中国财险2024中期报告

股份代号:2328 2024 中期报告 公司简介 本公司于2003年7月由中国人民保险集团独家发起设立，是中国内地最大的财产保险公司。本公司于2003年11月6日成功在香港联交所主板挂牌上市，成为中国内地第一家在海外上市的金融企业。目前，本公司总股本为22,242,765,303股，其中中国人民保险集团持有68.98%的股份，H股股东持有31.02%的股份。 主要业务 机动车辆保险、企业财产保险、货物运输保险、责任保险、意外伤害保险、短期健康保险、农业保险、信用保险、保证保险、家庭财产保险、船舶保险等人民币及外币保险业务；与上述业务相关的再保险业务；国家法律法规允许的投资和资金运用业务。 目录 财务摘要2 经营业绩和财务状况的讨论与分析 业绩概览4 主要业务经营分析7专项分析21展望26 公司治理及 其他资料28 未经审计中期简明合并财务资料 中期简明合并利润表35 中期简明合并综合收益表36中期简明合并财务状况表37中期简明合并权益变动表39中期简明合并现金流量表41中期简明合并财务资料附注43 释义80 中期简明合并财务资料的审阅报告34 财务摘要 业绩 截至6月30日止6个月期间 2024年2023年 人民币百万元人民币百万元 变动 % 原保险保费收入(1) 311,996 300,930 3.7 保险服务收入 235,841 224,368 5.1 承保利润(2) 8,999 9,469 -5.0 不以公允价值计量且其变动计入损益的 金融资产的利息收入 5,713 5,893 -3.1 其他投资收益 4,773 5,817 -17.9 应占联营公司及合营公司损益 3,241 3,469 -6.6 税前利润 21,649 23,751 -8.9 所得税费用 (3,158) (3,495) -9.6 净利润 18,491 20,256 -8.7 资产与负债 2024年 2023年 6月30日 人民币百万元 12月31日 人民币百万元 变动 % 总资产 736,639 703,623 4.7 总负债 491,115 469,319 4.6 总权益 245,524 234,304 4.8 (1)原保险保费收入按照保险合同会计准则修订前的规则进行统计。 (2)承保利润=保险服务收入－[保险服务费用+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱（收益）－分出再保险财务收益╱（损失））] 02中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 财务摘要 原保险保费收入 311百万,9元96 承保利润 综合成本率 96.2% 市场份额 34.0% 8,百9万9元9 总投资收益 13百,万9元71 总投资收益率 2.2 （未年化） % 净利润 18百,万4元91 净资产收益率 7.7 （未年化） % 228.5% 综合偿付能力 充足率 核心偿付能力 204.7% 充足率 中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 03 0.208 建议每股中期股息 元 经营业绩和财务状况的讨论与分析 一、业绩概览 2024年上半年，本公司及子公司坚决贯彻落实党中央决策部署，坚持稳中求进工作总基调，务实推进中国人民保险集团卓越南战争略，深刻把握服务中国式现代化的“人保坐标”，全力做好金融“五篇大文章”，抓紧抓实“八项战略服务”，践行“保险+风险减量服务+科技”新商业模式，深入开展产品服务创新，持续强化精细化管理和主动风险防控，充分发挥保险经济减震器和社会稳定器功能，在服务经济社会发展大局中推进高质量发展。 业务规模稳步增长，综合实力稳中有升 2024年上半年，本公司及子公司持续优化经营管理体系，升级客户服务，丰富产品供给，业务发展稳中有进，实现原保险保费收入（附注1）3,119.96亿元，同比增长3.7%。市场份额为中国财产保险市场的34.0%（附注2），继续保持行业领先。实现保险服务收入2,358.41亿元，同比增长5.1%。 本公司及子公司主动履行保险责任，强化风险定价，实施风险减量服务工程，加强各领域科技赋能，推进全面降本增效，实现承保利润（附注3）89.99亿元；综合成本率96.2%，其中车险综合成本率96.4%，非车险综合成本率95.8%；总投资收益139.71亿元，净利润184.91亿元，净资产收益率（未年化）7.7%。 于2024年6月30日，本公司及子公司总资产7,366.39亿元，净资产2,455.24亿元；综合偿付能力充足率（附注4）228.5%，核心偿付能力充足率（附注4）204.7%。 附注1：原保险保费收入按照保险合同会计准则修订前的规则进行统计。 附注2：根据国家金融监督管理总局网站公布的中国保险行业数据计算。自2021年6月起，国家金融监督管理总局（原银保监会）公布的财产保险公司汇总数据暂不包含保险行业处于风险处置阶段的部分机构。 附注3：承保利润=保险服务收入－[保险服务费用+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱ （收益）－分出再保险财务收益╱（损失））] 附注4：偿付能力结果按照《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》及国家金融监督管理总局（原银保监会）相关通知要求计算。 04中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 05 经营业绩和财务状况的讨论与分析 创新升级战略服务，持续增强产品服务供给 本公司及子公司将服务实体经济作为根本宗旨，以“八项战略服务”助力现代化产业体系建设、乡村振兴、科技自立自强、增进民生福祉、绿色发展、安全发展、区域发展和“一带一路”，持续增强产品服务供给，高质量服务中国式现代化建设。落地低空经济专属保险，推广产业园区保险综合服务方案，为12.7万家园区企业提供风险保障17.4万亿元；丰富科技保险和知识产权保险产品，落地全国首单中试综合保险、首单专利临时保护期保护保险和首批专利╱商标海外布局费用损失保险；为绿色保险业务提供风险保障110.6万亿元，同比增长16.0%；积极发展服务社会治理类保险，为16.4万家企业提供安全生产责任风险保障4.5万亿元；为京津冀、粤港澳大湾区和长三角等国家重点区域建设提供保险支持，为服务上海市“五个中心”建设提供有力保障。 本公司及子公司坚持以客户为中心，客户经营能力持续提升，发展基础进一步夯实。截至2024年6月末，公司承保个人客户超1.2亿人，团体客户达439.1万个，分别较年初增长1.4%和3.8%；高新技术企业和专精特新企业覆盖率分别提升至23.7%和32.3%；农业保险服务4,179万户次农户，三大粮食作物完全成本保险和种植收入保险覆盖面扩大至30个省（自治区、直辖市）；社保业务服务7.6亿人次，长期护理保险国家试点项目参与率65.3%；地方性巨灾保险覆盖范围拓展至17个省93个地市，保障人口3.5亿人，较年初增加0.8亿人。 经营业绩和财务状况的讨论与分析 扎实推进风险减量，构建全流程服务闭环 本公司及子公司充分发挥保险的功能价值，高效推进风险减量服务提质、扩面、增品，构建 “产品供给－保前－保中－灾前－灾中－灾后”的服务闭环，切实发挥风险减量服务对提高社会抗风险能力、推动业务高质量发展的促进作用。保前有效开展风险识别，扎实推进法人业务全量风险查勘，2024年上半年，出具数字风勘报告197.5万份，完成标准风勘10.2万笔、专业风勘1,075笔。保中实施风险减量增值服务和监测预警，组织开展大灾应急实战演练，创新绘制大灾应急能力图谱，储备应急设备工具和物资，组建人保救援队；在安责险、财产险等重点领域提供风险减量服务84.4万次，提供气象预警430.4万次，物联预警4.3万余次。灾前积极开展防灾减损和风险排查，针对华南地区暴雨，提前部署和应用水浸物联等设备，对1.5万个客户开展临灾巡查，对易涝点安排提示和值守，抢收、转移农业保险标的，储备保全场地、维修服务机构等重要资源。灾中灾后积极实施救援调度和理赔服务，坚持“应赔尽赔、能赔快赔、合理预赔”原则，全力应对华南暴雨、广东梅大高速路面塌方、云南昭通山体滑坡、新疆乌什地震等重大灾害事故，助力灾后恢复重建和损失补偿，充分发挥保险的经济减震器和社会稳定器功能。 06中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 07 经营业绩和财务状况的讨论与分析 二、主要业务经营分析 （一）保险业务 1.业务概览 承保业绩 2024年上半年，本公司及子公司实现保险服务收入2,358.41亿元，同比增加114.73亿元（或 5.1%），保险服务收入的增加主要源于机动车辆险、意外伤害及健康险、责任险等业务规模的增长；实现保险服务业绩134.95亿元，同比减少2.5%；实现承保利润89.99亿元，同比下降5.0%。综合赔付率70.1%，同比上升1.2个百分点；综合费用率26.1%，同比下降0.8个百分点；综合成本率96.2%，同比上升0.4个百分点。 下表列明所示时间段本公司及子公司保险业务的主要经营数据及财务指标： 截至6月30日止六个月期间 2024年 2023年 变动 人民币百万元 人民币百万元 % 保险服务收入 235,841 224,368 5.1 保险服务费用 (217,380) (204,715) 6.2 分出再保险合同保险净损益 (4,966) (5,818) -14.6 保险服务业绩 13,495 13,835 -2.5 承保财务损失 (5,106) (4,998) 2.2 分出再保险财务收益 610 632 -3.5 承保利润 8,999 9,469 -5.0 综合赔付率（%）(1) (70.1) (68.9) 上升1.2个百分点 综合费用率（%）(2) (26.1) (26.9) 下降0.8个百分点 综合成本率（%）(3) (96.2) (95.8) 上升0.4个百分点 经营业绩和财务状况的讨论与分析 (1) 综合赔付率=[当期发生的赔款及理赔费用+已发生赔款负债相关履约现金流量变动+（亏损部分 的确认及转回－分摊至未到期责任负债的亏损部分）+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损 失╱（收益）－分出再保险财务收益╱（损失））]÷保险服务收入 (2) 综合费用率=（保险获取现金流量的摊销+维持费用）÷保险服务收入 (3) 综合成本率=[保险服务费用+分出再保险合同保险净损益+（承保财务损失╱（收益）－分出再保险 财务收益╱（损失））]÷保险服务收入；或综合成本率=综合赔付率+综合费用率 分销售渠道保费 下表列明所示时间段本公司及子公司按渠道类别统计的原保险保费收入： 截至6月30日止六个月期间 2024年 2023年 金额 占比 变动 金额 占比 人民币百万元 % % 人民币百万元 % 代理销售渠道 160,558 51.4 1.1 158,777 52.7 其中：个人代理 87,494 28.0 -4.1 91,225 30.3 兼业代理 13,048 4.2 -8.5 14,256 4.7 专业代理 60,016 19.2 12.6 53,296 17.7 直接销售渠道 126,162 40.5 7.0 117,859 39.2 保险经纪渠道 25,276 8.1 4.0 24,294 8.1 总计 311,996 100.0 3.7 300,930 100.0 08中国人民财产保险股份有限公司|2024中期报告 经营业绩和财务状况的讨论与分析 分地区保费 下表列明所示时间段本公司及子公司前十大地区的原保险保费收入： 截至6月30日止六个月期间 2024年 2023年 变动 人民币百万元 人民币百万元 % 江苏省 30,991 29,705 4.3 广东省 30,659 29,845 2.7 浙江省 23,599 22,497 4.9 山东省 20,054 19,256 4.1 河北省 16,838 16,014 5.1 湖北省 15,