变化的世界中适应和发展。用于财务管理、人力资源、规划、支出管理和分析的Worday应用程序已被世界各地和各行各业的数千家组织采用-从中型企业到财富500强中的50%以上。有关Worday的更多信息，请访问worday。. 按企业结构和规模 企业收入范围企业员工范围 >$500MM 8% <$10MM 26% $100-$500 MM22% $51-100 MM11% $10-50 MM33% >1,000 12% 301-1,000 13% <50 33% 101-300 26% 51-100 16% 企业结构全球地理位置 公开持有7% 非利润 11% 私人投资 者-支持 20% 私人持有 62% 其他 35% 美国 65% 虽然经济衰退的担忧是真实的，但大多数来自新兴市场和中型市场企业的首席财务官对2023年的前景比他们的大型企业首席财务官同行更乐观。 即使财务领导者应对持续的波动性和复杂性，450多名调查参与者的平均80%CFO 置信度等级（在1-100的范围内）在他们的企业能力 达到2023年的收入和利润率目标。 在2023年，大多数参与的首席财务官比他们自己的角色更看好他们组织的顶级和底线表现。 对公司业绩的乐观不会阻止首席财务官们做出职业转变。每4个中的1个调 查参与者正在考虑2023年的职业变动。 经济逆风不会阻止首席财务官投资推动2023年的增长，最常见的是升级系统和数据能力。 首席财务官们正在增加支出以推动增长，75%的参与者在2023年支出增长了两位数。 首席财务官们在2023年将注意力和投资从人才收购转移到人才优化 。 价值创造的努力对投资者支持的公司的首席财务官造成了沉重的压力。尽管持续的不确定性经济促使一些首席财务官削减成本并支撑其现有的客户-员工-资产，但来自新兴市场和中端市场企业的更多首席财务官正在采取大胆措施，以在2023年建立更好的业务。 比以往任何时候都更多的首席财务官问自己： 是什么推动了这些班次？来自新兴市场和中端市场企业的首席财务官在 2023年的太多活动中，首席财务官继续紧张。 大多数CFO都太忙了，资本严重不足。因此，即使面对良好的业绩和积极的前景，也有更多的CFO精疲力竭。 结果，更多的首席财务官说：“如果我留下来，我们需要在2023年以不同的方式做事。” 大多数首席财务官打算重新调整优先事项，重新评估个人和团队责任，重新分配任务，并将精力重新集中在价值创造上。 “我应该留下还是走？” 2023年搬家 18% 考虑咨询机会 13% 改变职业 5% 实现2023年个人学习和发展目标的最大障碍是什么？ 找不到合适的提供程序或 资源10% 我的领导或企业支持 不足 9% 资源不足18% 忙于日常工作63 ％ 2023年已成为首席财务官与首席执行官，投资者和董事会制定水平的一年 今天，超过一半的金融领导人正在采取必要的措施来重新平衡他们的优先事项，摆脱战术，并敦促对必要的技术和人才能力进行投资，以便他们能够从技术工作中解脱出来，成为更多的战略贡献者。 更多的中端市场财务领导者正在积极地重新设计他们的角色和财务职能，以便财务可以作为一种动态能力运作，使整个企业能够用更少的钱做更多的事情。 他们是如何做到这一点的？2023年，来自新兴市场和中端市场企业的更多首席财务官正在采取措施： 1.通过应用技术来推动更好的结果和价值，快速重新设计他们和他们的财务团队所做的工作 2.更好地将关键技能与他们及其财务团队需要完成的工作相匹配 3.严格提高金融员工的技能，并让他们参与进来 新的工作方式 4.通过满足财务团队的协作需求，适应物理和远程偏好，并为更一致的工作环境做出贡献，主动加强文化 5.将其财务职能转变为更具弹性和集成性的职能，从而更好地应对持续的动荡和不确定的环境 财务技术堆栈 企业规模（修订） <$50MM $50-$500MM >$500MM AP自动化 18% 30% 29% 计费系统（非ERP） 12% 16% 25% CRM/管道管理 25% 43% 57% 数据可视化/BI（例如PowerBI） 10% 38% 40% 员工费用报告系统 23% 40% 54% ERP-行业特定 13% 39% 43% ERP（例如，Workday、NetSuite、Intacct等） 22% 60% 50% FP&A软件（如Planful、Adaptive等） 8% 27% 36% 非ERP会计（例如，QuickBooks） 35% 10% 21% 项目管理 18% 21% 21% 时间记录 19% 19% 36% 2023技术投资 企业规模（修订） <$50MM $50-$500MM >$500MM AP自动化 16% 24% 21% 计费系统（非ERP） 11% 5% 7% CRM/管道管理 20% 26% 25% 数据可视化/BI（例如PowerBI） 25% 32% 29% 员工费用报告系统 13% 9% 4% ERP-行业特定 10% 17% 29% ERP（例如，Workday、NetSuite、Intacct等） 22% 26% 43% FP&A软件（如Planful、Adaptive等） 13% 28% 21% 非ERP会计（例如，QuickBooks） 12% 2% 0% 项目管理 23% 22% 36% 时间记录 12% 8% 7% 尽管人才争夺战仍在继续，但首席财务官们继续强调在提高技能和系统方面的投资，以推进组织目标。 2022 2023 34% 38% 37% 34% 29% 28% 增量预算的投资优先级 技能/能力 (FP&A、培训、发展) 系统/技术 （实施和/或升级） 招聘/补偿 (招聘、加薪、福利) 首席财务官们在追求自己的发展时保持平衡，对网络和同行互动的渴望也在增加。 慈善/其他 10%领导发展。 26% 团队导师19% Upskilling20% 网络/对等组25% 虽然更多的首席财务官和他们的财务团队将在提升企业的系统和数据曲线方面取得进展，但大多数首席财务官仍然认为，2023年需要做更多的工作来消除组织中的痛点和瓶颈。 CFO及其财务团队的领导力和职业发展机会比比皆是。 新兴市场和中端市场企业的首席财务官们正在花费更多的时间和金钱来： 1.将他们的企业绩效战略与不同利益相关者想要/需要知道的内容相协调 2.收集和共享支持数据、分析和见解，使领导层能够做出明智的决策 3.监控、分享和讨论结果，以便在整个组织中得到理解和接受 来自新兴市场和中端市场企业的超过2/3的首席财务官缺乏专门的FP&A人才。 在会计和财务部 企业规模（修订） <$50MM $50-$500MM >$500MM 会计经理 49% 66% 78% 美联社/AR办事员(s) 52% 86% 85% BI/数据工程师 2% 14% 19% CAO/公司总监 27% 60% 67% CFO 86% 94% 100% 部门/区域主管 8% 21% 48% FP&A/数据分析师 18% 46% 56% 员工会计师（S） 59% 69% 92% 财务副总裁 20% 40% 56% 首席财务官打算解决其现有财务团队中最大的人才-专业知识差距，包括 FP＆A，公司财务和技术支持。 首席财务官们打算在没有额外全职员工的情况下解决这些差距。对技能培训的投资比去年有所增加。 这种进一步发展现有人才的需求/愿望是由持续的现实驱动的，即使在疲软的就业市场中，仍然很难获得具有他们需要的能力的人才，特别是在FP&A和企业融资方面。 在您的会计/财务团队中，以下哪项最代表相对于您在2023 年的需求而言最大的技能差距？ 资本市场/并购经验 数据综合/批判性思维技能技术支持/自动化技能 团队领导/管理问题 新技术培训的局限性 沟通/演讲技巧 项目管理/远程员工管理 会计合规性/GAAP知识 首席财务官们正在采取措施，帮助他们的企业在2023年的变化中竞争、生存和繁荣。 尽管增长雄心很高，但利益相关者的期望更高。调查显示，首席财务官们正在以可持续性和利益相关者资本主义为视角，追求2023年的增长。 您在2023年的增长重点是什么？ 有机增长-现有业务提高效率和生产力有机增长-新产品或 地理扩展 研发或技术投资并购获取额外资本的合资企业/战略合作伙伴 关系 虽然来自大型企业的CFO同行的情绪已经急剧转向负面，38%来自中端市场组织的首席财务官表示，他们的业务目前正在蓬勃发展，66%预计2023年收入增长。 虽然人才流失和缺口仍然是2023年再次取得成功的最大潜在障碍，但更多的首席财务官比以往任何时候都担心他们的企业战略需要重新审视 。 这些因素中，哪些因素阻碍了2023年执行增长战略？ 没有合适的人来执行短期需要关注其他优先事项 缺乏财务/资本 缺乏数据来做出决定 虽然有证据表明国内和全球经济前景的情绪正在下降，但新兴市场和中型企业的首席财务官对自己企业在2023年的增长能力持乐观态度。 您的企业在2022年相对于2021年的表现如何？ 超过3/4的受访者预计2023年收入和EBITDA增长超过5%，高于去年。 >20% 10to 20% 5to 10% -5to 5% -5to -10% >-10% 收入 21% 26% 32% 16% 5% 0% EBITDA 19% 23% 34% 19% 5% 0% 您预计您的企业在2023年相对于2022年的表现如何 ？ >20% 10to 20% 5to 10% -5to 5% -5to -10% >-10% 收入 18% 24% 40% 15% 3% 0% EBITDA 15% 22% 42% 18% 3% 0% 与大多数大型企业CFO同行的厄运和悲观前景不同，新兴市场和中端市场的金融领导者普遍乐观。 公司内部组成部分的乐观情绪很高，尤其是那些财务职能导致或产生有意义的影响的组成部分。 这种“内部”乐观情绪仍然存在，尽管行业和宏观经济信心。 80% 80% 75% 75% 75% 70% 65% 56% 45% 置信水平（100%量表） 运营融资 90% 盈利能力目标收入目标 Leeraging数据以做出决策 留住顶尖人才 Industry 招聘人才国民经济(美国) 全球经济国民经济(英国) 2023年最高风险相关担忧 RANK 通货膨胀 1 招聘或留住人才 2 网络安全/数据泄露 3 供应链中断 4 关键客户流失 5 金融风险/资本获取 6 法规合规性 7 未知风险敞口务 8 地缘政治风险 9 自然灾害了 10 虽然对招聘和留住人才的担忧仍然是2023年的最大风险 ，但通货膨胀对客户、员工和业务绩效的影响现在居首位。 与去年相比，对资本渠道萎缩的担忧增加了一倍。 COVID-19的影响已经脱离了十大风险担忧。 由现金流和公司估值，首席财 官们面临 其是高杠杆企业。 随着更高的利率和