中国财险2023中期报告

股份代号:2328 公司简介 本公司于2003年7月由中国人民保险集团独家发起设立，是中国内地最大的财产保险公司。本公司于2003年11月6日成功在香港联交所主板挂牌上市，成为中国内地第一家在海外上市的金融企业。目前，本公司总股本为22,242,765,303股，其中中国人民保险集团持有68.98%的股份，H股股东持有31.02%的股份。 主要业务 机动车辆保险、企业财产保险、货物运输保险、责任保险、意外伤害保险、短期健康保险、农业保险、信用保险、保证保险、家庭财产保险、船舶保险等人民币及外币保险业务；与上述业务相关的再保险业务；国家法律法规允许的投资和资金运用业务。 目录 2财务摘要 经营业绩和财务状况的讨论与分析 4业绩亮点 6主要业务经营分析 20专项分析 25展望 27公司治理及其他资料 34中期财务资料的审阅报告 未经审计中期简明合并财务资料 35中期简明合并利润表 36中期简明合并综合收益表 38中期简明合并财务状况表 40中期简明合并权益变动表 42中期简明合并现金流量表 44中期简明合并财务资料附注 116释义 2023中期报告 02中国人民财产保险股份有限公司 财务摘要 财务摘要 业绩 截至6月30日止6个月期间 2023年2022年变动 （已重述） 人民币百万元人民币百万元% 原保险保费收入(1) 300,930 276,671 8.8 保险服务收入 224,368 205,189 9.3 承保利润(2) 9,469 8,847 7.0 利息、股息和租金收入 不适用 10,497 不适用 已实现及未实现的投资净收益 不适用 1,797 不适用 应占联营公司及合营公司损益 3,469 2,314 49.9 不以公允价值计量且其变动计入损益的 金融资产的利息收入 5,893 不适用 不适用 其他投资收益 5,817 不适用 不适用 税前利润 23,751 22,629 5.0 所得税费用 (3,495) (3,409) 2.5 净利润 20,256 19,220 5.4 资产与负债 2023年 6月30日 2022年变动 12月31日 （已重述） 人民币百万元人民币百万元% 总资产 692,898 672,462 3.0 总负债 462,332 450,857 2.5 总权益 230,566 221,605 4.0 (1)原保险保费收入按照保险合同会计准则修订前的规则进行统计。 (2)承保利润=保险服务收入－[保险服务费用+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱（收益）－分出再保险财务收益╱（损失））] (3)本公司及子公司已按照香港财务报告准则第17号－保险合同的规定，对2022年数据进行重述。根据香港财务报告准则第9号－金融工具的规定，本公司及子公司选择不对2022年数据进行重述。 2023中期报告 中国人民财产保险股份有限公司03 财务摘要 业务规模快速增长承保利润同比增长 亿元 3原,保0险0保9费.收3入0 +8.8% 9承4保.利6润9 +7.0% 亿元 总投资收益稳步增长整体盈利持续增长 亿元 1总5投1资.收4益6 +3.7% 20净2利.润56 +5.4% 亿元 % % 净资产收益率保持稳定偿付能力保持充足 % 净资产收9益.率0（未年化） 综合2偿2付1能.力6充足率 核心1偿9付3能.力5充足率 2023中期报告 04中国人民财产保险股份有限公司 经营业绩和财务状况的讨论与分析 经营业绩和财务状况的讨论与分析 一、业绩亮点 2023年上半年，本公司及子公司积极贯彻落实中央政策部署，以中国人民保险集团卓越南战争略为指引，深刻把握服务中国式现代化的“人保坐标”，围绕服务现代化产业体系建设、服务乡村振兴、服务科技自立自强、服务增进民生福祉、服务绿色发展、服务安全发展、服务区域发展、服务“一带一路”“八项战略服务”深入开展产品服务创新，践行“保险+风险减量服务+科技”新商业模式，赋能高质量发展，持续强化风险管控体系建设，谱写服务中国式现代化 “人保篇章”。 综合实力稳步增强，有效巩固市场地位 2023年上半年，本公司及子公司加大产品开发力度，提升服务水平，业务规模稳步增长，原保险保费收入（附注1）3,009.30亿元，同比增长8.8%。市场份额为中国财产保险市场的34.3%（附注2），同比保持基本稳定。实现保险服务收入2,243.68亿元，同比增长9.3%。 本公司及子公司优化产品经营策略，改善业务结构，强化精细化智能化定价，丰富风险减量服务内容，深入推进降本增效，实现承保利润94.69亿元，同比增长7.0%；总投资收益151.46亿元，同比增长3.7%；净利润202.56亿元，同比增长5.4%；净资产收益率（未年化） 9.0%，同比保持稳定。 于2023年6月30日，本公司及子公司总资产6,928.98亿元，净资产2,305.66亿元，分别较年初增加205.37亿元和90.62亿元；综合偿付能力充足率（附注3）221.6%，继续保持稳定。由于突出的行业地位和持续提升的综合实力，本公司穆迪保险财务实力评级继续保持中国内地最高评级A1级（展望稳定），与中国主权评级等级一致。 附注：1.原保险保费收入按照保险合同会计准则修订前的规则进行统计。 2.根据国家金融监督管理总局网站公布的中国保险行业数据计算。自2021年6月起，国家金融监督管理总局（原银保监会）公布的财产保险公司汇总数据暂不包含保险行业处于风险处置阶段的部分机构。 3.偿付能力结果按照《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》及国家金融监督管理总局（原银保监会）相关通知要求计算。 2023中期报告 中国人民财产保险股份有限公司05 经营业绩和财务状况的讨论与分析 全力支持实体经济，彰显保险责任担当 2023年上半年，本公司及子公司准确把握中国式现代化进程中对保险发展的新需求，加大产品服务模式创新，更加有力、有效、精准地服务国家战略，高质量服务中国式现代化建设，彰显人民保险的政治性、人民性。 在服务现代化产业体系建设方面，积极推进“行业+产业”保险解决方案1战略项目，为客户量身定制风险解决方案，2023年上半年为相关产业提供风险保障20.4万亿元；累计承保产业园区企业客户12.1万家；帮助2.4万家╱次中小微实体企业、个体工商户获得贷款或融资金额97.3亿元。在服务乡村振兴方面，面向农村的保险解决方案“乡村保”提檔升级，农险为4,849万户次农户提供1.4万亿元农业风险保障；扎实开展农业保险创新实践探索，积极推动高标准农田建设工程质量潜在缺陷责任保险、种业保险等创新型农险落地扩面；“农业保险助力大豆产能提升模式”入选农业农村部金融支农十大创新模式。在服务科技自立自强方面，初步创建全产业链车规级芯片保险专属产品体系，开发知识产权保险新条款，积极发展海上风电保险等业务。半导体保险业务提供风险保障1.4万亿元；专精特新企业综合保险在32家省级分公司落地，覆盖国家级和省级专精特新企业101家。在服务增进民生福祉方面，承办社保项目1,273个，覆盖30个省（直辖市、自治区）282个地市，服务7.8亿人次，承担风险保障77.9万亿元；累计开展商业性“惠民保”项目320个，覆盖29个省（自治区、直辖市），承保人数累计突破1亿人次。在服务绿色发展方面，完善“双碳”保险产品体系，推动碳抵消、碳配额、碳资产损失保险等创新产品落地，“双碳”保险产品提供风险保障6.6万亿元。积极开拓新能源车保险市场蓝海，新能源车承保数量同比增长54.4%。在服务安全发展方面，“城市保”项目在16个城市落地，安全生产责任保险为16.5万家企业提供风险保障3.6万亿元，巨灾保险为超 2.4亿人次提供风险保障约2.5万亿元，积极发展网络安全保险，推动创建住宅专项维修资金引入保险机制的新模式。在服务区域发展方面，落实国家区域发展战略，服务上海“五个中心”建设和雄安新区建设，承保无人驾驶汽车、智慧泊车、生态治理、城市计算中心等多个标志性创新项目。在服务“一带一路”方面，首席承保阿根廷圣克鲁斯河水电站、孟加拉巴瑞萨 燃煤电站等大型项目，承保“一带一路”项目218个，提供风险保障1.1万亿元，有力服务“双循环”。 1“行业+产业”保险解决方案主要围绕新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、航空航天、海洋装备等产业领域，以及产业相对聚集的园区，开展行业风险研究，探索形成有针对性的行业风险解决方案，服务实体经济，服务现代化产业体系建设。 2023中期报告 06中国人民财产保险股份有限公司 经营业绩和财务状况的讨论与分析 二、主要业务经营分析 （一）保险业务 1.业务概览 承保业绩 2023年上半年，本公司及子公司实现保险服务收入2,243.68亿元，同比增加191.79亿元（或 9.3%），保险服务收入的增加主要源于机动车辆险、农险、意外伤害及健康险等业务规模的增长；实现保险服务业绩138.35亿元，同比增长6.9%；实现承保利润94.69亿元，同比增长7.0%。综合赔付率68.9%，同比上升0.1个百分点；综合费用率26.9%，同比持平；综合成本率95.8%，同比上升0.1个百分点。 下表列明所示时间段本公司及子公司保险业务的主要经营数据及财务指标： 截至6月30日止六个月期间 2023年2022年变动 （已重述） 人民币百万元人民币百万元% 保险服务收入 224,368 205,189 9.3 保险服务费用 (204,715) (189,368) 8.1 分出再保险合同保险净损益 (5,818) (2,877) 102.2 保险服务业绩 13,835 12,944 6.9 承保财务损失 (4,998) (4,649) 7.5 分出再保险财务收益 632 552 14.5 承保利润 9,469 8,847 7.0 综合赔付率（%）(1) (68.9) (68.8) 上升0.1个百分点 综合费用率（%）(2) (26.9) (26.9) 持平 综合成本率（%）(3) (95.8) (95.7) 上升0.1个百分点 2023中期报告 中国人民财产保险股份有限公司07 经营业绩和财务状况的讨论与分析 (1)综合赔付率=[当期发生的赔款及理赔费用+已发生赔款负债相关履约现金流量变动+（亏损部分的确认及转回－分摊至未到期责任负债的亏损部分）+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱（收益）－分出再保险财务收益╱（损失））]÷保险服务收入 (2)综合费用率=（保险获取现金流量的摊销+维持费用）÷保险服务收入 (3)综合成本率=[保险服务费用+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱（收益）－分出再保险财务收益╱（损失））]÷保险服务收入；或综合成本率=综合赔付率+综合费用率 分销售渠道保费 下表列明所示时间段本公司及子公司按渠道类别统计的原保险保费收入： 截至6月30日止六个月期间 2023年 2022年 金额 占比 变动 金额 占比 人民币百万元 % % 人民币百万元 % 代理销售渠道 158,777 52.7 8.7 146,027 52.8 其中：个人代理 91,225 30.3 10.6 82,468 29.8 兼业代理 14,256 4.7 -10.8 15,976 5.8 专业代理 53,296 17.7 12.0 47,583 17.2 直接销售渠道 117,859 39.2 10.0 107,107 38.7 保险经纪渠道 24,294 8.1 3.2 23,537 8.5 总计 300,930 100.0 8.8 276,671 100.0 2023中期报告 08中国人民财产保险股份有限公司 经营业绩和财务状况的讨论与分析 分地区保费 下表列明所示时间段本公司及子公司前十大地区的原保险保费收入： 广东省 29,845 26,864 11.1 江苏省 29,705 26,706 11.2 浙江省 22,497 20,958 7.3 山东