申万宏源香港二零二二年中期报告

目录 页次 公司资料 2 业绩 3 简明综合损益表 3 简明综合损益及其他全面收益表 4 简明综合财务状况表 5–6 简明综合权益变动表 7 简明综合现金流量表 8–9 简明综合财务报表附注 10–29 管理层探讨与分析 30–41 其他资料 42–44 公司资料 董事 执行董事吴萌（主席）张剑 梁钧（行政总裁）胡憬 非执行董事 张磊 独立非执行董事 吴永铿 郭琳广陈利强 审核委员会吴永铿（主席）郭琳广 陈利强 薪酬委员会郭琳广（主席）吴永铿 陈利强 提名委员会吴萌（主席）吴永铿 郭琳广陈利强 风险委员会吴永铿（主席）梁钧 胡憬郭琳广陈利强 环境、社会及管治委员会 吴萌（主席）梁钧 胡憬郭琳广陈利强 公司秘书 黄炽强 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 中国银行股份有限公司澳门分行上海银行（香港）有限公司 中信银行（国际）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司中国光大银行股份有限公司香港分行招商银行股份有限公司香港分行 中国民生银行股份有限公司香港分行浙商银行股份有限公司香港分行 创兴银行有限公司 招商永隆银行有限公司 华夏银行股份有限公司香港分行中国工商银行（亚洲）有限公司兴业银行股份有限公司香港分行南洋商业银行有限公司 华侨永亨银行有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司香港分行渣打银行（香港）有限公司 东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 核数师 毕马威会计师事务所 执业会计师 于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 注册办事处 香港 轩尼诗道28号19楼 股份过户登记处卓佳登捷时有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网址 http://www.swhyhk.com 业绩 申万宏源（香港）有限公司（“本公司”）董事局（“董事局”）欣然公布，本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月之未经审核简明综合业绩连同上年度同期之比较数字。 简明综合损益表 截至六月三十日止六个月 （经重列） 二零二二年 二零二一年 （未经审核） （未经审核） 附注 千港元 千港元 收入 3 281,338 450,052 —使用实际利率法计算之利息收入 55,297 104,626 —于香港财务报告准则第15号范围内之客户合约收入 136,814 214,326 —源自其他来源收入 89,227 131,100 其他(亏损)╱收益，净额 3 (35,166) 5,777 佣金费用* (29,770) (79,190) 雇员薪酬和福利费用 (134,405) (154,063) 折旧 (30,615) (20,607) 利息费用 (45,745) (54,987) 预期信用损失费用净额 (70,775) (19,650) —来自按已摊销成本列帐之金融资产 (31,899) (15,515) —来自按公平价值计入其他全面收益之金融资产 (38,876) (4,135) 其他费用净额 (62,388) (66,895) 除税前（亏损）╱溢利 (127,526) 60,437 所得税 4 4,096 (6,771) 期内（亏损）╱溢利 (123,430) 53,666 应占（亏损）╱溢利： 本公司普通股股权持有人 (123,430) 53,666 非控股权益 – – (123,430) 53,666 本公司普通股股权持有人应占每股（亏损）╱盈利 （基本及摊薄） 5 (7.91)港仙 3.44港仙 期内建议股息（如有）详情披露于财务报表附注6。 简明综合损益及其他全面收益表 截至六月三十日止六个月 二零二二年 二零二一年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 期内（亏损）╱溢利 (123,430) 53,666 其他全面收益： 于其后可能重新分类至综合损益表之项目： 按公平价值计入其他全面收益之金融资产 —公平价值储备变动净额（可转回） (25,597) (2,146) —换算海外业务财务报表的汇兑亏损 (8,009) (4,769) 除税后其他全面收益# (33,606) (6,915) 全面收益总额 (157,036) 46,751 应占全面收益： 本公司普通股股权持有人 (157,036) 46,751 非控股权益 – – (157,036) 46,751 注解： *截至二零二一年六月三十日止期间，佣金费用2,533万港元与财务顾问收入2,682万港元为一项目中的相关收入与支出（二零二二年：无）。 #其他全面收益为不构成及不影响当期损益表的其他权益变动。 附注 于二零二二年 于二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 （未经审核） （经审核） 千港元 千港元 非流动资产物业、厂房及设备 8,064 11,360 联交所及期交所交易权 4,212 4,212 其他资产 24,807 23,125 其他金融资产 7 317,747 791,263 使用权资产 122,429 149,227 递延税项资产 247,488 116,646 非流动资产总额 724,747 1,095,833 流动资产经损益按公平价值列帐之投资 8 7,029,217 6,106,058 其他金融资产 7 697,875 991,448 应收帐款 9 5,538,812 4,894,775 贷款及垫款 10 1,789,034 2,556,416 预付款项、按金及其他应收款项 564,344 1,158,863 反向回购协议 568,717 809,294 可退回税项 41,850 42,138 代客户持有之银行结存 11 5,180,193 4,675,752 现金及银行结存 571,227 576,706 流动资产总额 21,981,269 21,811,450 流动负债经损益按公平价值列帐之金融负债 2,275,478 5,400,052 应付帐款 12 9,330,335 8,333,954 合约负债 2,505 1,560 其他应付款项及应计费用 13 1,313,065 774,949 回购协议 1,173,607 798,717 计息银行贷款 2,990,088 3,500,796 租赁负债 52,921 60,237 已发行债券 1,569,600 – 应缴税项 217,083 74,995 流动负债总额 18,924,682 18,945,260 流动资产净值 3,056,587 2,866,190 资产总值减流动负债 3,781,334 3,962,023 附注 于二零二二年 于二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 （未经审核） （经审核） 千港元 千港元 非流动负债递延税项负债 706 803 租赁负债 85,631 106,561 非流动负债总额 86,337 107,364 资产净值 3,694,997 3,854,659 权益本公司普通股股权持有人应占权益 股本 2,782,477 2,782,477 其他储备 912,520 1,069,556 3,694,997 3,852,033 非控股权益 – 2,626 权益总额 3,694,997 3,854,659 本公司普通股股权持有人应占 股本 股本储备 普通储备 重估储备 （可转回） 汇兑储备 保留溢利 总额 非控股权益 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二二年一月一日（经审核） 2,782,477 15 138 (18,827) 7,320 1,080,910 3,852,033 2,626 3,854,659 期间亏损 – – – – – (123,430) (123,430) – (123,430) 其他全面收益：按公平价值计入其他全面 收益之金融资产—公平价值储备变动净额 （可转回） – – – (25,597) – – (25,597) – (25,597) 换算海外业务财务报表的 汇兑亏损 – – – – (8,009) – (8,009) – (8,009) 全面收益总额 – – – (25,597) (8,009) (123,430) (157,036) – (157,036) 出售一家子公司 – – – – – – – (2,626) (2,626) 于二零二二年六月三十日 （未经审核） 2,782,477 15 138 (44,424) (689) 957,480 3,694,997 – 3,694,997 本公司普通股股权持有人应占 股本 股本储备 普通储备 重估储备 （可转回） 汇兑储备 保留溢利 总额 非控股权益 权益总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 于二零二一年一月一日（经审核） 2,782,477 15 138 10,112 4,192 1,239,106 4,036,040 2,626 4,038,666 期间溢利 – – – – – 53,666 53,666 – 53,666 其他全面收益：按公平价值计入其他全面 收益之金融资产 —公平价值储备变动净额 （可转回） – – – (2,146) – – (2,146) – (2,146) 换算海外业务财务报表的 汇兑亏损 – – – – (4,769) – (4,769) – (4,769) 全面收益总额 – – – (2,146) (4,769) 53,666 46,751 – 46,751 已宣派及已支付二零二零年 末期股息 – – – – – (62,446) (62,446) – (62,446) 于二零二一年六月三十日 （未经审核） 2,782,477 15 138 7,966 (577) 1,230,326 4,020,345 2,626 4,022,971 截至六月三十日止六个月 （经重列） 二零二二年 二零二一年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 经营业务之现金流量除税前（亏损）╱溢利 (127,526) 60,437 就下列项目作出调整： 物业、厂房及设备折旧 4,189 4,923 使用权资产折旧 26,426 15,684 利息收入 (14,255) (7,277) 利息费用 45,745 54,987 预期信贷亏损费用净额 70,775 19,650 5,354 148,404 其他资产（增加）╱减少 (1,682) 9,716 其他金融资产减少 697,775 138,717 经损益按公平价值列帐之投资增加 (923,159) (2,360,200) 应收帐款增加 (671,095) (3,853,518) 反向回购协议减少╱（增加） 240,577 (698,242) 贷款及垫款减少╱（增加） 767,382 (4,793,110) 预付款项、按金及其他应收款项减少 594,933 314,026 代客户持有之银行结存（增加）╱减少 (504,441) 328,841 应付帐款增加 996,381 2,978,218 回购协议增加 374,890 999,867 合约负债增加╱（减少） 945 (497) 其他应付款项及应计费用增加 527,481 219,432 经损益按公平价值列帐之金融负债（减少）╱增加净额 (3,124,574) 2,399,688 经营业务所用之现金 (1,019,233) (4,168,658) 已退还香港利得税 15,538 5,437 已（付）╱退还海外税项 (5) 83 经营业务之现金流出净额 (1,003,700) (4,163,138) 投资活动之现金流量购入物业、厂房及设备项目 (893) (5,972) 已收利息 10,896 6,628 投资活动之现金流入净额 10,003 656 截至六月三十日止六个月 （经重列） 二零二二年 二零二一年 （未经审核） （未经审核） 千港元 千港元 融资活动之现金流量来自已发行债券之所得款项净额 1,569,600 – 来自银行贷款之所得款项净额 (514,89