锦和商管：上海锦和商业经营管理股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：603682证券简称：锦和商管 上海锦和商业经营管理股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郁敏珺、主管会计工作负责人孙丹及会计机构负责人（会计主管人员）吕思柔保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变 动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 269,985,107.07 51.82 767,571,102.29 9.89 归属于上市公司股东的净利润 10,014,563.37 -57.94 95,481,009.31 9.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 57,333,661.36 574.02 53,314,615.43 17.11 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 513,898,681.96 23.24 基本每股收益（元/股） 0.02 -60.00 0.20 11.11 稀释每股收益（元/股） 0.02 -60.00 0.20 11.11 加权平均净资产收益率（%） 0.85 减少1.13 个百分点 8.23 增加0.74个 百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 5,366,743,155.40 5,263,068,354.48 1.97 归属于上市公司股东的所有者权益 1,116,193,250.51 1,123,775,084.83 -0.67 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -81,931,637.10 150,395.49 非流动性资产处置利得 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,503,675.83 10,688,694.99 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 830,146.67 1,866,482.80 理财收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,924,471.72 37,784,083.21 主要系越界创意园房屋拆除补偿款 其他符合非经常性损益定义的损益项目 628,225.98 4,747,336.42 主要系增值税进项税加计抵减；以及因追加投资等对非同一控制下的被投资方实施控制，购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额产生的投资收益 减：所得税影响额 -15,763,643.42 13,005,662.16 少数股东权益影 响额（税后） 37,624.51 64,936.87 合计 -47,319,097.99 42,166,393.88 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 51.82 报告期内营业收入较去年同期增加主要系去年受宏观经济影响，租金减免所致。报告期内归属于上市公司股东的 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 -57.94 净利润较去年同期下降主要系部分项目出租率不及预期，新拓及并购项目尚处于爬坡期所致。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增 归属于上市公司股东的扣 加主要系锦和大宁财智中心项目 除非经常性损益的净利润_ 574.02 改变合作模式，公司遵循新租赁 本报告期 准则的规定，根据证监会9月发布的《上市公司2022年年度财务报告会计监管报告》的规定， 与项目相关的使用权资产、租赁负债终止确认导致产生资产处置收益不计入非经常性损益项目列示所致。 基本每股收益_本报告期 -60.00 报告期内基本每股收益下降主要系归属于上市公司股东的净利润下降所致。 稀释每股收益_本报告期 -60.00 报告期内稀释每股收益下降主要系归属于上市公司股东的净利润下降所致。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,995 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海锦和投资集团有限公司 境内非国有 法人 274,050,000 58.00 0 无 0 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） 境内非国有 法人 18,900,000 4.00 0 无 0 中信证券股份有限公司 国有法人 2,149,866 0.45 0 未知 不适用 上海同祺文化艺术发展有限公司 境内非国有 法人 2,100,168 0.44 0 未知 不适用 宁波银行股份有限公司－万家沪深300指数增强型证券投资基金 其他 1,835,100 0.39 0 未知 不适用 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 1,702,900 0.36 0 未知 不适用 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 其他 1,615,900 0.34 0 未知 不适用 平安资管－工商银行－鑫福13号资产管理产品 国有法人 1,607,600 0.34 0 未知 不适用 高盛公司有限责任公司 境外法人 1,582,800 0.33 0 未知 不适用 邰竹琴 境内自然人 1,469,400 0.31 0 未知 不适用 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海锦和投资集团有限公司 274,050,000 人民币普通股 274,050,000 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） 18,900,000 人民币普通股 18,900,000 中信证券股份有限公司 2,149,866 人民币普通股 2,149,866 上海同祺文化艺术发展有限公司 2,100,168 人民币普通股 2,100,168 宁波银行股份有限公司－万家沪深300指数增强型证券投资基金 1,835,100 人民币普通股 1,835,100 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 1,702,900 人民币普通股 1,702,900 中国民生银行股份有限公司－国金量化精选混合型证券投资基金 1,615,900 人民币普通股 1,615,900 平安资管－工商银行－鑫福13号资产管理产品 1,607,600 人民币普通股 1,607,600 高盛公司有限责任公司 1,582,800 人民币普通股 1,582,800 邰竹琴 1,469,400 人民币普通股 1,469,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海锦和投资集团有限公司和上海锦友投资管理事务所（有限合伙）与上述其他前十名股东间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前十名股东和前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不适用。 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 公司2023年前三季度实现营业收入76,757.11万元，相比上年同期增长9.89%；实现归属于母公司股东净利润9,548.10万元，相比上年同期增长9.65%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,331.46万元，相比上年同期增长17.11%。下半年以来，公司新增“锦和越界 静安Space”项目，新增管理面积约0.3万平方米，该项目地处上海市静安区南京西路和铜仁路 路口，毗邻地标建筑上海静安嘉里中心和上海恒隆广场，标志着公司在上海市核心地段再次获取优质存量资产项目。公司将继续以轻资产模式与国有企业合作盘活存量资产，助推城市更新。 截至本报告期末，公司在管项目74个，在管面积逾135万平方米。 四、季度财务报表(一)审计意见类型 □适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表2023年9月30日 编制单位:上海锦和商业经营管理股份有限公司 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产： 货币资金 248,029,156.07 272,693,131.58 结算备付金拆出资金交易性金融资产 42,460,000.00 100,096,062.79 衍生金融资产应收票据应收账款 84,689,070.28 86,626,124.32 应收款项融资预付款项 13,715,238.31 3,321,814.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 8,550,318.08 46,145,910.64 其中：应收利息 2,202,328.72 应收股利 买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 20,780,786.77 18,250,151.23 其他流动资产 17,660,504.64 20,898,185.09 流动资产合计 435,885,074.15 548,031,380.58 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 81,053,310.49 95,178,392.87 长期股权投资 15,000,000.00 204,604,393.29 其他权益工具投资其他非流动金融资产 3,842,300.00 3,842,300.00 投资性房地产固定资产 4,238,328.19 5,347,558.69 在建工程 3,026,259.51 1,905,831.08 生产性生物资产油气资产使用权资产 3,518,862,728.78 3,210,153,485.93 无形资产 5,000,350.36 5,990,542.42 开发支出商誉 126,374,047.60 79,042,978.72 长期待摊费用 788,069,205.41 707,983,648.94 递延所得税资产 158,471,705.64 168,872,962.90 其他非流动资