中证国际二零二二/二零二三年年报

中证国际有限公司 (于百慕大注册成立之有限公司)(股份代号:943) 2022/2023 年报 本年报采用环保纸印制 目录 公司资料主席报告书 董事及高级管理人员之履历资料 页次 2 3 6 管理层讨论及分析12 企业管治报告28 董事会报告书46 独立核数师报告书54 综合损益及其他全面收益表60 综合财务状况表62 综合权益变动表64 综合现金流量表65 综合财务报表附注67 五年财务概要139 发展中待售物业及待售物业概要140 公司资料 董事 执行董事 梁松山先生（主席）谭立维先生（副主席） 邱庆先生（行政总裁）（于二零二三年 七月二十日退任）刘力扬先生 非执行董事 LimKimChai先生，太平绅士 独立非执行董事 侯志杰先生梁志雄先生李汉权先生 审核委员会 李汉权先生（主席） 侯志杰先生梁志雄先生 薪酬委员会 梁志雄先生（主席） 侯志杰先生李汉权先生 邱庆先生（于二零二三年七月二十日退任） LimKimChai先生 提名委员会 梁松山先生（主席） 侯志杰先生梁志雄先生李汉权先生 邱庆先生（于二零二三年七月二十日退任） 公司秘书 司徒民先生 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司 香港 九龙九龙湾宏照道38号 企业广场五期2座23楼 主要往来银行 恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4/FNorthCedarHouse,41CedarAvenue, HamiltonHM12, Bermuda 股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港 北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–4室 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet,HamiltonHM11, Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 湾仔 告士打道56号 东亚银行港湾中心 1005室 股份代号 943 主席报告书 本人谨代表中证国际有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年六月三十日止年度之年报。 回顾及展望 本集团于本年度之收益约为872,910,000港元，而截至二零二二年六月三十日止十八个月（“去 年同期”）之收益约为208,995,000港元，主要由于本集团于东莞之物业发展项目（“东莞项目”）确认收益所致。本集团于本年度之综合溢利约为32,514,000港元，而去年同期则录得亏损约362,311,000港元，原因如下：(1)其他收入及其他收益增加251,100,000港元，主要由于豁免承兑票据之收益约226,000,000港元及没收不可退回按金之收益约24,000,000港元；(2)销售及分销开支增加约29,300,000港元，主要由于东莞项目的营销投入增加；(3)随着报告期缩短，行政开支减少86,500,000港元及本集团改进成本管理；(4)去年同期就印尼共和国中加里曼丹省煤矿项目确认勘探及开采权全数减值108,000,000港元；(5)应收贷款及利息减值减少26,400,000港元，主要由于管理层去年同期就本集团放债业务计提重大减值约30,600,000港元；(6)与去年同期相比，应占联营公司业绩有所改善，年度亏损约为38,200,000港元，主要由于本集团于滦平的一级土地开发项目（“滦平项目”）产生的融资成本减少；及(7)融资成本增加48,100,000港元，主要由于银行贷款及股东贷款利息减少及资本化利息减少之综合影响所致。有关本年度财务业绩之更多详细资料，请参阅本年报“管理层讨论及分析”及“财务报表”章节。 主席报告书 由于中国物业市场低迷及新型冠状病毒疫情，物业发展项目及土地一级开发项目遭遇营运及流动资金问题，对本集团的财务状况及盈利能力造成不利影响。因此，于二零二一年九月二十四日，本公司与杰盛国际有限公司（“杰盛国际”，本公司之全资附属公司）、香港中证汇金有限公司（“香港汇金”）及前海中证（全称深圳市前海中证城市发展管理有限公司，香港汇金之母公司）订立有条件买卖协议（“出售协议”），拟出售出售公司之全部已发行股本，出售公司为本公司之全资附属公司，持有滦平项目、南京项目及东莞项目。于二零二二年十二月七日，香港汇金及前海中证仍未能落实完成及订约方尚未成功达成进一步补充协议。因此，于二零二三年一月三日，出售事项经已终止及将不会进行。有关出售事项之详情，请参阅第19页“终止非常重大出售事项”一节。由于终止出售事项，出售集团之成员公司仍为本集团之成员公司，而出售集团之财务业绩将继续于本集团财务报表综合入账。 独立核数师已就滦平项目于联营公司之权益及应收联营公司款项，以及就南京项目之发展中物业之账面值及相关预付款项发表保留意见。有关该等项目的详情载于“管理层讨论及分析业务回顾－土地及物业发展项目”一节。 本公司将继续为本集团之房地产项目探索（包括但不限于）维持及促进其业务营运的最佳方式或考虑出售该等项目的其他机会。 本集团对保健及家庭用品业务于截至二零二四年六月三十日止十二个月之前景持谨慎乐观态度。凭藉响应更迅速的市场进入策略、产品创新及零售自有品牌，本集团预计二零二四财政年度之销售额约为140,000,000港元至150,000,000港元。本集团将继续扩大研发能力方面之资源，以应对客户持续增加之技术需求，及于竞争中保持领先地位。 主席报告书 鸣谢 本人谨藉此机会代表董事会仝寅，对过去一年各位股东、业务伙伴及各界人士的持续支持，及公 司管理层与员工的默默耕耘和恪尽职守，表示由衷谢意！ 由于个人原因，本人将卸任。本人谨藉此机会衷心感谢各位同事，并祝愿公司前程似锦！ 梁松山 主席兼执行董事 二零二三年十一月六日 董事及高级管理人员之履历资料 执行董事 梁松山先生（“梁先生”） （主席） 梁先生，现年63岁，于二零一八年一月十八日获委任为本公司执行董事兼本公司董事会及提名委员会（“提名委员会”）主席。梁先生于中华人民共和国（“中国”）拥有丰富经验及业务权益，在基建发展、房地产及其他业务方面经验尤为丰富。梁先生于一九九零年代初开始投资收费公路项目，并于一九九六年开始投资于中国及新加坡之物业发展项目。梁先生于二零零零年二月一日至二零零八年十一月三日期间亦曾为董事会前主席兼执行董事。 谭立维先生（“谭先生”） （副主席） 谭先生，现年75岁，于二零零一年十二月十七日获委任为本公司执行董事，并于二零一一年七月二十一日获委任为董事会主席。彼亦于二零零七年七月三日获委任为本公司薪酬委员会（“薪酬委员会”）成员及于二零一二年三月二十九日获委任为提名委员会主席。谭先生于二零一八年一月十八日获调任为董事会副主席并停任提名委员会主席。彼亦为本公司下列附属公司之董事，分别为BigAdvancedHoldingsLimited、DongguanWeihangElectricalProductCo.Limited、意科管理有限公司、FairformHoldingsLimited、FairformManufacturingCo.Limited、NewHongKongIndustrialCo.Limited、QescoInternational(HK)Limited及SmartGuardLimited。谭先生持有美国加州柏克莱大学学士学位，主修应用数学。彼于物业、零售及科技等行业拥有广泛管理经验。彼亦擅长为公司制订及推行业务策略，对于投资新兴科技亦富有经验。彼曾在一个由四间香港上市公司组成之综合企业担任行政董事，直接统筹集团之行政事务及专责管理多间附属公司之业务，包括物业收购、策略投资及筹办酒店等项目。谭先生于二零零一年加入本公司前，曾任香港一间上市时装零售连锁店（在中、港两地设有逾200间分店）之执行董事，对于在中国创办专卖业务有深厚经验。 董事及高级管理人员之履历资料 邱庆先生（“邱先生”） （行政总裁） 邱先生，58岁，于二零二零年四月十七日获委任为执行董事以及薪酬委员会及提名委员会成员，并于二零二零年七月十六日进一步获委任为本公司行政总裁（“行政总裁”）。彼亦为本公司下列附属公司之董事，分别为深圳市鸿兴展业实业投资有限公司及广东中证城市发展管理有限公司。彼于二零二零年五月至二零二二年十一月曾为本公司附属公司深圳市中证瑞丰管理有限公司之董事。彼拥有逾19年房地产投资及开发业务经验。彼于二零零零年十月至二零零六年十月在中信华南（集团）有限公司任职，最后职位为该公司董事会办公室主任。于二零零四年十二月至二零零七年十月，彼担任中信华南（集团）东莞有限公司副总经理，并于二零零六年十月至二零零九年十月出任中信房地产股份有限公司（“中信房地产”）党委委员、纪委书记兼党委副书记。邱先生于二零零七年十月至二零零九年十月出任海南博鳌投资控股有限公司总经理。于二零零九年十月至二零一三年四月，邱先生出任中信房地产副总裁、中信地产海南投资有限公司（“中信地产海南”）董事长及中信泰富海南公司总经理。彼于二零一三年四月至二零一五年七月担任中信房地产常务副总裁，同时兼任中信地产海南、中信地产深圳投资有限公司及中信地产惠州投资有限公司董事长。自二零一四年五月起，邱先生为深圳市前海中证城市发展管理有限公司之创办人、总经理兼法定代表人。邱先生于一九八八年获得中国安徽大学新闻学文学学士学位，并于一九九四年获得中国暨南大学新闻学法学硕士学位。 董事及高级管理人员之履历资料 刘力扬先生（“刘先生”） 刘先生，现年63岁，于二零一零年八月十九日获委任为执行董事、董事会副主席、行政总裁及薪 酬委员会成员。彼其后于二零一二年三月二十九日获委任为提名委员会成员。彼于二零一八年一月十八日不再为董事会副主席。彼亦不再为行政总裁及薪酬委员会及提名委员会成员，由二零二零年七月十六日起生效。彼亦为本公司附属公司懿鑫控股有限公司之董事。刘先生于投资银行业拥有17年经验。于加入本公司前，彼曾担任野村国际（香港）有限公司中国投资银行部联席主管。彼亦曾于美林（亚太）有限公司、中国国际金融有限公司及MorganStanley&Co.Inc工作。刘先生持有哥伦比亚大学工商管理硕士学位。刘先生于二零二二年二月之前曾为联交所主板上市公司美丽中国控股有限公司（股份代号：706）之独立非执行董事。 非执行董事 LimKimChai先生，太平绅士（“Lim先生”） Lim先生，56岁，于二零一九年十二月二十日获委任为本公司非执行董事。彼于投资及物业发展业务方面拥有逾14年经验。彼为旭东集团（专注于马来西亚之物业发展）之创办人及主席。自于二零零五年创立旭东集团以来，Lim先生一直担任YukTungPropertiesSdn.Bhd.、YukTungDevelopmentSdn.Bhd.、YukTungLandSdn.Bhd.、YukTungConstructionSdn.Bhd.、HomeMarketingSdn.Bhd.及PacificMemorySdn.Bhd（.“PacificMemory”）之董事，主要负责旭东集团的整体管理及战略发展。Lim先生亦于二零零七年获委任为马来西亚之太平绅士(JP)。 董事及高级管理人员之履历资料 独立非执行董事 侯志杰先生（“侯先生”） 侯先生，现年52岁，于二零一四年三月七日获委任为本公司独立非执行董事（“独立非执行董事”）以及审核委员会（“审核委员会”）、薪酬委员会及提名委员会各会之成员。侯先生于二零零一年至二零零八年期间为于香港特区私人执业大律师。于成为大律师之前，侯先生曾于证券及期货事务监察委员会任职。侯先生现时为律师。 侯先生由二零一六年三月至二零二二年八月曾为联交所GEM上市公司hmvod视频有限公司（前称万泰企业股份有限公司，股份代号：8103）之独立非执行董事及于二零二二年一月至八月曾为联交所主板上市公司鲜驰达控股集团有限公司（股份代号：1175）之独立非执行董事。现时，彼为联交所主板上市公司中国天化工集团有限公司（前称为信阳毛尖集团有限