万国国际矿业2023年中期报告

集成资源创造价值创造效益回报社会 中期报告 2023 目录 2公司资料 3管理层讨论及分析 13企业管治常规 14其他资料 17简明综合损益及其他全面收入表 18简明综合财务状况表 20简明综合权益变动表 21简明综合现金流量表 22简明综合财务报表附注 高明清（主席兼行政总裁） 董执行事董事： 刘志纯王任翔王楠 3rdFloor,QueensgateHouse113SouthChurchStreet 注册办事处 P.O.Box10240 GrandCayman,KY1-1002CaymanIslands 公司资料 独曾伟立雄非执行董事： 王志明王昕 王志明 审曾伟核雄委（主员席会） 王昕 刘志纯 薪王志酬明委（主员席会） 王昕 王志明 提曾伟名雄委（主员席会） 王昕 公王志司华秘(H书KICPA，FCCA) 中中国国总部及主要营业地点 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall 开曼群岛股份过户登记处 CricketSquareGrandCaymanKY1-1102CaymanIslands 香卓佳港证股券份登过记户有限登公记司分处 香港夏悫道16号远东金融中心17楼 核和信数会师计师事务所有限公司执业会计师 香港 尖沙咀东部科学馆道1号康宏广场北座617室 香港法律 法律顾问 德同国际有限法律责任合伙香港 江西省 中环1号 宜丰县新庄镇 康乐广场室 香香港港主要营业地点干诺道西144-151号成基商业中心 28楼1室 怡和大厦3201 主中国要银往行来宜银丰行支行中国 江西省宜丰县 股份代号 新昌西街239号 公司网址 3939 www.wgmine.com 万国国际矿业集团有限公司二零二三年中期报告2 管理层讨论及分析 业万国务国回际顾矿业集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）在中国及所罗门群岛主营采矿、矿石选矿及销售精矿产品业务。 透过我们的全资附属公司，我们目前拥有江西省宜丰万国矿业有限公司（“宜丰万国”）的全部股权，而宜丰万国则拥有我们进行地下开采的新庄铜铅锌矿（一个位于中国江西省的生产矿）（“新庄矿”）。新庄矿有大量有色多金属矿产资源。本集团的产品主要包括铜精矿、铁精矿、锌精矿、硫精矿、铅精矿以及金与银的副产品。 本集团于2017年7月13日完成收购西藏昌都县炟地矿业有限公司（“西藏昌都”）51%应占权益。西藏昌都拥有中国昌都县哇了格铅银矿（“哇了格矿”），可供我们进一步进行露天开采及地下开采。哇了格矿有大量的铅及白银矿产资源。 此外，本集团于2020年4月30日完成收购祥符金岭有限公司的77.78%权益，而其拥有位于所罗门群岛的一处金岭矿 （“金岭矿”）的90%权益，可供我们进一步进行露天及地下开采。金岭矿有大量的金矿产资源。 营运业绩 下表载列于截至2023年6月30日止六个月与2022年同期相比新庄矿及金岭矿各类产品的销量。 1,338 3,728 38,295 116,626 734 16,794 95 4,780 139 286 （数吨量） 2023 截至6月新30庄日矿止六个月 20数22量年变动 所售产品类型 铜锌精矿所含铜锌铁硫精矿 金 铅硫精铁矿精所矿含铅 铜 精矿所含银（千克）精矿所含锌（千克） （吨）（概约%） 2,275(41.2) 1,765111.2 48,615(21.2) 117,182(0.5) 323127.2 16,3602.7 7920.3 5,497(13.0) 不适用 69101.4 – 608 8,448 数 2023年 截至6月金30岭日矿止六个月 所售产品类型 20数22量年 （概约变%动） 金锭精（矿千（克吨） –不适用 –不适用 3万国国际矿业集团有限公司二零二三年中期报告 管理层讨论及分析 下表载列新庄矿及金岭矿分别于截至2023年及2022年6月30日止六个月的采矿及选矿量。 截至6月新30庄日矿止六个月截至6月金30岭日矿止六个月 2023年 （数吨） 2022年 （数吨）（概约变%动） 2023年 （数吨） 2022年 （数吨）（概约变%动） 采矿量 491,437 506,320(2.9) 613,655 –不适用 选矿量 481,598 495,602(2.8) 721,269 –不适用 于截至2023年6月30日止六个月，新庄矿铜铁加工厂为满足新的排放要求，进行废水处理设施升级而暂时停止生产，导致铜精矿所含铜及铁精矿的销量下滑，而此被铅锌加工厂去年完成升级改造后的锌精矿所含锌及铅精矿所含铅销量激增所抵销。 金岭矿已于2022年第四季度开始试生产及出口金锭，因此于截至2022年6月30日止六个月概无出售黄金产品或加工矿石。 扩新庄建矿现有矿场 我们已完成本公司日期为2012年6月28日的招股章程所披露的新庄矿扩建计划，达到采矿能力及选矿能力600,000吨 ╱年。我们现正把其产能提升至900,000吨╱年。 于2023年上半年，宜丰万国已对废水处理设施进行改进，使氟化铊排放浓度低于2微克╱升（远低于行业标准）。其于2023年5月获江西省应急管理厅颁发900,000吨╱年的安全生产许可证，矿山开采许可证延伸至-500米深度。 哇了格矿 于2023年上半年，本集团就审阅由外部顾问编制的哇了格矿环境保护与土地复垦方案草案组织多轮小组讨论。本集团发起并委任顾问为其拟定采矿及选矿活动编制水土保持方案及工程安全预评价报告等。 金岭矿 于试生产阶段，浮选产量一直在稳步提高，接近其设计产能。进一步的工厂改造及升级正在进行中，以改善冶金工 艺。我们预计今年下半年将完成额外的电路安装。经与高达协商，尾矿干堆设施的建设进展顺利，第一阶段已完成并投入使用，第二阶段预计将于年底完成。 万国国际矿业集团有限公司二零二三年中期报告4 管理层讨论及分析 财务回顾 精矿产品、金锭及金精矿 电解铜及其他精矿贸易 截至6月30日止六个月 精矿产品 电解铜及其他精矿贸易 （自家开采）（外部采购）2023年总计（自家开采）（外部采购）2022年总计 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 （未经审核）（未经审核）（未经审核）（未经审核）（未经审核）（未经审核） 537,538 43,648 581,186 293,967 36,523 330,490 (259,037) (43,517) (302,554) (134,537) (36,500) (171,037) 278,501 131 278,632 159,430 23 159,453 51.8% 0.3% 47.9% 54.2% 0.1% 48.2% 收入 销售成本毛利 毛利率 收入、销售成本、毛利及毛利率 本集团的整体收入由截至2022年6月30日止六个月约人民币330.5百万元增加约75.9%至截至2023年6月30日止六个月 约人民币581.2百万元，主要是由于金岭矿的销售增加所致。我们的销售成本由截至2022年6月30日止六个月约人民币171.0百万元增加77.0%至截至2023年6月30日止六个月约人民币302.6百万元，主要是由于金岭矿的销售相应增加所致。 本集团的整体毛利由截至2022年6月30日止六个月约人民币159.5百万元增加约74.7%至截至2023年6月30日止六个月约人民币278.6百万元。整体毛利率由截至2022年6月30日止六个月约48.2%减少至截至2023年6月30日止六个月约47.9%。该轻微减少主要由于新庄矿的毛利率下降所致。 (i)精矿产品、金锭及金精矿（自家开采） 新庄矿精矿产品人民币千元 （未经审核） 金岭矿金锭及金精矿人民币千元 （未经审核） 2023年总计人民币千元 （未经审核） 新庄矿精矿产品人民币千元 （未经审核） 金岭矿金锭及金精矿人民币千元 （未经审核） 2022年总计人民币千元 （未经审核 收入销售成本 230,832 306,706 537,538 293,967 – 293,967 毛利 (124,593) (134,444) (259,037) (134,537) – (134,537) 毛利率 106,239 46.0% 172,262 56.2% 278,501 51.8% 159,43054.2% – 不适用 159,43054.2% 630 ） 5万国国际矿业集团有限公司二零二三年中期报告 新庄矿－精矿产品 管理层讨论及分析 来自销售精矿产品的收入由截至2022年6月30日止六个月约人民币294.0百万元减少约21.5%至截至2023年6月30日止六个月约人民币230.8百万元。 截至2023年6月30日止六个月，我们出售1,338吨铜精矿所含铜、38,295吨铁精矿及3,728吨锌精矿所含锌，而截至2022年6月30日止六个月分别为2,275吨、48,615吨及1,765吨，分别减少铜精矿所含铜及铁精矿约41.2%及21.2% （主要由于铜铁加工厂关停所致）以及增加锌精矿所含锌约111.2%（由于根据900,000吨╱年的扩建计划，铅锌加工厂完成改造所致）。 截至2023年6月30日止六个月，铜精矿所含铜、铁精矿及锌精矿所含锌的平均价格分别为每吨人民币54,167元、人民币716元及人民币12,457元，较截至2022年6月30日止六个月分别每吨人民币57,405元、人民币844元及人民币16,748元，分别减少约5.6%、15.2%及25.6%。尽管中国已放宽新冠清零政策，但经济疲软迹象持续存在，导致铜、锌及铁的价格暴跌。 精矿产品的销售成本由截至2022年6月30日止六个月约人民币134.5百万元减少约7.4%至截至2023年6月30日止六个月约人民币124.6百万元，此与销售减少一致。 截至2023年6月30日止六个月，精矿产品毛利为约人民币106.2百万元，较截至2022年6月30日止六个月约人民币159.4百万元减少约33.4%。毛利率由截至2022年6月30日止六个月约54.2%减少至截至2023年6月30日止六个月约 46.0%。该减幅主要由于若干精矿的销售价格下降所致。 金岭矿－金锭及金精矿 自2022年11月开始，金岭矿出口由堆浸作业完成的金锭。截至2023年6月30日止六个月，销售金锭及金精矿收入 约为人民币306.7百万元及销售成本约为人民币134.4百万元，导致截至2023年6月30日止六个月的毛利约人民币 172.3百万元及毛利率约56.2%。 (ii)电解铜及铅以及其他精矿贸易（外部采购） 电解铜、电解铅及其他精矿贸易收入由截至2022年6月30日止六个月约人民币36.5百万元增加约19.5%至截至 2023年6月30日止六个月约人民币43.6百万元。 电解铜、电解铅及其他精矿相应的销售成本由截至2022年6月30日止六个月约人民币36.5百万元增加约19.2%至截至2023年6月30日止六个月约人民币43.5百万元。 电解铜、电解铅及其他精矿贸易的毛利由截至2022年6月30日止六个月约人民币23,000元增加约4.7倍至截至2023年6月30日止六个月约人民币131,000元。毛利率由截至2022年6月30日止六个月约0.1%增加至截至2023年6月30日止六个月约0.3%。 万国国际矿业集团有限公司二零二三年中期报告6 管理层讨论及分析 其他收入 截至2023年6月30日止六个月，我们的其他收入主要包括银行利息收入约人民币2.6百万元、已收一个当地政府机关的 奖励约人民币0.5百万元及政府授予宜丰万国有关采矿技术改进的补助及补贴约人民币0.6百万元。其他收入较2022年同期增加约人民币2.2百万元，乃由于银行利息收入增加所致。 其他收益及亏损 截至2023年6月30日止六个月，我们的其他收益及亏损由亏损约人民币0.9百万元增加约人民币1.2百万元至亏损约人 民