监管一致性评估计划 (RCAP) ： 评估巴塞尔委员会的净稳定融资比率标准 - 美国

巴塞尔委员会论银行监管 监管一致性评估方案(RCAP) 巴塞尔评估 NSFR法规- UnitedStates 2023年7月 该出版物可在国际清算银行网站(www.bis.org)上查阅。 ©国际清算银行2023年。保留所有权利。简短摘录可转载或翻译提供的来源说明。 ISBN978-92-9259-671-2(online) Contents 术语表1 前言2 Executive摘要3 Response从theUS当局4 1评估上下文5 1.1监管系统5 1.2StatusofNSFR执行情况…………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …… 2评1.3估S调co查pe结o果ft.h...e....评....估56 2.1评估等级andSummaryof调查结果6 2.2详细评估调查结果7 2.3意见11 附件17 附件1:RCAP评估TeamandReviewTeam17 附件2:Listof巴塞尔标准and实现法规已发布bytheUS机构18 附件3:钥匙流动性指标oftheUSbanking系统20 附件4:重要性评估21 附件5:问题for随访RCAP评估22 附件6:地区在哪里US规则are更严格比the巴塞尔标准23 附件7:ElementsoftheNSFR主题tonational酌处权……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………… 术语表 ASF 可用的稳定资金 BCBS 巴塞尔银行监管委员会 BIS 国际清算银行 C 合规(等级) D-SIB 国内系统重要性银行 FDIC 联邦存款保险公司 FHLB 联邦住房贷款银行 FINMA 瑞士金融市场监管局 FR 联邦登记册 FRB 联邦储备系统理事会 FRBNY 纽约联邦储备银行 GAAP 公认会计原则 GSE 政府资助企业 G-SIB 全球系统重要性银行 HQLA 优质流动资产 LC 基本符合要求(等级) LCR 流动性覆盖率 MDB 多边开发银行 MMLF 货币市场共同基金流动性工具 跨国公司 重大不合规(等级) NC 不合格(等级) NDB 国家开发银行 NSFR 净稳定资金比率 OCC 货币主计长办公室 PSE 公共部门实体 PPPLF PaycheckProtectionProgramLiquidityFacility QMNA 合格的主净额结算协议 RCAP 监管一致性评估计划 RSF 所需稳定资金 US UnitedStates USD 美元 VM 变动幅度 前言 巴塞尔银行监管委员会（BaselCommittee）高度重视实施支持巴塞尔协议III框架的监管标准。审慎的好处 只有在全面、及时和一致地实施这些标准的情况下，才能从采用巴塞尔标准中完全累积 mannerbyallmemberjurisdictions.TheCommitteeestablishedtheRegulatoryConsistencyAssessmentProgramme(RCAP)监测、评估和评估其成员对巴塞尔协议III的执行情况 框架。1 本报告介绍了RCAP评估小组(评估小组)在 巴塞尔净稳定融资比率(NSFR)标准在美国(US)的采用情况2023年3月15日。评估的重点是美国法规的完整性和一致性巴塞尔NSFR标准，并依赖以下美国机构提供的信息。 评估小组由银行部门负责人兼 瑞士金融市场监管局(FINMA)执行委员会，由四名成员组成技术专家，来自法国审慎监督和解决局(ACPR)，储备 印度银行（RBI），德国联邦金融监管局（BaFin）和英格兰银行 （BOE）（见附件1）。评估的主要对应方是联邦 储备系统（FRB），货币监理办公室（OCC），联邦存款保险 Corporation(FDIC)andtheFederalReserveBankofNewYork(FRBNY).Theworkwascoordinatedbythe 在FINMA工作人员的支持下，巴塞尔委员会秘书处。 评估始于2022年6月，包括：(I)美国机构的自我评估(6月 至2022年9月）；（ii）评估阶段（2022年9月至2023年3月）；（iii）审查阶段 (2023年3月至6月)，包括由单独的RCAP对评估小组的调查结果进行技术审查审查小组和巴塞尔委员会。评估报告最终反映了巴塞尔 Committee. TheAssessmentTeamacknowledgesthecooperationreceivedfromtheUSagenciesthroughout 评估过程。 1见www.bis.org/bcbs/implementation.htm。 执行摘要 美国NSFR法规于2021年2月完成并发布，生效日期为2021年7月1日。美国NSFR公开披露要求将于2023年第二季度末生效。 截至2023年3月15日，美国的NSFR法规被评估为基本符合巴塞尔NSFR标准。这比最高等级低一个等级。 巴塞尔NSFR标准的四个组成部分中的两个-范围、最低要求和 applicationissues;anddisclosurerequirements-areassessedascompliant.Theothertwocomponents- 可用稳定资金(ASF)和所需稳定资金(RSF)-被评估为基本合规和 Materiallynon-compliant,respectively.TheASFcomponentgradeisdrivenmainlybyonepotentially 材料发现和RSF组件等级主要由一种材料和一种潜在的材料驱动物质发现。 此外，本报告确定了一个与计算衍生资产金额(见附件5)。 美国当局的回应 美国联邦银行机构感谢ThomasHirschi先生领导的评估小组 在审查NetStable的实施过程中，富有洞察力的评论和协作方法美国的资金比率(NSFR)。我们感谢评估小组的辛勤工作和努力承认美国独有的融资和资本市场的关键特征。 我们同意这样的评估，即在美国实施NSFR在很大程度上符合巴塞尔NSFR标准。我们强烈支持实施全球一致的NSFR标准 并欢迎巴塞尔委员会为实现这一目标所做的努力。 报告中的主要调查结果涉及适用于 certainexposuresundertheUSNSFRrule.TheruleprovidesafavorabletreatmentrelatedtoLevel1 资产负债表上持有的高质量流动资产证券，支持某些短期担保贷款 transactions,andplededascollateraltooffsetderivativeassetamounts.Thistreatmentwasanoutcome 美国的规则制定过程。 我们还注意到，walkaway条款要求已被纳入美国规则但由于技术问题，这些机构目前没有出现在联邦法规中 期待下一次机会。 我们的观点与评估小组的观点不同，即美国NSFR规则对某些 trustdepositsasretaildepositsisadeviation.TheUSNSFRrule’sdefinitionofretailcounterpartyincludes 仅为自然人利益的生前信托和遗嘱信托，有自然人 theagenciesviewthetreatmentofthesetrust 作为零售存款的存款应符合巴塞尔标准对零售存款的定义，即 “自然人存放在银行的存款”。有关的信托存款是“存放”和 由自然人控制，并表现出与其他零售存款相似的风险特征。因此，出于监管和报告目的，这些信托存款历来被视为零售存款 在美国。 我们谨重申我们对RCAP进程的承诺。评估跨司法管辖区实施全球标准是一种宝贵的问责制和 透明度。 1评估上下文 1.1监管体系 美国实行双重银行体系，银行可以选择由联邦政府特许。 orbyastate.Bankscharteredatthestatelevelaresupervisedbybothfederalandstatesupervisors.Every 美国银行受到主要联邦银行监管机构的监管，监督和检查：货币主计长(OCC)、联邦存款保险公司(FDIC)或 联邦储备系统(FRB)的州长，统称为美国联邦银行机构(美国 Agencies).TheUSagencieshavetheauthoritytoregulateandsupervisionbanksandbankholding 受其管辖的公司。附件2描述了审慎的结构和层次结构美国的法规和实施NSFR法规的相关法规。 在对国内外大型银行适用资本和流动性要求时，美国 各机构建立了一个框架，对总资产在1000亿美元或以上的银行进行分类s根据几个因素分为四个不同的类别，包括资产规模和跨辖区活动。2 在这种分层方法下，第一类由美国全球系统重要性银行(G-SIB)组成，这是美国市场上最大、最复杂、国际活跃的银行。第二类包括所有 其他国际活跃的美国银行(即合并资产总额在7000亿美元或以上的银行或在跨辖区活动中拥有750亿美元或以上的银行)。第三类包括总 加权短期批发的合并资产为2500亿美元或以上或750亿美元或以上 funding,non-bankassetsoroff-balancesheetexposure.BankswithtotalconsolidatedassetsofUSD100 不符合其他三个类别之一的阈值的十亿或更多属于第四类。 第一类和第二类银行通常要遵守美国的全部资本和流动性要求，而符合某些标准的III类和IV类银行将减少或简化资本和流动性 要求（见第2.3.1节）。 1.2NSFR实施状况 实施NSFR法规的提案于2016年6月首次发布，以征询公众意见。 publiccommentperiodclosedon5August2016.TheUSNSFRregulationwasfinalisedin2021withthe 最终法规于2021年2月在《联邦公报》上公布，生效日期为2021年7月1日。 NSFR最终法规实施上述分层方法，区分NSFR 跨银行类别的要求。美国NSFR公开披露要求在 2023年第二季度末，允许银行有足够的时间修改其报告和合规性 systems.USbankingorganisationssubjecttotheNSFRregulationarerequiredtobeginmakingpublic2023年第一季度和第二季度的披露在第二季度结束后大约45天 2023年的四分之一。 1.3评估范围 评估小组认为NSFR要求适用于国际活跃的样本 截至2023年3月15日的美国银行。评估有两个层面： 将美国法规与巴塞尔NSFR标准进行比较，以确定所有必需的已通过条款(完整性法规)；以及 2见联邦储备系统理事会，监管资本和流动性的适用性阈值的变化 requirements，2019年11月，www.federalregister.gov/documents/2019/11/01/2019-23800/changes-to-applicability- 监管资本和流动性要求的门槛。 美国法规与巴塞尔NSFR之间是否存在实质性差异标准，如果是，它们的意义(一致性的规定）。 在评估中，评估小组考虑了所有具有约束力的文件，这些文件有效地在美国实施巴塞尔NSFR标准。附件2列出了用作 评估。本次评估未对流动性的充足性或银行的抗美国的制度或美国机构的监管效力。 评估小组评估了已识别偏差的重要性和潜在重要性 BetweentheBaselNSFRstan