*ST西钢：西宁特殊钢股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告 证券代码：600117证券简称：*ST西钢 西宁特殊钢股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 1/16 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减变 动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入 703,744,100.80 1,634,361,686.55 1,638,588,060.43 -57.05 3,303,573,457.19 7,181,333,745.98 7,189,110,519.86 -54.05 归属于上市公司股东的净利润 -108,894,737.07 -300,363,678.41 -300,163,311.91 不适用 -1,166,076,431.33 -715,603,602.31 -714,903,874.83 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -113,576,637.35 -295,903,876.03 -295,885,574.19 不适用 -756,496,243.79 -702,473,268.31 -701,955,624.89 不适用 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 98,638,748.80 371,046,452.29 369,453,211.81 -73.30 基本每股收益（元/股） -0.11 -0.28 -0.28 不适用 -1.12 -0.68 -0.68 不适用 稀释每股收益（元/股） -0.11 -0.28 -0.28 不适用 -1.12 -0.68 -0.68 不适用 加权平均净资产收益率（%） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%) 调整前 调整后 调整后 总资产 14,228,823,256.16 16,785,474,237.84 16,785,474,237.84 -15.23 归属于上市公司股东的所有者权益 -2,009,862,377.26 -857,278,876.46 -857,278,876.46 不适用 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。追溯调整或重述的原因说明 2022年11月本公司之子公司青海西钢再生资源综合利用开发有限公司收购公司控股股东西宁特殊钢集团有限责任公司持有的西宁西钢福利有限公司100%股权，构成了同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则-企业合并》对同一控制下企业合并的规定，公司对2022年度财务教据进行重述。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 - -585,643.68 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,223,541.30 36,752,159.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 12,308.62 284,894.67 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,959,175.43 -23,271,586.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -424,844,047.62 减：所得税影响额 少数股东权益影 响额（税后） -405,225.79 -2,084,036.08 合计 4,681,900.28 -409,580,187.54 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 涉及金额 原因 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -424,844,047.62 注1 注1:公司原控股子公司江仓能源公司于2023年6月20日进入司法重整程序并由法院指定的 管理人接管，公司失去对江仓能源公司的控制，不再将江仓能源公司纳入合并范围。此前公司承担的累计超额亏损转回投资收益748,965,943.91元，并对江仓能源公司的应收款项计提坏账准备 1,089,809,991.53元，江仓能源公司的长期股权投资计提减值准备84,000,000.00元。 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》，该笔业务与公司正常经营业务无直接关系，性质特殊并具有偶发性，故界定为非经常性损益项目。 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 货币资金_本报告期末 -89.46 主要原因：一是银行承兑保证金减少，二是江仓能源公司不再纳入报表合并范围。 交易性金融资产_本报告期末 -100.00 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 应收票据_本报告期末 -53.93 主要是江仓能源公司不再纳入报表合并范围，已背书未到期应收票据减少。 应收账款_本报告期末 41.19 主要是对矿冶公司的应收款项增加所致。 应收账款融资_本报告期末 6,922.62 主要是期末银行承兑汇票增加所致。 其他应收款_本报告期末 2,549.76 主要是江仓能源公司出表，形成的其他应收款。 其他流动资产_本报告期末 -70.69 主要原因是摊销贴现利息所致。 长期股权投资_本报告期末 -91.10 主要原因是矿冶公司亏损所致。 投资性房地产_本报告期末 -100.00 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 在建工程_本报告期末 -38.39 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 长期待摊费用_本报告期末 -50.12 主要摊销长摊费用所致。 应付票据_本报告期末 -67.11 主要原因是应付票据到期解付所致。 合同负债_本报告期末 -48.45 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 应付职工薪酬_本报告期末 38.93 主要是社会保险延迟缴纳所致。 其他应付款_本报告期末 34.07 主要是非银行借款及售房意向金增加所致。 其他流动负债_本报告期末 -49.13 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 预计负债_本报告期末 -100.00 主要是江仓能源公司出表，合并数据减少所致。 专项储备_本报告期末 51.10 主要是计提安全生产费所致。 少数股东权益_本报告期末 78.71 主要是江仓能源公司出表，少数股东权益增加。 营业收入_年初至报告期末 -54.05 主要是受市场影响，钢材销售数量及价格同比下降所致。 营业成本_年初至报告期末 -51.47 主要是受市场影响，钢材销售数量同比减少，影响营业成本减少所致。 销售费用_年初至报告期末 -41.94 主要是受市场影响，钢材销售量同比减少，导致销售费用减少所致。 管理费用_年初至报告期末 37.10 主要是受市场影响，公司调整并控制钢材产量，部分产线停产，有关制造成本计入管理费用所致。 研发费用_年初至报告期末 -46.07 主要是研发投入同比减少所致。 财务费用_年初至报告期末 -34.95 主要是公司进入司法重整程序后，有息负债停止计息所致。 其他收益_年初至报告期末 281.61 主要是减免2021年房产税所致。 投资收益_年初至报告期末 不适用 主要是江仓能源公司出表后确认投资收益。 信用减值损失_年初至报告期末 不适用 主要是江仓能源公司出表，对其应收款项计提减值所致。 资产减值损失_年初至报告期末 不适用 主要是江仓能源公司出表，对其股权计提减值所致。 资产处置收益_年初至报告期末 不适用 主要是江仓能源公司出表前处置资产所致。 营业外收入_年初至报告期末 54.07 主要是收到捐赠所致。 所得税费用_年初至报告期末 241.84 主要是西钢置业利润增加所致。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 不适用 亏损增加的主要原因：一是2023年钢铁行业仍处于低位运行，钢材价格呈现震荡走势、未能有效上升，同时受公司资金短缺等影响，钢铁产量未及预期，业务出现持续亏损；二是江仓能源公司于2023年6月20日进入重整程序后，由法院指定的管理人接管，公司已失去对江仓能源公司的控制，不再将江仓能源公司纳入合并报表范围。公司依据《企业会计准则》的相关规定、按照谨慎性原则，对其应收款项计提了减值准备。 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -73.30 主要是受市场影响，钢材销售数量及价格同比下降所致。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 主要是本期归还借款所致。 营业收入_本报告期 -57.05 主要是受市场影响，钢材销售数量及价格同比下降所致。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 不适用 2023年三季度仍然处于低位运行，钢铁产量未及预期，业务出现持续亏损。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 不适用 原因同上。 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 39,799 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西宁特殊钢集团有限责任公司 国有法人 369,669,184 35.37 0 质押 199,960,000 青海省物产集团有限公司 国有法人 100,000,000 9.57 0 无 0 青海机电国有控股有限公司 国有法人 100,000,000 9.57 0 质押 100,000,000 北京恒溢永晟企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 63,786,900 6.10 0 无 0 金诚信矿业管理股份有限公司 境内非国有法人 20,900,000 2.00 0 无 0 国网英大投资管理有限公司 未知 10,995,293 1.05 0 无 0 张洪伟 未知 3,950,405 0.38 0 无 0 夏思园 未知 3,881,902 0.37 0 无 0 陈明辉 未知 3,215,715 0.31 0 无 0 黄伟涛 未知 3,126,800 0.30 0 无 0 前10名