中证国际二零二三/二零二四年年报

中证国际有限公司 (于百慕大注册成立之有限公司)(股份代号:943) 年报 2023/2024 目录 页次 公司资料2 主席报告书3 董事及高级管理人员之履历资料5 管理层讨论及分析10 企业管治报告29 董事会报告书40 独立核数师报告书48 综合损益及其他全面收益表56 综合财务状况表58 综合权益变动表60 综合现金流量表61 综合财务报表附注63 五年财务概要135 发展中待售物业及待售物业概要136 1中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报 公司资料 董事 执行董事 谭立维先生（副主席） 刘力扬先生 非执行董事 LimKimChai先生，太平绅士 独立非执行董事 侯志杰先生梁志雄先生李汉权先生 审核委员会 李汉权先生（主席） 侯志杰先生梁志雄先生 薪酬委员会 梁志雄先生（主席） 侯志杰先生李汉权先生 LimKimChai先生 提名委员会侯志杰先生梁志雄先生李汉权先生 公司秘书 司徒民先生 核数师 中汇安达会计师事务所有限公司 香港 九龙九龙湾宏照道38号 企业广场五期2座23楼 主要往来银行 恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 4/FNorthCedarHouse,41CedarAvenue, HamiltonHM12, Bermuda 股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港 北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301–4室 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet,HamiltonHM11, Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港 湾仔 告士打道56号 东亚银行港湾中心 1005室 股份代号 943 中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报2 主席报告书 本人谨代表中证国际有限公司（“本公司”）之董事（“董事”）会（“董事会”）欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二四年六月三十日止年度（“二零二三年╱二四年财政年度”或“本年度”）之年报。 回顾及展望 过去一年，尽管遭遇挑战，本集团仍然保持坚韧，并专注于主要的策略行动，为未来的成功做好 准备。尽管我们的财务表现反映出市场的复杂性，但我们已采取重大措施，证明我们致力于为股东提升长期价值。 无可否认，本集团于二零二三年╱二四年财政年度的表现受到更广泛的经济因素及特定行业的挑战所影响。本年度的收益下降至148,500,000港元，而上一财政年度则为872,900,000港元。收益下跌主要是由于物业发展分部的贡献大幅减少所致，其收益由去年的697,200,000港元下跌至46,700,000港元。市场波动（特别是中国房地产行业）及项目延迟落成乃导致收益下降的原因。尽管如此，该等挑战为我们提供动力，以重新评估我们的策略重点、精简我们的营运及强化我们的核心分部。 年结后不久，一个重要的里程碑为于二零二四年七月成功完成出售香港中证城市投资有限公司（其持有承德金域及位于中国南京及东莞之物业发展项目）之全部股权及应收深圳市中证瑞丰管理有限公司之股东贷款予本公司一名主要股东，代价约为53,700,000港元（“出售事项”）。出售事项为我们透过减少债务及加强流动资金以提升本集团财务稳健性策略的关键一步。该交易亦让我们得以集中资源于盈利能力更高及可持续发展的业务分部，以支持本集团的长远增长目标。 同样重要的是恢复本集团在印尼的开采权限。经过一段不明朗的时期，我们欣然报告印尼政府于二零二三年八月恢复我们的开采权限。该发展使我们得以恢复煤矿开采业务，并于二零二四年第二季度开始实际生产及销售。该成就标志着我们的煤矿开采项目翻开新篇章，我们预期该项目在未来数年将带来越来越积极的回报。本集团致力与独家合作伙伴进一步优化该资产，确保煤矿开采业务在未来继续提供强劲的财务贡献。 3中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报 主席报告书 尽管我们的保健及家庭用品分部面临逆境，但仍是本集团的基石。于二零二三年╱二四年财政年度，该分部的收益约为100,300,000港元，较上一财政年度的172,400,000港元减少41.8%。销售下降主要由于若干客户忧虑中国新冠肺炎疫情管控措施可能导致供应链中断而于二零二二年年底大幅增加采购订单后进行去库存过程，以管理存货水平。尽管收益下降，该分部的毛利率仍由二零二二年╱二三年财政年度的21.8%上升至约30.3%，接近二零一九年新冠肺炎疫情前33.8%的水平。毛利率回升突显我们对营运效率及成本管理的重视，此为该部门在全球市场环境改善时取得更强劲的表现奠定基础。我们仍然乐观地认为，凭藉持续研发，加上我们努力开拓新市场，该分部将在不久的将来实现增长，并为本集团的整体业绩作出积极贡献。 整体而言，尽管二零二三年╱二四年财政年度面临重大挑战，但我们采取果断行动，包括完成出售事项、恢复印尼煤矿开采业务，以及在保健及家庭用品分部持续努力，为未来奠定稳固基础。我们对未来感到乐观，并致力于为股东创造长远价值。 鸣谢 本人谨藉此机会代表董事会仝寅，对过去一年各位股东、业务伙伴及各界人士的持续支持，及公 司管理层与员工的默默耕耘和恪尽职守，表示由衷谢意！ 谭立维先生 副主席兼执行董事 二零二四年九月二十七日 中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报4 董事及高级管理人员之履历资料 执行董事 谭立维先生（“谭先生”） （副主席） 谭先生，现年76岁，于二零零一年十二月十七日获委任为本公司执行董事，并于二零一一年七月二十一日获委任为董事会主席。彼亦于二零零七年七月三日获委任为本公司薪酬委员会（“薪酬委员会”）成员及于二零一二年三月二十九日获委任为本公司提名委员会（“提名委员会”）主席。谭先生于二零一八年一月十八日获调任为董事会副主席并停任提名委员会主席。彼亦为本公司下列附属公司之董事，分别为BigAdvancedHoldingsLimited、东莞威煌电器制品有限公司、意科管理有限公司、FairformGroupLimited、FairformManufacturingCo.Limited、NewHongKongIndustrialCo.Limited、QescoInternational(HK)Limited及SmartGuardLimited。谭先生持有美国加州柏克莱大学学士学位，主修应用数学。彼于物业、零售及科技等行业拥有广泛管理经验。彼亦擅长为公司制订及推行业务策略，对于投资新兴科技亦富有经验。彼曾在一个由四间香港上市公司组成之综合企业担任行政董事，直接统筹集团之行政事务及专责管理多间附属公司之业务，包括物业收购、策略投资及筹办酒店等项目。谭先生于二零零一年加入本公司前，曾任香港一间上市时装零售连锁店（在中、港两地设有逾200间分店）之执行董事，对于在中国创办专卖业务有深厚经验。 刘力扬先生（“刘先生”） 刘先生，现年64岁，于二零一零年八月十九日获委任为执行董事、董事会副主席、行政总裁及薪酬委员会成员。彼其后于二零一二年三月二十九日获委任为提名委员会成员。彼于二零一八年一月十八日不再为董事会副主席。彼亦不再为行政总裁及薪酬委员会及提名委员会成员，由二零二零年七月十六日起生效。彼亦为本公司附属公司懿鑫控股有限公司、FastportInvestmentHoldingsLimited及VisionSouthLimited之董事。刘先生于投资银行业拥有17年经验。于加入本公司前，彼曾担任野村国际（香港）有限公司中国投资银行部联席主管。彼亦曾于美林（亚太）有限公司、中国国际金融有限公司及MorganStanley&Co.Inc工作。刘先生持有哥伦比亚大学工商管理硕士学位。刘先生于二零二二年二月之前曾为联交所主板上市公司美丽中国控股有限公司（股份代号：706）之独立非执行董事。 5中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报 董事及高级管理人员之履历资料 非执行董事 LimKimChai先生，太平绅士（“Lim先生”） Lim先生，57岁，于二零一九年十二月二十日获委任为本公司非执行董事。彼于投资及物业发展业务方面拥有逾19年经验。彼为旭东集团（专注于马来西亚之物业发展）之创办人及主席。自于二零零五年创立旭东集团以来，Lim先生一直担任YukTungPropertiesSdn.Bhd.、YukTungDevelopmentSdn.Bhd.、YukTungLandSdn.Bhd.、YukTungConstructionSdn.Bhd.、HomeMarketingSdn.Bhd.及PacificMemorySdn.Bhd（.“PacificMemory”）之董事，主要负责旭东集团的整体管理及战略发展。Lim先生亦于二零零七年获委任为马来西亚之太平绅士(JP)。 中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报6 董事及高级管理人员之履历资料 独立非执行董事 侯志杰先生（“侯先生”） 侯先生，现年53岁，于二零一四年三月七日获委任为本公司独立非执行董事（“独立非执行董事”）以及审核委员会（“审核委员会”）、薪酬委员会及提名委员会各会之成员。侯先生于二零零一年至二零零八年期间为于香港特区私人执业大律师。于成为大律师之前，侯先生曾于证券及期货事务监察委员会任职。侯先生现时为律师。 侯先生由二零一六年三月至二零二二年八月曾为联交所GEM上市公司hmvod视频有限公司（前称万泰企业股份有限公司，股份代号：8103）之独立非执行董事及于二零二二年一月至八月曾为联交所主板上市公司鲜驰达控股集团有限公司（股份代号：1175）之独立非执行董事。现时，彼为联交所主板上市公司中国天化工集团有限公司（前称为信阳毛尖集团有限公司，股份代号：362）之独立非执行董事。 梁志雄先生（“梁志雄先生”） 梁志雄先生，现年69岁，于二零一三年十二月十三日获委任为独立非执行董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各会之成员。梁志雄先生自二零一八年六月四日起获委任为薪酬委员会主席。梁志雄先生自一九七六年起开始其专业会计培训，现为英国特许公认会计师公会及香港会计师公会之资深会员。梁志雄先生亦是香港税务学会之资深会员及香港注册税务师以及注册财务策划师协会之会员。梁志雄先生为香港执业会计师，并为富立会计师行有限公司之董事。 梁志雄先生于二零一七年十二月至二零二二年五月曾为WT集团控股有限公司（股份代号：8422）及于二零一一年二月至二零二二年十月曾为财华社集团有限公司（股份代号：8317）之独立非执行董事，该等公司均为联交所GEM上市公司；彼于二零二零年十月至二零二二年一月亦曾为联交所主板上市公司长兴国际（集团）控股有限公司（股份代号：238）之独立非执行董事。现时，彼为大同集团有限公司（股份代号：544）及REFHoldingsLimited（股份代号：1631）之独立非执行董事，该等公司均为联交所主板上市公司。 7中证国际有限公司|二零二三年╱二零二四年年报 董事及高级管理人员之履历资料 李汉权先生（“李先生”） 李先生，现年58岁，于二零一三年七月十九日获委任为独立非执行董事、审核委员会主席以及薪酬委员会及提名委员会各会之成员。李先生为香港执业会计师，彼于为不同行业客户提供审计服务方面具有丰富经验，包括纺织、建筑、物业发展、货运代理、高尔夫球会、珠宝制造及贸易、应用软件开发及安装、网站设计及开发、制造及ATM营运业务。此外，李先生于香港公开上市及尽职审查方面拥有丰富经验。李先生于二零一三年成立李汉权会计师事务所前，曾于德勤任职及于中瑞岳华出任高级审计经理。 高级管理人员 菅原敏雄先生（“菅原先生”） 菅原先生，现年60岁，于二零零七年加入本集团。菅原先生为本集团全资附属公司辉煌家品有限公司之总经理，负责本集团制造保健及家庭用品业务之整体生产管理及质量监控。菅原先生获英国布莱顿大学授予机械工程学士学位，并获南澳大学授予工商管理硕士学位。彼为英国工程技术学会之会员，于项目工程、产品研发及生产管理方面拥有丰