青岛控股中期报告2022

2022 中期报告 中期简明综合损益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 附注 二零二二年人民币千元 （未经审核） 二零二一年人民币千元 （未经审核） 收益－货品 6,614 11,043 －租金 13,773 13,710 收入总额4 20,387 24,753 存货成本 (4,132) (5,974) 投资物业公平值（减少）╱增加 (1,497) 10,584 其他收入4 13,916 10,985 其他收益及亏损4 2,588 918 财务资产减值亏损净额 (1,369) (30) 雇员福利开支 (7,316) (7,965) 其他经营开支 (8,144) (18,596) 融资成本5 (11,773) (11,274) 分占合营企业亏损 (817) – 除税前溢利6 1,843 3,401 所得税开支7 (1,532) (3,040) 期内溢利 311 361 下列人士应占：母公司拥有人 3,120 3,520 非控股权益 (2,809) (3,159) 311 361 母公司普通拥有人应占每股盈利－基本（人民币分），期内溢利9 0.31 0.57 －摊薄（人民币分），期内溢利9 0.31 0.57 1青岛控股国际有限公司 中期简明综合全面收益表 截至二零二二年六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 （未经审核） 期内溢利其他全面收益╱（亏损） 后续期间可能重新分类至损益之其他全面收益╱ （亏损）： 换算海外业务之汇兑差额其他全面收益╱（亏损），已扣税全面收益╱（亏损）总额，已扣税下列人士应占： 本公司拥有人非控股权益 311 361 8,103 (1,611) 8,103 (1,611) 8,414 (1,250) 11,223 1,909 (2,809) (3,159) 8,414 (1,250) 二零二一年人民币千元 （未经审核） 中期报告20222 中期简明综合财务状况报表 二零二二年六月三十日 附注 二零二二年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二一年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动资产物业、机器及设备10 44,033 42,158 投资物业11 493,400 488,523 使用权资产 1,222 1,632 商誉 5,210 5,210 其他无形资产 13,794 15,012 于合营公司之投资 4,996 2,813 递延税项资产 4,972 3,670 非流动资产总额 567,627 559,018 流动资产存货12 59,954 56,487 应收账款及其他应收款项13 26,402 12,793 应收一间合营公司款项19 175,824 173,984 按公平值计入损益之财务资产 3,735 2,390 现金及等同现金项目14 215,221 232,777 流动资产总值 481,136 478,431 流动负债应付账款及其他应付款项15 6,020 8,464 合约责任 3,157 2,891 计息银行借款 77,131 73,567 应付最终控股公司款项 130,100 130,100 应付所得税 4 30 流动负债总额 216,412 215,052 流动资产净值 264,724 263,379 总资产减流动负债 832,351 822,397 3青岛控股国际有限公司 附注 二零二二年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二一年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动负债租户之租金按金 647 605 计息银行及其他借款 7,590 9,001 最终控股公司之贷款 344,000 344,000 递延税项负债 21,367 18,458 非流动负债总额 373,604 372,064 资产净值 458,747 450,333 权益母公司拥有人应占权益股本16 81,257 81,257 储备 314,839 303,616 396,096 384,873 非控股权益 62,651 65,460 权益总额 458,747 450,333 中期报告20224 截至二零二二年六月三十日止六个月 母公司拥有人应占 股本 增值账* 汇兑储备 累计亏损 小计 非控股权益 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零二一年一月一日（经审核）39,942 263,144** (3,921) (77,088)** 222,077 66,458 288,535 本期间溢利╱（亏损）– – – 3,520 3,520 (3,159) 361 其他全面收益– – (1,611) – (1,611) – (1,611) 期内全面收益╱（亏损）总额– – (1,611) 3,520 1,909 (3,159) (1,250) 收购一间附属公司– – – – – 1,945 1,945 发行股份41,315 118,601 – – 159,916 – 159,916 于二零二一年六月三十日 （未经审核）81,257 381,745** (5,532) (73,568)** 383,902 65,244 449,146 中期简明综合权益变动表 5青岛控股国际有限公司 股本 人民币千元 母公司拥有人应占 增值账*汇兑储备累计亏损人民币千元人民币千元人民币千元 小计 人民币千元 非控股权益 人民币千元 总计 人民币千元 于二零二二年一月一日 （经审核） 本期间溢利╱（亏损）其他全面亏损 81,257 – – 381,720** – – (9,378)** –8,103 (68,726)**3,120 – 384,873 3,120 8,103 65,460 (2,809) – 450,333 311 8,103 期内全面收益╱（亏损）总额 – – 8,103 3,120 11,223 (2,809) 8,414 于二零二二年六月三十日 （未经审核） 81,257 381,720** (1,275)** (65,606)** 396,096 62,651 458,747 *增值账指本公司所发行股本之面值与本公司根据一九九七年进行之先前集团重组所收购一间附属公司已发行股本面值及其他储备总和间之差额。 **此等储备账包括中期简明综合财务状况表中综合其他储备人民币314,839,000元（二零二一年十二月三十一日：人民币303,616,000元）。 中期报告20226 中期简明综合现金流量表 截至二零二二年六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 （未经审核） 二零二一年人民币千元 （未经审核） 经营活动所用现金流量净额 (2,227) (57,610) 投资活动已收利息 – 12,076 已收投资收入 470 506 垫付应收贷款 (3,500) (43,000) 购入按公平值计入损益的财务资产净额 (1,420) (8,600) 向合营企业注资 (3,000) – 出售物业、机器及设备项目所得款项 54 – 购入物业、机器及设备项目 (1,919) (18,225) 投资活动所用现金流量净额 (9,315) (57,243) 融资活动借贷所得款项 – 9,900 发行股份所得款项 – 161,129 股份发行开支 – (1,213) 中介控股公司贷款增加 – 41,590 最终控股公司贷款增加 – 30,000 偿还最终控股公司贷款利息 (10,793) (10,248) 偿还银行借款 (495) (330) 租赁付款之本金部份 (870) (788) 租赁付款之利息部份 (24) (44) 已付利息 (956) (442) 融资活动（所用）╱所得现金流量净额 (13,138) 229,554 现金及等同现金项目（减少）╱增加净额 (24,680) 114,701 期初之现金及等同现金项目 232,777 108,156 汇率变动之影响净额 7,124 (1,099) 期终之现金及等同现金项目 215,221 221,758 7青岛控股国际有限公司 中期简明综合财务资料附注 二零二二年六月三十日 1.编制基准 截至二零二二年六月三十日止六个月期间之中期简明综合财务资料乃根据香港会计准则第34号（“香港会计准则第34号”）中期财务报告编制。中期简明综合财务资料并不包括年度财务报表规定的所有资料及披露，且应与本集团截至二零二一年十二月三十一日止年度之年度综合财务报表一并阅读。 2.会计政策及披露之变动 除于当前期间财务资料首次采纳以下经修订香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）外，编制中期简明综合财务资料所采用之会计政策与本集团截至二零二一年十二月三十一日止年度之年度综合财务报表应用者一致。 香港财务报告准则第3号（修订）对概念框架之提述 香港会计准则第16号（修订）物业、厂房及设备：作拟定用途前的所得款项 香港会计准则第37号（修订）亏损合约－履行合约的成本 香港财务报告准则二零一八年至 二零二零年周期之年度改进 香港财务报告准则第1号、香港财务报告准则第9号、 香港财务报告准则第16号相应阐释范例及香港会计准则第41号（修订） 中期报告20228 经修订香港财务报告准则的性质及影响描述如下： (a)香港财务报告准则第3号（修订）旨在以二零一八年六月颁布的财务报告概念框架之提述取代先前财务报表编制及呈列框架之提述，而毋须大幅更改其规定。该等修订亦对香港财务报告准则第3号有关实体参考概念框架以厘定资产或负债之构成之确认原则加入一项例外情况。该例外情况规定，对于属香港会计准则第37号或香港 （国际财务报告诠释委员会）－诠释第21号范围内的负债及或然负债而言，倘该等负债属单独产生而非于业务合并中产生，则应用香港财务报告准则第3号的实体应分别参考香港会计准则第37号或香港（国际财务报告诠释委员会）－诠释第21号而非概念框架。此外，该等修订澄清或然资产于收购日期不符合确认条件。本集团已对二零二二年一月一日或之后发生的业务合并前瞻性应用该等修订。由于期内发生的业务合并并无产生该等修订范围内的或然资产、负债及或然负债，故该等修订对本集团的财务状况及表现并无任何影响。 (b)香港会计准则第16号（修订）禁止实体自物业、厂房及设备项目的成本中扣除出售所生产项目并就该资产能以管理层拟定的方式运作将其送往所需地点及达致所需状况的任何所得款项。相反，实体于损益确认出售任何该等项目的所得款项及该等项目的成本。本集团已对二零二一年一月一日或之后可供提供使用的物业、厂房及设备项目追溯应用该等修订。由于二零二一年一月一日或之后概无销售制造可供提供使用物业、厂房及设备时产生的项目，故该等修订对本集团的财务状况或表现并无任何影响。 9青岛控股国际有限公司 (c)香港会计准则第37号（修订）澄清，就根据香港会计准则第37号评估合约是否属繁苛而言，履行合约的成本包括与合约直接相关的成本。与合约直接相关的成本包括履行该合约的增量成本（如直接劳工及材料）及与履行该合约直接相关的其他成本分配方法（如分配履行合约所用物业、厂房及设备项目的折旧费用以及合约管理及监督成本）。一般及行政成本与合约并无直接关系，除非根据合约可明确向对手方收取，否则不予计入。本集团已对二零二二年一月一日或之后尚未履行其所有责任的合约前瞻性应用该等修订，并无识别出繁苛合约。因此，该等修订对本集团的财务状况或表现并无任何影响。 (d)香港财务报告准则二零一八年至二零二零年的年度改进载列香港财务报告准则第1号、香港财务报告准则第9号、香港财务报告准则第16号相应阐释范例及香港会计准则第41号（修订）。适用于本集团的修订本详情如下： •香港财务报告准则第9号金融工具：厘清实体于评估一项新订或经修订金融负债的条款是否与原有金融负债的条款重大不同时包括的费用。该等费用仅包括借款人与贷款人之间已付或已收的费用，当中包括借款人或贷款人代表对方支付或收取的费用。本集团已对二零二二年一月一日或之后经修订或交换的金融负债前瞻性应用该等修