申万宏源香港二零二三年中期报告

2023 中期报告 目录 页次 公司资料2 业绩3 简明综合损益表3 简明综合损益及其他全面收益表4 简明综合财务状况表5-6 简明综合权益变动表7 简明综合现金流量表8-9 简明综合财务报表附注10-29 管理层探讨与分析30-41 其他资料42-44 1 申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告1 公司资料 董事 执行董事吴萌（主席）张剑 谈伟军 梁钧（行政总裁）胡憬 非执行董事 张磊 独立非执行董事 吴永铿郭琳广陈利强 审核委员会吴永铿（主席）郭琳广 陈利强 薪酬委员会郭琳广（主席）吴永铿 陈利强 提名委员会吴萌（主席）吴永铿 郭琳广陈利强 风险委员会吴永铿（主席）谈伟军 梁钧胡憬郭琳广陈利强 环境、社会及管治委员会 吴萌（主席）梁钧 胡憬郭琳广陈利强 公司秘书 黄炽强 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 中国银行股份有限公司澳门分行上海银行（香港）有限公司 渤海银行股份有限公司香港分行中信银行（国际）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司中国光大银行股份有限公司香港分行中国民生银行股份有限公司香港分行浙商银行股份有限公司香港分行 创兴银行有限公司 招商永隆银行有限公司 华夏银行股份有限公司香港分行中国工商银行（亚洲）有限公司兴业银行股份有限公司香港分行南洋商业银行有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司香港分行渣打银行（香港）有限公司 东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 注册办事处 香港 皇后大道东1号太古广场三座六楼 股份过户登记处卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 http://www.swhyhk.com 2申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告 业绩 申万宏源（香港）有限公司（“本公司”）之董事局（“董事局”）欣然公布，本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二三年六月三十日止六个月之未经审核简明综合业绩连同上年度同期之比较数字。 简明综合损益表 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 （未经审核） （未经审核） 附注 千港元 千港元 收入 3 361,010 281,338 —使用实际利率法计算之利息收入 111,837 55,297 —于香港财务报告准则第15号范围内之客户合约收入 121,268 136,814 —源自其他来源收入 127,905 89,227 其他亏损，净额 3 (45,594) (35,166) 佣金费用 (19,739) (29,770) 雇员福利费用 (133,624) (134,405) 折旧 (25,123) (30,615) 利息费用 (89,629) (45,745) 预期信贷亏损费用净额 (56,240) (70,775) 其他费用 (61,955) (62,388) 除税前亏损 (70,894) (127,526) 所得税 4 (450) 4,096 期内亏损 (71,344) (123,430) 应占亏损： 本公司普通股股权持有人 (71,344) (123,430) 非控股权益 – – (71,344) (123,430) 本公司普通股股权持有人应占每股亏损（基本及摊薄） 5 (4.57)港仙 (7.91)港仙 期内建议股息（如有）详情披露于财务报表附注6。 申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告3 简明综合全面收益表 二零二三年 二零二二年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 期内亏损 (71,344) (123,430) 期内其他全面收益︰ 于其后可能重新分类至综合损益表之项目： 按公平价值计入其他全面收益之金融资产 —公平价值储备变动净额（可转回） 22,089 (25,597) 换算海外业务财务报表的汇兑收益╱（亏损） 781 (8,009) 除税后其他全面收益# 22,870 (33,606) 全面收益总额 (48,474) (157,036) 应占全面收益： 本公司普通股股权持有人 (48,474) (157,036) 非控股权益 – – (48,474) (157,036) 截至六月三十日止六个月 注解： #其他全面收益为不构成及不影响当期损益表的其他权益变动。 4申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告 简明综合财务状况表 附注 于二零二三年 于二零二二年 六月三十日 十二月三十一日 （未经审核） （经审核） 千港元 千港元 非流动资产物业、厂房及设备 4,462 5,977 使用权资产 86,127 108,557 联交所及期交所交易权 4,212 4,212 其他资产 39,587 26,395 其他金融资产 7 211,943 391,462 递延税项资产 86,164 89,326 非流动资产总额 432,495 625,929 流动资产经损益按公平价值列账之投资 8 4,702,353 3,739,178 其他金融资产 7 165,403 346,516 应收账款 9 3,193,905 2,835,339 贷款及垫款 10 1,195,270 1,308,845 预付款项、按金及其他应收款项 277,373 275,171 反向回购协议 444,195 901,633 可退回税项 54,840 45,942 代客户持有之银行结存 11 3,887,110 5,199,634 现金及银行结存 1,303,178 1,238,496 流动资产总额 15,223,627 15,890,754 流动负债经损益按公平价值列账之金融负债 3,206,842 2,950,371 应付账款 12 6,349,404 6,523,725 合约负债 1,721 1,745 其他应付款项及应计费用 13 549,246 670,584 回购协议 90,892 173,706 计息银行贷款 1,371,825 1,489,227 已发行票据 1,066,201 – 已发行债券 – 1,559,400 租赁负债 45,300 48,464 应缴税项 4,976 62,919 流动负债总额 12,686,407 13,480,141 流动资产净值 2,537,220 2,410,613 资产总值减流动负债 2,969,715 3,036,542 申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告5 简明综合财务状况表（续） 于二零二三年 于二零二二年 六月三十日 十二月三十一日 （未经审核） （经审核） 千港元 千港元 非流动负债递延税项负债 171 662 租赁负债 58,135 75,997 非流动负债总额 58,306 76,659 资产净值 2,911,409 2,959,883 权益本公司普通股股权持有人应占权益 股本 2,782,477 2,782,477 其他储备 128,932 177,406 权益总额 2,911,409 2,959,883 6申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告 简明综合权益变动表 本公司普通股股权持有人应占 股本 股本储备 普通储备 重估储备 （可转回） 汇兑储备 保留溢利 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二三年一月一日（经审核） 2,782,477 15 138 (23,531) (202) 200,986 2,959,883 期间亏损 – – – – – (71,344) (71,344) 其他全面收益︰按公平价值计入其他全面收益之金融资产 —公平价值储备变动净额（可转回） – – – 22,089 – – 22,089 换算海外业务财务报表的汇兑收益 – – – – 781 – 781 全面收益总额 – – – 22,089 781 (71,344) (48,474) 于二零二三年六月三十日（未经审核） 2,782,477 15 138 (1,442) 579 129,642 2,911,409 本公司普通股股权持有人应占 股本 股本储备 普通储备 重估储备 （可转回） 汇兑储备 保留溢利 总额 非控股权益 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二二年一月一日（经审核） 2,782,477 15 138 (18,827) 7,320 1,080,910 3,852,033 2,626 3,854,659 期间亏损 – – – – – (123,430) (123,430) – (123,430) 其他全面收益︰按公平价值计入其他全面收益之金融资产 —公平价值储备变动净额（可转回） – – – (25,597) – – (25,597) – (25,597) 换算海外业务财务报表的汇兑亏损 – – – – (8,009) – (8,009) – (8,009) 全面收益总额 – – – (25,597) (8,009) (123,430) (157,036) – (157,036) 出售一家子公司 – – – – – – – (2,626) (2,626) 于二零二二年六月三十日（未经审核） 2,782,477 15 138 (44,424) (689) 957,480 3,694,997 – 3,694,997 申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告7 简明综合现金流量表 （经重列） 二零二三年 二零二二年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 经营业务之现金流量除税前亏损 (70,894) (127,526) 就下列项目作出调整： 物业、厂房及设备折旧 1,792 4,189 使用权资产折旧 23,331 26,426 利息收入 (111,678) (55,292) 利息费用 89,629 45,745 预期信贷亏损费用净额 56,240 70,775 (11,580) (35,683) 其他资产增加 (13,192) (1,682) 其他金融资产减少 372,545 697,775 经损益按公平价值列账之投资增加 (963,175) (923,159) 应收账款增加 (404,630) (671,095) 反向回购协议减少 457,438 240,577 贷款及垫款减少 113,575 767,382 预付款项、按金及其他应收款项减少 57,866 594,933 代客户持有之银行结存减少╱（增加） 1,312,524 (504,441) 应付账款（减少）╱增加 (174,321) 996,381 回购协议（减少）╱增加 (82,814) 374,890 合约负债（减少）╱增加 (24) 945 其他应付款项及应计费用（减少）╱增加 (120,557) 527,481 经损益按公平价值列账之金融负债增加╱（减少）净额 256,471 (3,124,574) 经营产生╱（所用）之现金 800,126 (1,060,270) 已（付）╱退还香港利得税 (64,577) 15,538 已付海外税项 (43) (5) 经营活动产生╱（所用）之现金流量净额 735,506 (1,044,737) 投资活动之现金流量购入物业、厂房及设备项目 (277) (893) 已收利息 51,610 51,933 投资活动之现金流入净额 51,333 51,040 截至六月三十日止六个月 8申万宏源（香港）有限公司二零二三年中期报告 简明综合现金流量表（续） （经重列） 二零二三年 二零二二年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 融资活动之现金流量 偿还）╱来自应付债券之款项净额 (1,559,400) 1,569,600 来自已发行票据之所得款项净额 1,039,942 – 偿还银行贷款之款项净额 (136,568) (514,897) 已付利息 (43,268) (38,822) 租赁付款本金部分 (936) (24,929) 租赁付款利息部分 (21,927) (2,734) 融资活动（所用