青岛控股中期报告 2024

中期简明综合损益表 截至二零二四年六月三十日止六个月 附注 二零二四年人民币千元 （未经审核） 二零二三年人民币千元 （未经审核 收益–货品 6,532 5,440 –租金 5,717 5,035 收益总额4 12,249 10,475 存货成本 (4,342) (4,240) 投资物业公平值减少 – (24,271) 其他收入4 3,108 1,293 其他收益及亏损4 82 138 雇员福利开支 (5,383) (6,968) 其他经营开支 (8,761) (9,476) 融资成本5 (13,075) (13,297) 分占合营企业亏损 (1,946) (2,817) 除税前亏损6 (18,068) (49,163) 所得税（开支）╱抵免7 (99) 5,854 期内亏损 (18,167) (43,309) 下列人士应占：母公司拥有人 (14,398) (37,775) 非控股权益 (3,769) (5,534) (18,167) (43,309) 母公司普通股权持有人应占每股亏损–基本（人民币分），期内亏损9 (1.44) (3.78) –摊薄（人民币分），期内亏损9 (1.44) (3.78) ） 1青岛控股国际有限公司 中期简明综合全面收益表 截至二零二四年六月三十日止六个月 二零二四年人民币千元 （未经审核） 二零二三年人民币千元 （未经审核 期内亏损 (18,167) (43,309) 其他全面收益╱（亏损） 后续期间可能重新分类至损益之其他全面 收益╱（亏损）： 换算海外业务之汇兑差额 473 7,255 期内其他全面收益╱（亏损），已扣税 473 7,255 期内全面亏损总额 (17,694) (36,054) 下列人士应占： 本公司拥有人 (13,925) (30,520) 非控股权益 (3,769) (5,534) (17,694) (36,054) ） 中期报告20242 中期简明综合财务状况报表 二零二四年六月三十日 附注 二零二四年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二三年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动资产物业、机器及设备 41,435 42,489 投资物业10 435,461 433,633 使用权资产 2,085 1,532 商誉 1,928 1,970 其他无形资产 11,644 10,199 于合营公司之投资 7,843 9,612 递延税项资产 15,422 15,349 非流动资产总值 515,818 514,784 流动资产存货11 426,969 386,798 应收账款及其他应收款项12 81,185 27,011 应收合营公司款项17 154,912 160,080 按公平值计入损益之财务资产 2,070 2,058 现金及等同现金项目13 350,684 156,267 流动资产总值 1,015,820 732,214 流动负债应付账款及其他应付款项14 670,656 370,932 合约负债 1,850 1,736 计息银行借款 37,482 38,435 应付最终控股公司款项 459,100 459,100 应付合营公司款项 20,000 15,000 应付所得税 61 95 流动负债总额 1,189,149 885,298 流动负债净值 (173,329) (153,084) 总资产减流动负债 342,489 361,700 3青岛控股国际有限公司 附注 二零二四年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二三年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动负债租户之租金按金 – 453 计息银行及其他借款 5,610 6,682 递延税项负债 1,263 1,255 非流动负债总额 6,873 8,390 资产净值 335,616 353,310 权益母公司拥有人应占权益股本15 81,257 81,257 储备 198,290 212,215 279,547 293,472 非控股权益 56,069 59,838 权益总额 335,616 353,310 中期报告20244 截至二零二四年六月三十日止六个月 母公 司拥有人应占 股本 增值账* 汇兑储备 累计亏损 小计 非控股权益 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零二三年一月一日 （经审核）81,257382,880**6,365** (132,257)** 338,245 60,150 398,395 期内亏损––– (37,775) (37,775) (5,534) (43,309) 其他全面收益––7,255 – 7,255 – 7,255 期内全面收益╱（亏损）总额––7,255 (37,775) (30,520) (5,534) (36,054) 于二零二三年六月三十日 （未经审核）81,257382,880**13,620** (170,032)** 307,725 54,616 362,341 中期简明综合权益变动表 5青岛控股国际有限公司 股本 人民币千元 母公司拥有人应占 增值账*汇兑储备累计亏损人民币千元人民币千元人民币千元 小计 人民币千元 非控股权益 人民币千元 总计 人民币千元 于二零二四年一月一日 （经审核）期内亏损 其他全面收益 81,257 – – 382,880** – – 8,916** – 473 (179,581)**(14,398) – 293,472 (14,398) 473 59,838 (3,769) – 353,310 (18,167) 473 期内全面收益╱（亏损）总额 – – 473 (14,398) (13,925) (3,769) (17,694) 于二零二四年六月三十日 （未经审核） 81,257 382,880** 9,389 (193,979)** 279,547 56,069 335,616 *增值账指本公司所发行股本之面值与本公司根据一九九七年进行之先前集团重组所收购一间附属公司已发行股本面值及其他储备总和间之差额以及被收购公司所发行股本之面值与二零二一年已发行股本总面值及其他储备之间的差额。 **此等储备账包括中期简明综合财务状况表中综合其他储备人民币198,290,000元（二零二三年十二月三十一日：人民币233,580,000元）。 中期报告20246 中期简明综合现金流量表 截至二零二四年六月三十日止六个月 二零二四年人民币千元 （未经审核） 二零二三年人民币千元 （未经审核 经营活动所用现金流量净额 200,452 (13,760) 投资活动已收投资收入 81 499 垫付应收贷款 – – 收回投资收到的现金 23,993 – 投资支付的现金 (23,930) – 出售物业、机器及设备项目所得款项 – – 购入物业、机器及设备项目 – (29) 投资活动所得现金流量净额 144 470 融资活动已收利息 84 – 偿还最终控股公司贷款利息 – (5,578) 偿还银行借款 (953) (495) 租赁付款之本金部份 – (877) 租赁付款之利息部份 – (52) 已付利息 (829) (1,296) 融资活动所用现金流量净额 (1,698) (8,298) 现金及等同现金项目减少净额 198,898 (21,588) 期初之现金及等同现金项目 156,267 173,011 汇率变动之影响净额 (4,481) 3,680 期终之现金及等同现金项目 350,684 155,103 ） 7青岛控股国际有限公司 中期简明综合财务资料附注 二零二四年六月三十日 1.编制基准 未经审核简明中期财务报表乃根据香港联合交易所有限公司证券上市规则（“上市规则”）附录D2之适用披露规定以及香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港会计准则（“香港会计准则”）第34号“中期财务报告”而编制。 未经审核简明财务报表不包括年度财务报表规定之所有资料及披露，故应与本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度之年度财务报表一并阅读。 2.主要会计政策概要 本公司已采纳香港会计师公会所颁布且与其业务有关及于其自二零二三年一月一日开始之会计期间生效之所有新订及经修订香港财务报告准则。香港财务报告准则包括香港财务报告准则（“香港财务报告准则”）、香港会计准则及诠释。除于本未经审核中期简明财务报表所述者外，采纳该等新订及经修订香港财务报告准则并无导致本公司之会计政策、本公司财务报表之呈列以及本期间及过往年度呈报之金额出现重大变动。 中期报告20248 3.分部资料 分部收益及业绩 截至二零二四年六月三十日止六个月（未经审核） 分部收益人民币千元 （未经审核） 分部业绩人民币千元 （未经审核） 物业租赁 5,717 723 生产及销售教育设备 6,532 (4,966) 咨询服务 – – 贷款融资 – – 房地产开发 – – 分部总计 12,249 (4,243) 投资物业公平值减少 – 未分配收入 3,190 未分配开支 (17,015) 除税前亏损 (18,068) 9青岛控股国际有限公司 截至二零二三年六月三十日止六个月（未经审核） 分部收益人民币千元 （未经审核） 分部业绩人民币千元 （未经审核） 物业租赁 5,035 1,647 生产及销售教育设备 5,440 (6,437) 咨询服务 – (4,632) 贷款融资 – (22) 房地产开发 – (9) 分部总计 10,475 (9,453) 投资物业公平值减少 (24,271) 未分配收入 1,222 未分配开支 (16,661) 除税前亏损 (49,163) 中期报告202410 分部资产及负债 本集团按可呈报分部划分之资产及负债分析如下： 分部资产分部负债 二零二四年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二三年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 二零二四年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二三年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 物业租赁 621,718 602,059 497,053 482,378 生产及销售教育设备 65,725 63,301 7,821 12,595 咨询服务 37,944 32,920 20,288 24,693 贷款融资 – – – – 房地产开发 450,274 376,885 643,093 338,443 分部总计 1,175,661 1,075,165 1,168,255 858,109 未分配： 现金及等同现金项目 350,684 156,267 – – 其他 5,293 15,566 27,767 35,579 总计 1,531,638 1,246,998 1,196,022 893,688 11青岛控股国际有限公司 地区资料 (a)来自外部客户之收益 二零二四年人民币千元 （未经审核） 中国内地 10,882 9,112 香港 1,367 1,363 12,249 10,475 截至六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 （未经审核） (b)非流动资产 二零二四年 二零二三年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 六月三十日人民币千元（未经审核） 中国内地 349,376 344,581 香港 151,020 154,854 500,396 499,435 上表之非流动资产资料乃根据有关资产所在地，并不包括财务工具及递延税项资产。 中期报告202412 4.收益、其他收入、其他收益及亏损 收益 客户合约收益分析如下： 二零二四年人民币千元 （未经审核） 客户合约收益 销售教育设备 6,532 5,440 其他来源的收益 投资物业经营租赁之定额付款租金收入总额 5,717 5,035 12,249 10,475 截至六月三十日止六个月 二零二三年人民币千元 （未经审核） 合约客户收益 (a)收益资料之分类 截至二零二四年六