TBKS HLDGS2023 年报

目录 2 公司资料 4 主席报告 7 管理层讨论与分析 25 董事及高级管理层 31 企业管治报告 49 董事会报告 61 独立核数师报告 68 综合损益及其他全面收益表 70 综合财务状况表 72 综合权益变动表 74 综合现金流量表 76 综合财务报表附注 156 五年财务概要 公司资料 董事会 执行董事 TanHunTiong先生（主席）TanHanPeng先生（行政总裁）唐志明先生 陈达先生 非执行董事 徐佩妮女士 独立非执行董事 朱浩天先生吴映吉先生黄思乐先生 授权代表 TanHanPeng先生林永泰先生 审核委员会 朱浩天先生（主席）吴映吉先生 黄思乐先生 薪酬委员会 吴映吉先生（主席） TanHanPeng先生 黄思乐先生 提名委员会 黄思乐先生（主席）朱浩天先生 TanHanPeng先生 公司秘书 林永泰先生 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 马来西亚总部及主要营业地点 Lot333,KampungPaya Batu2JalanSeremban,PortDicksonNegeriSembilan,Malaysia 香港主要营业地点 香港 干诺道中168–200号信德中心 西座19楼1903室 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司 （执业会计师及注册公众利益实体核数师） 香港 干诺道中111号永安中心25楼 公司资料 主要往来银行 CIMBBankBerhad 1stFloor,WismaDPMNSJalanDatoBandarTunggal70000Seremban NegeriSembilanMalaysia UnitedOverseasBank(Malaysia)Bhd Level7,MenaraUOBJalanRajaLaut50350KualaLumpurMalaysia 网站 www.tbkssb.com.my 股份代号 1960 主席报告 各位股东： 本人谨代表TBK&SonsHoldingsLimited（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”）欣然提呈本集团截至二零二三年六月三十日止年度（“本财政年度”）的年度业绩。 尽管世界卫生组织已于二零二三年五月宣布COVID-19疫情不再构成国际关注的突发公共卫生事件，全球经济活动仍然深受疫情影响。地缘政治冲突及急剧的通胀进一步加剧此情况，导致整体营商环境变得复杂动荡。 本公司主要于马来西亚及中华人民共和国（“中国”）从事土木及结构工程及于中国从事石油及相关产品贸易。于本财政年度，本集团的收益由截至二零二二年六月三十日止年度的约825.9百万元令吉减少约458.0百万元令吉或55.5%至本财政年度的约367.9百万元令吉。马来西亚及中国土木及结构工程以及中国石油及相关产品贸易产生的收益分别占本集团的总收益约24.9%及75.1%。 尽管来自马来西亚及中国土木及结构工程的收益较去年增加约31.7百万令吉或52.8%，惟来自中国石油及相关产品贸易的收益较去年大幅减少约489.7百万令吉或63.9%。 于本财政年度，本集团继续面临多重挑战，当中包括缺乏及推迟新项目以及其他石油及天然气行业活动、劳动力供应紧张、成本上升以及于马来西亚批出合约工程竞争激烈，均共同影响马来西亚土木及结构工程的表现。 中国于二零二二年底解除封锁后，人员流动增加导致中国感染率上升，直至二零二三年四月方有所缓解。解除封锁后，本集团已采取预防措施，暂停部分营运及鼓励在家工作，以减少雇员感染。同时，由于中国基建项目停滞及减少以及房地产市场低迷的影响，石油炼制成品的需求下降及价格疲软，导致对重质原油的需求下降，加上俄乌战争对国际油价的影响，原油价格处于高位，本集团无法将供应商价格上涨的额外成本悉数转嫁予客户。综合影响对中国石油及相关产品贸易业务于本财政年度之整体表现造成不利影响。 由于上述原因，本集团于本财政年度录得本公司拥有人应占亏损约8.7百万令吉（二零二二年：溢利约10.4百万令吉），而每股亏损约为0.87仙令吉（二零二二年：每股盈利1.04仙令吉）。财务业绩转差乃主要由于中国石油及相关产品贸易之收益及毛利大幅减少所致。 主席报告 展望 尽管疫情不再构成国际关注的突发公共卫生事件，但由于地缘政治冲突持续，经济逆风依然强劲，全球通胀及利率仍然高企，以及马来西亚第十五届大选之后形成了历史性的首个团结政府。在此背景下，由于新资本密集项目及其他石油及天然气行业活动稀缺、成本上涨、劳工供应紧张及可用合约工程竞争激烈，我们预期二零二三╱二零二四财政年度对本集团在马来西亚而言同样充满挑战。就此而言，除于马来西亚东部及西部以及邻近国家探索机遇外，本集团一直审慎积极物色新项目以维持行业地位。 于中国的石油及相关产品贸易方面的计划： 1.本集团将继续以市场为导向，推动成品油销售。 2.本集团将继续物色及发展与具有国资背景的大型企业的合作，以提高石油及相关产品贸易业务的抗风险能力。 3.本集团将继续拓展国际石油贸易业务。 4.本集团将继续加强营运资金管理，以促进石油贸易运作顺畅，使我们在市场气氛持续好转时具有更强的议价能力及业务操作能力。 5.本集团将继续加强企业管理，推广企业资源规划系统，以提高营运效率及降低营运风险。于中国土木及结构工程方面计划： 本集团将继续将旗下业务专注于一般的建筑及装修工程项目。 1.本集团将继续稳固加强在原有装修工程项目市场上的地位，提高现有的工程技术水准，确保稳定的经营收入。 2.本集团将取得石油工程项目的资格、创建石油工程项目施工队伍及发展石油工程项目市场。 董事会将不时检讨其现有业务及探索其他业务╱投资机会，包括但不限于能源相关加工及物流业务，以使本集团业务多元化。 主席报告 感谢 本人谨代表董事会对我们尊贵的客户、业务伙伴、分包商、供应商及股东的持续支持致以最诚挚的感谢，同时亦对管理团队及雇员为本集团发展作出的宝贵贡献表示感谢。 主席 TanHunTiong 香港，二零二三年九月二十八日 管理层讨论与分析 业务回顾 于马来西亚的土木及结构工程 本集团自二十世纪七十年代起于马来西亚承接石油及天然气行业的土木及结构工程，为一间土木及结构工程承包商。本集团在马来西亚建筑工业发展局(ConstructionIndustryDevelopmentBoardofMalaysia（)“建筑工业发展局”）注有CE类（土木工程建筑）、B类（楼宇建筑）及ME类（机电）G7级资格，其为建筑工业发展局项下最高承包商牌照，并让本集团得以承 接无限制投标╱合约价值的土木及结构工程。 本集团的土木及结构工程服务一般涉及(i)土方工程、拆卸工程以及临时设施及基础设施建筑工程等工地准备工程，包括建造临时工地办事处、食堂及仓库等；(ii)处理厂的土木工程，涉及钢筋混凝土地基、管道支架、池塘、井坑、地下及露天渠务网络、铺路工程（包括使用砾石、混凝土及沥青）及相关厂房土木维护工程；及(iii)石油及天然气行业的建筑工程（包括兴建分站、工地辅助室、车间及贮存用楼宇等）。 于本财政年度，本集团继续面临多重挑战，当中包括缺乏及推迟新项目以及其他石油及天然气行业活动、劳动力供应紧张、成本上升以及于马来西亚批出合约工程竞争激烈，均共同影响马来西亚土木及结构工程的表现。 下表载列截至二零二三年及二零二二年六月三十日止年度按工程性质划分的收益明细： 二零二三年 二零二二年 千令吉 概约% 千令吉 概约% 工地准备工程项目 500 1.0 – – 土木工程项目 43,877 86.1 43,219 94.4 建筑工程项目 6,555 12.9 2,572 5.6 50,932 100.0 45,791 100.0 本集团土木及结构工程的收益由截至二零二二年六月三十日止年度约45.8百万令吉增加约11.2%至本财政年度约50.9百万令吉。 管理层讨论与分析 工地准备工程项目 于本财政年度，工地准备工程项目的收益增加0.5百万令吉（二零二二年：无）。有关增加主要由于新项目53于本财政年 度动工。 土木工程项目 土木工程项目的收益由截至二零二二年六月三十日止年度约43.2百万令吉稍微增加至本财政年度约43.9百万令吉，增幅 约为1.5%。 有关增加主要由于截至二零二二年六月三十日止财政年度或本财政年度动工并于本财政年度完成的3个项目（即项目44（约1.0百万令吉）、项目47（约0.4百万令吉）及项目49（约1.2百万令吉）；及正在进行的5个项目（即项目40（约9.3百万令吉）、项目46（约2.2百万令吉）、项目48（约3.1百万令吉）、项目50（约3.4百万令吉）及项目52（约1.5百万令吉）的收益。 有关增幅被正在进行并于本财政年度接近完成的2个项目（即项目1（约0.2百万令吉）及项目30（约4.8百万令吉）；及于截至二零二二年六月三十日止财政年度绝大部分完成的9个项目（即项目11（约4.7百万令吉）、项目26（约1.8百万令吉）、项目27（约0.1百万令吉）、项目28（约5.0百万令吉）、项目31（约1.3百万令吉）、项目32（约0.4百万令吉）、项目33（约2.1百万令吉）、项目37（约0.7百万令吉）及项目38（约0.5百万令吉）的收益下降所部分抵销。 建筑工程项目 建筑工程项目的收益由截至二零二二年六月三十日止年度约2.6百万令吉增加至本财政年度约6.6百万令吉，增幅约为 154.9%。 有关增加主要由于本财政年度动工的2个项目（即项目45（约4.9百万令吉）及项目51（约1.6百万令吉）及提早完成的项目19（约0.5百万令吉）所产生的额外收益。有关增幅被截至二零二二年六月三十日止财政年度完成的项目23及项目24（约 3.0百万令吉）的收益下降所部分抵销。 管理层讨论与分析 手头项目 于二零二三年六月三十日，本集团手头有10个（二零二二年：11个）马来西亚手头项目（包括已动工但尚未完成的项目以 及已授予本集团但尚未动工的项目）。手头项目概要载列如下： 项目 详情及位置 工程类型 边佳兰石油综合中心（“PIPC”）╱非PIPC项目 动工日期 预计完成日期 项目1 位于波德申的炼油厂 土木工程 非PIPC 二零一三年五月 二零二三年八月 项目30 位于边佳兰的炼油厂 土木工程 PIPC 二零二零年十二月 二零二三年十二月 项目40 位于边佳兰的炼油厂 土木工程 PIPC 二零二二年一月 二零二三年九月 项目41 位于边佳兰的炼油厂 土木工程 PIPC 二零二二年一月 二零二四年十二月 项目46 位于边佳兰的炼油厂 土木工程 PIPC 二零二二年九月 二零二三年十月 项目48 位于吉打的三聚氰胺工厂 土木工程 非PIPC 二零二二年十一月 二零二四年九月 项目50 位于彭亨的化学工厂 土木工程 非PIPC 二零二二年十二月 二零二三年十二月 项目51 位于边佳兰的炼油厂 建筑工程 PIPC 二零二二年八月 二零二三年九月 项目52 位于吉打的化学工厂 土木工程 非PIPC 二零二三年四月 二零二四年三月 项目53 位于吉打的发电厂及 边佳兰的炼油厂 工地准备工程及土木工程 非PIPC/PIPC 二零二三年六月 二零二四年十月 于中国的土木及结构工程 本集团于二零二二年四月收购青岛鑫弘耀建设科技有限公司（“鑫弘耀建设”）的75%股权，鑫弘耀建设在中国成立，现于 中国进行建筑及装修工程项目业务。鑫弘耀建设的业