监管一致性评估计划 （ RCAP ） ： 评估巴塞尔委员会的大型风险敞口框架 - 南非

巴塞尔委员会论银行监管 监管一致性评估方案(RCAP) 巴塞尔评估大曝光 法规- 南非 2023年4月 该出版物可在国际清算银行网站(www.bis.org)上查阅。 ©国际清算银行2023年。保留所有权利。简短摘录可转载或翻译提供的来源说明。 ISBN978-92-9259-647-7(online) Contents 术语表1 前言2 Executive摘要3 Response从theSouth非洲当局4 1评估上下文5 1.1监管系统5 1.2Statusof实现ofthe大exposures框架5 1.3Scopeofthe评估6 2评估调查结果6 2.1评估等级andSummaryof调查结果6 2.2详细评估调查结果8 2.3意见8 附件10 附件1:RCAP评估TeamandReviewTeam10 附件2:Listof巴塞尔标准and实现法规已发布bytheSouth非洲当局.11 附件3:重要性评估……………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………12 附件4:地区在哪里South非洲规则are更严格比the巴塞尔标准13 术语表 BCBSBIS CCRM D-SIBD-SIFIG-SIB 巴塞尔银行监管委员会国际清算银行 合规(等级) 信用风险缓释 国内系统重要性银行 国内系统重要性金融机构全球系统重要性银行 LC基本符合要求(等级) LEXMDB 跨国公司 NCNDBNSFRPA 大型风险敞口多边开发银行 重大不合规(等级) 不合格(等级)国家开发银行净稳定资金比率审慎权威 PSE公共部门实体 RCAPSARBZAR 监管一致性评估计划南非储备银行 南非兰特 前言 巴塞尔银行监管委员会（BaselCommittee）高度重视实施支持巴塞尔协议III框架的监管标准。审慎的好处 只有在全面、及时和一致地实施这些标准的情况下，才能从采用巴塞尔标准中完全累积 mannerbyallmemberjurisdictions.TheCommitteeestablishedtheRegulatoryConsistencyAssessmentProgramme(RCAP)监测、评估和评估其成员对巴塞尔协议III的执行情况 框架。1 本报告介绍了RCAP评估小组(评估小组)在 在南非采用巴塞尔大额风险敞口(LEX)框架。评估的重点是南非LEX法规与巴塞尔LEX框架的完整性和一致性，以及依赖on南非储备银行内审慎管理局（PA）提供的信息 （SARB）。2 TheAssessmentTeamwasledbyMrJeanHilgers,ExecutiveDirectoroftheNationalBankof 比利时(NBB)，由四名技术专家组成，来自加拿大监督办公室 金融机构(OSFI)、巴西中央银行(BCB)、瑞典中央银行(Riksbank)和 TheBankofSpain(seeAnnex1).ThemaincounterpartfortheassessmentwasthePA.Theworkwas 由巴塞尔委员会秘书处在NBB工作人员的支持下进行协调。 评估包括：（i）巴勒斯坦权力机构的自我评估；（ii）评估阶段；（iii）审查阶段，包括通过单独的RCAP审查对评估小组的调查结果进行技术审查 团队。评估报告最终反映了巴塞尔委员会的观点。 TheAssessmentTeamacknowledgesthecooperationreceivedfromthePAthroughoutthe 评估过程。 1www.bis.org/bcbs/implementation.htm. 2巴勒斯坦权力机构是在SARB行政部门内运作的法人。 执行摘要 《巴塞尔LEX框架》由巴勒斯坦权力机构通过修订后的《银行和 指令3/2022的发布。LEX框架适用于南非的所有银行，自4月1日起生效 2022. 截至2023年1月31日，南非的大额风险暴露法规被评估为合规与巴塞尔LEX框架。框架的所有三个组成部分(范围和定义；最低限度 要求和过渡安排；以及风险敞口的价值)也被评估为合规。 评估小组确定了一个与范围和定义有关的非实质性偏差。报告还载有与框架每个组成部分有关的一些意见。 南非当局的答复 巴勒斯坦权力机构和SARB谨感谢JeanHilgers先生和评估小组在RCAP方面所做的工作。我们谨赞扬评估小组表现出的专业精神和严谨性 在整个RCAP期间，确保就巴塞尔协议的实施进行建设性和彻底的讨论南非背景下的LEX框架。我们也对巴塞尔委员会表示赞赏 秘书处负责协调有效和建设性的RCAP参与。我们欢迎并分享关于在南非实施LEX框架符合 巴塞尔标准。 1评估上下文 1.1监管体系 随着2017年《金融部门管理法》的发布，南非实施了“双 Peaks’modelofregulationandsupervision.ThePAisaseparatelegalistpersonoperatingwithintheSARB, 并负责对金融机构的审慎监管，而金融 行业行为监管局（FSCA）监管和监督金融机构的行为。 结构: 南非实施了《巴塞尔框架》，采用了以下三层监管 (i)Tier1:TheTier1legislationconsistsofaparliamentaryAct,the“BanksAct,1990,”whichcontains 持久的原则，并构成总体的扶持框架。只有南方非洲议会有权修改这项主要立法。 (ii)Tier2:TheTier2legislationcontainstheoperationaldetailsthattransposethebulkoftheBasel 将“与银行有关的条例”(《条例》)纳入国内条例的框架。法规由财政部长发布，构成可执行的次级 立法。它们发表在《政府公报》上。《银行法》和《条例》 FramedthereunderaremanagedbythePA.TheBanksActprovidesenablinglegislationthat 允许巴勒斯坦权力机构规定最低要求和选定的监督审查和发布的法规和指令、通函和指导说明中的评估过程(SREP)根据《银行法》。该条例规定了国际商定的最低审慎和实施和遵守巴塞尔框架所必需的其他要求。 InspectionoftheCompany; Tier3:OthermajorregulatoryinstrumentsusedtoimplementtheBaselstandardsinSouthAfrica 包括巴勒斯坦权力机构发布的指令、通函和指导说明。这些通常是指作为三级立法，其目的是提供进一步的指导、解释和指导 orclarification,andinformationonbestpractices.TheDirectivesandCircularsarebindingin 性质，而指导说明并不构成可执行的立法。 作为议会通过的一项法案，《银行法》是主要的约束性法案，同时根据本法制定的法规。指令和通函由巴勒斯坦权力机构根据权力发布 可根据《银行法》获得，因此具有约束力。指导说明的目标是就更多技术问题提供详细指导，以促进和确保准确和一致 在全国所有银行实施该条例。尽管指导说明没有 构成可执行的立法，巴勒斯坦权力机构和银行协会确认，这些通常是银行遵守。附件2列出了实施巴塞尔标准的相关监管工具 在南非。所有这些文书此后统称为“南非法规”。 1.2大型风险框架的实施状况 南非通过修订法规和发布指令实施了巴塞尔LEX框架 3/2022，自2022年4月1日起全部生效。后者特别针对： 对银行间风险敞口的处理和限制； 将LEX要求应用于银行集团内的其他银行实体，其中集团内的银行已被指定为D-SIB/D-SIFI或G-SIB； 将LEX要求应用于集团内风险敞口； 将LEX要求应用于控股公司的外国子公司，要求单独报告；和 违反LEX限制的处理。 《银行法》和《条例》统一适用于#年所有31家银行和/或银行集团。南非。根据南非的规定，LEX框架适用于所有银行 合并基础。 1.3评估范围 评估小组考虑了适用于国际活跃 截至2023年1月31日，南非的银行。评估有两个方面： 将南非的法规与巴塞尔LEX框架进行比较，以确定所有已通过所需的规定(完整性法规)；以及 南非法规和 巴塞尔LEX框架，如果是，它们的意义(一致性的规定）。 在评估中，评估小组考虑了所有具有约束力的文件，这些文件有效地在南非实施巴塞尔LEX框架。附件2列出了用作 Theassessment.TheassessmentdidnotevaluatetheresilienceofthebankingsysteminSouthAfricaor 巴勒斯坦权力机构的监督效力。 评估小组评估了已识别偏差的重要性和潜在重要性 BetweentheBaselLEXframeworkandtheSouthAfricanregulations.TheevaluationwasconductedusingasampleofsixSouthAfricanbanks,ofwhichfivearetheinternationalactivebanks.Together,thesebankscompriseabout94%ofassetsinthebankingsectorinSouthAfrica.Inaddition,theAssessment 小组审查了已识别偏差的不可量化影响，并应用专家判断 TheSouthAfricanregulationsmeettheBaselLEXframeworkinletterandinspirit.Themateriality 评估摘要见附件3，其中还列出了银行样本。 评估小组指出，在某些领域，南非的规则超出了最低巴塞尔标准。尽管这些要素(列于附件4)规定了更严格的实施 根据《巴塞尔框架》，在评估遵守情况时没有考虑到这些因素。 评估的结果使用四级量表进行总结，这两种量表都适用于 BaselLEXframeworkandfortheoverallassessmentofcompliance.Thefour 等级为合规（C），基本合规（LC），实质上不合规（MNC）和不合规（NC）。 2评估结果 2.1评估等级和调查结果摘要 总体而言，评估小组认为，南非执行LEX框架的情况符合巴塞尔标准。该等级基于中总结的重要性评估 附件3。 巴塞尔大额风险敞口框架的组成部分 总体等级 范围和定义 最低要求和过渡安排风险敞口的价值 等级 CCC C 考核等级表1 考核量表：C（合规）、LC（基本合规）、MNC（实质不合规）、NC（不合规）。 2.1.1范围和定义 该组成部分被评估为符合巴塞尔LEX框架。 评估小组根据南非条例确定了一项关于 大风险敞口限额的风险敞口豁免。除了巴塞尔协议中允许的豁免 LEX框架(主权国家、中央银行、被视为主权国家的公共部门实体和对合格的中央对手方)，南非的法规包括一项一般条款，允许 exclusionofanyotherexposurespecifiedinwritingbythePA.Thisfindingisassessedasnotmaterial 因为这样的规定从未被行使过，目的是向巴勒斯坦权力机构提供法律权力根据巴塞尔LEX框架豁免某些风险敞口(例如银行间风险敞口 在压力时期)。巴勒斯坦权力机构将公开通报此类条款的使用情况。 Thereisoneobservationrelatingtothedefinitionofalargeexposure.AlthoughSouthAfrican 法规不包含大风险的定义，它们被认为包含所有材料 Aspectsofthees