青岛控股中期报告2023

附注 二零二三年人民币千元 （未经审核） 二零二二年人民币千元 （未经审核 收益–货品 5,440 6,614 –租金 5,035 13,773 收入总额4 10,475 20,387 存货成本 (4,240) (4,132) 投资物业公平值减少 (24,271) (1,497) 其他收入4 1,293 13,916 其他收益及亏损4 138 2,588 财务资产减值亏损净额 – (1,369) 雇员福利开支 (6,968) (7,316) 其他经营开支 (9,476) (8,144) 融资成本5 (13,297) (11,773) 分占合营企业亏损 (2,817) (817) 除税前（亏损）╱溢利6 (49,163) 1,843 所得税抵免╱（开支）7 5,854 (1,532) 期内（亏损）╱溢利 (43,309) 311 下列人士应占：母公司拥有人 (37,775) 3,120 非控股权益 (5,534) (2,809) (43,309) 311 母公司普通股权持有人应占每股 （亏损）╱盈利 –基本（人民币分）9 (3.78) 0.31 –摊薄（人民币分）9 (3.78) 0.31 中期简明综合损益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 ） 1青岛控股国际有限公司 中期简明综合全面收益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 （未经审核） 二零二二年人民币千元 （未经审核 期内（亏损）╱溢利 (43,309) 311 其他全面收益╱（亏损） 后续期间可能重新分类至损益之 其他全面收益╱（亏损）： 换算海外业务之汇兑差额 7,255 8,103 期内其他全面收益╱（亏损），已扣税 7,255 8,103 期内全面（亏损）╱收益总额 (36,054) 8,414 下列人士应占： 本公司拥有人 (30,520) 11,223 非控股权益 (5,534) (2,809) (36,054) 8,414 ） 中期报告20232 中期简明综合财务状况报表 二零二三年六月三十日 附注 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动资产物业、机器及设备 43,291 43,904 投资物业10 440,995 460,875 使用权资产 403 812 商誉 1,970 1,970 其他无形资产 11,583 12,578 于合营公司之投资 1,100 3,918 递延税项资产 7,833 5,058 非流动资产总值 507,175 529,115 流动资产存货11 313,198 228,920 应收账款及其他应收款项12 10,836 12,351 应收合营公司款项17 158,215 154,912 按公平值计入损益之财务资产 2,202 2,133 现金及等同现金项目13 155,103 173,011 流动资产总值 639,554 571,327 流动负债应付账款及其他应付款项14 274,168 187,707 合约负债 359 1,271 计息银行借款 42,797 42,361 应付最终控股公司款项 115,100 115,100 应付所得税 286 140 流动负债总额 432,710 346,579 流动资产净值 206,844 224,748 总资产减流动负债 714,019 753,863 3青岛控股国际有限公司 附注 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动负债租户之租金按金 438 445 计息银行及其他借款 6,492 7,095 最终控股公司之贷款 344,000 344,000 递延税项负债 748 3,928 非流动负债总额 351,678 355,468 资产净值 362,341 398,395 权益母公司拥有人应占权益股本15 81,257 81,257 储备 226,468 256,988 307,725 338,245 非控股权益 54,616 60,150 权益总额 362,341 398,395 中期报告20234 截至二零二三年六月三十日止六个月 母公 司拥有人应占 股本 增值账* 汇兑储备 累计亏损 小计 非控股权益 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零二二年一月一日 （经审核）81,257381,270**(9,378) (68,726)** 384,873 65,460 450,333 期内溢利╱（亏损）––– 3,120 3,120 (2,809) 311 其他全面收益––8,103 – 8,103 – 8,103 期内全面收益╱（亏损）总额––8,103 3,120 11,223 (2,809) 8,414 于二零二二年六月三十日 （未经审核）81,257381,720**(1,275)** (65,606)** 396,096 62,651 458,747 中期简明综合权益变动表 5青岛控股国际有限公司 股本 人民币千元 母公司拥有人应占 增值账*汇兑储备累计亏损人民币千元人民币千元人民币千元 小计 人民币千元 非控股权益 人民币千元 总计 人民币千元 于二零二三年一月一日 （经审核）期内亏损 其他全面收益 81,257 – – 382,880** – – 6,365** – 7,255 (132,257)**(37,775) – 338,245 (37,775) 7,255 60,150 (5,534) – 398,395 (43,309) 7,255 期内全面收益╱（亏损）总额 – – 7,255 (37,775) (30,520) (5,534) (36,054) 于二零二三年六月三十日 （未经审核） 81,257 382,880** 13,620** (170,032)** 307,725 54,616 362,341 *增值账指本公司所发行股本之面值与本公司根据一九九七年进行之先前集团重组所收购一间附属公司已发行股本面值及其他储备总和间之差额以及被收购公司所发行股本之面值与二零二一年已发行股本总面值及其他储备之间的差额。 **此等储备账包括中期简明综合财务状况表中综合其他储备人民币226,468,000元（二零二二年十二月三十一日：人民币256,988,000元）。 中期报告20236 中期简明综合现金流量表 截至二零二三年六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 （未经审核） 二零二二年人民币千元 （未经审核 经营活动所用现金流量净额 (13,760) (2,227) 投资活动已收投资收入 499 470 垫付应收贷款 – (3,500) 购入按公平值计入损益的财务资产净额 – (1,420) 向合营企业注资 – (3,000) 出售物业、机器及设备项目所得款项 – 54 购入物业、机器及设备项目 (29) (1,919) 投资活动所得╱（所用）现金流量净额 470 (9,315) 融资活动偿还最终控股公司贷款利息 (5,578) (10,793) 偿还银行借款 (495) (495) 租赁付款之本金部份 (877) (870) 租赁付款之利息部份 (52) (24) 已付利息 (1,296) (956) 融资活动所用现金流量净额 (8,298) (13,138) 现金及等同现金项目减少净额 (21,588) (24,680) 期初之现金及等同现金项目 173,011 232,777 汇率变动之影响净额 3,680 7,124 期终之现金及等同现金项目 155,103 215,011 ） 7青岛控股国际有限公司 中期简明综合财务资料附注 二零二三年六月三十日 1.编制基准 截至二零二三年六月三十日止六个月期间之中期简明综合财务资料乃根据香港会计准则第34号（“香港会计准则第34号”）中期财务报告编制。中期简明综合财务资料并不包括年度财务报表规定的所有资料及披露，且应与本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度综合财务报表一并阅读。 2.应用新订及经修订香港财务报告准则 于本中期期间，本集团已就编制本集团简明综合财务报表首次应用下列由香港会计师公会颁布之新订及经修订香港财务报告准则，有关准则于二零二三年一月一日或之后开始之年度期间强制生效： 香港财务报告准则第17号 （包括二零二零年十月及 二零二二年二月的香港财务报告准则第17号之修订本） 保险合约 香港会计准则第8号之修订本会计估计的定义 香港会计准则第12号之修订本与单一交易产生的资产及负债相关的递延税项 于本期间应用新订及经修订香港财务报告准则并无对本集团于本期间及过往期间之财务状况及表现及╱或该等简明综合财务报表所载之披露产生重大影响。 中期报告20238 3.分部资料 分部收入及业绩 截至二零二三年六月三十日止六个月（未经审核） 分部收入人民币千元 （未经审核） 分部业绩人民币千元 （未经审核） 物业租赁 5,035 1,647 生产及销售教育设备 5,440 (6,437) 咨询服务 – (4,632) 贷款融资 – (22) 房地产开发 – (9) 分部总计 10,475 (9,453) 投资物业公平值减少 (24,271) 未分配收入 1,222 未分配开支 (16,661) 除税前亏损 (49,163) 9青岛控股国际有限公司 截至二零二二年六月三十日止六个月（未经审核） 分部收入人民币千元 （未经审核） 分部业绩人民币千元 （未经审核） 物业租赁 13,773 9,618 生产及销售教育设备 6,614 (5,636) 咨询服务 – (1,762) 贷款融资 – (14) 房地产开发 – (2) 分部总计 20,387 2,204 投资物业公平值减少 (1,497) 未分配收入 13,658 未分配开支 (12,522) 除税前溢利 1,843 中期报告202310 分部资产及负债 本集团按可呈报分部划分之资产及负债分析如下： 分部资产分部负债 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 物业租赁 601,269 617,150 467,709 463,968 生产及销售教育设备 67,236 69,655 9,808 13,370 咨询服务 10,590 10,326 9,534 10,704 贷款融资 – – 14 27 房地产开发 295,968 213,550 257,500 175,091 分部总计 975,063 910,681 744,565 663,160 未分配： 现金及等同现金项目 155,103 173,011 – – 其他 16,563 16,750 39,823 38,887 总计 1,146,729 1,100,442 784,388 702,047 11青岛控股国际有限公司 地区资料 (a)来自外部客户之收入 二零二三年人民币千元 （未经审核） 中国内地 9,112 18,771 香港 1,363 1,616 10,475 20,387 截至六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 （未经审核） (b)非流动资产 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 中国内地 345,853 369,646 香港 153,489 154,411 499,342 524,057 上表之非流动资产资料乃根据有关资产所在地，并不包括财务工具及递延税项资产。 中期报告202312 4.收入、其他收入、其他收益及亏损 收入 客户合约收入分析如下： 二零二三年人民币千元 （未经审核） 客户合约收入 销售教育设备 5,440 6,614 其他来源收益 投资物业经营租