恩典生命科技2023中期报告

GraceLife-techHoldingsLimited 恩典生命科技控股有限公司 （前称“CAAResourcesLimited优库资源有限公司*”） （于开曼群岛注册成立的有限公司） （已委任联席临时清盘人） （仅适用于公司重组） （股份代号：02112） 2023 中期报告 目录 2公司资料 3摘要 4管理层讨论及分析 10其他资料 19中期简明综合损益及其他全面收益表 20中期简明综合财务状况表 21中期简明综合权益变动表 23中期简明综合现金流量表 24中期简明综合财务报表附注 1恩典生命科技控股有限公司2023中期报告 公司资料 总部及马来西亚主要营业地点 Lot22,D&E Level22,MenaraZenith,PutraSquareMSCKuantan,25200Kuantan,PahangMalaysia 香港主要营业地点 香港 九龙荔枝角长沙湾道833号长沙湾广场 1期1101室 开曼群岛股份过户登记总处 CodanTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 公司网站 www.caa-resources.com 股份代号 02112 2 董事会 执行董事 李杨先生（联席主席兼行政总裁）NgKhingYeu先生（联席主席）李晓兰女士 王尔先生 独立非执行董事 李忠权博士汪灵博士梁耀祖先生 审核委员会 梁耀祖先生（主席）汪灵博士 李忠权博士 薪酬委员会 汪灵博士（主席）李忠权博士 李晓兰女士 提名委员会 李杨先生（主席）汪灵博士 李忠权博士 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1–1111CaymanIslands 授权代表 李杨先生陈坤先生 公司秘书 陈坤先生（香港特别行政区律师） 2023中期报告恩典生命科技控股有限公司 摘要 摘要 •截至二零二三年六月三十日止六个月（“期内”），本集团的收入约为15.1百万美元，而截至二零二二年六月三十日止六个月（“上一期间”或“二零二二年上半年”）则录得收入约18.4百万美元。 •期内录得毛利约2.0百万美元，而上一期间的毛利则约为2.6百万美元。 •本集团于期内录得亏损约10.5百万美元，而上一期间则录得亏损约4.2百万美元。有关亏损增加乃由于开支增加以及于上一期间本公司发行的债券免除本金及利息，而于期内并无发生。 •董事会并不建议派付期内中期股息（上一期间：无）。 3恩典生命科技控股有限公司2023中期报告 管理层讨论及分析 本公司董事会（“董事会”）欣然提呈本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的中期业绩。 业务发展概览 本公司作为一家投资控股公司，其主要业务活动为：1)植物干细胞所提炼的源液，及植物干细胞添加的食品和美容品；2)铁矿石勘探、开采、破碎及选矿以及销售；3)以及投资控股。于截至二零二三年六月三十日止六个月期间（“期间”），本集团亦从事其他产品贸易。本集团主要的矿业资产集中在Ibam矿山的铁矿石储量，Ibam矿山位于马来西亚彭亨州。 在报告期内，我公司的植物干细胞业务呈现出迅猛的发展势头，其在公司总收入中所占比例逐年递增。这一趋势的显着上升，不仅突显了该业务领域的强劲增长，更将其确立为公司不可或缺的战略性业务组成和主要的收入来源。随着时间的推移，植物干细胞业务已经深刻融入公司的运营格局，成为公司整体收入结构的关键支柱，反映出市场对于这一领域的需求日益旺盛。作为公司未来发展的重要引擎，植物干细胞业务将继续成为公司战略决策的核心要素。公司将继续致力于提升其在这一领域的领导地位，通过不断拓展业务范围、加强创新能力以及提供卓越的产品和服务，确保其持续为股东和客户创造价值，实现可持续增长的宏伟愿景。 通过中国政府的不懈努力，严格的出入境管控政策已于二零二二年内解除。这使得公司得以继续推动业务发展并在逐渐恢复的全球经济环境中取得积极的进展。考虑到在中国运营高级管理人员和技术人员的人力成本日益增加，我们审慎评估了业务的长期可持续性以及在维持业务盈利能力方面的挑战。与此同时，自二零二二年将铁矿业务外包给马来西亚当地团队后取得的良好运营状况。这一举措不仅在生产加工活动方面取得了显着的成果，而且在经济效益方面也取得了可观的回报。集团的铁矿业务在去年同期相比实现了显着的增长。基于这些积极因素，公司决定继续采用外包的经营模式，将铁矿业务保持在马来西亚的当地团队中进行生产加工活动。公司坚信，这一决策不仅有助于降低成本，提高业务效率，还能够更好地应对不断变化的市场环境。公司会与马来西亚团队紧密合作，共同推动业务的稳健增长，为公司的长期可持续发展奠定坚实基础。 本公司在探索植物干细胞业务、电子产品业务和其他快消品业务方面所做的布局已初见成效，充分彰显了我们多元化业务经营策略的潜力与活力。自我们拓展这些业务领域以来，公司不仅在市场上取得了显着的进展，而且为公司未来的可持续增长奠定了坚实的基础。展望未来，公司将继续坚守多元化业务经营策略，深耕现有领域的同时，也将继续寻找新的机会和领域，以保持在市场中的竞争优势。 2023中期报告恩典生命科技控股有限公司4 管理层讨论及分析 市场回顾及展望 保健品市场 近年来，中国保健食品市场规模持续呈现稳健增长态势。根据艾媒咨询的数据，中国居民的可支配收入不断攀升，然而医疗保健领域的消费支出仍处于相对较低的水平。据二零二二年数据显示，居民人均医疗保健消费支出约为2,120元，仅占人均可支配收入的5.75%。基于分析师的观点，随着人们收入水平的提高以及国民健康意识的不断增强，将会持续激发居民对健康消费的需求，从而有望提升医疗保健消费支出所占比例，凸显出保健品市场蕴含的巨大发展潜力。 研究报告显示，截至二零二二年，中国保健品行业市场规模已达到2,989亿元，同比增长达10.4%。随着国家人均GDP的不断增长，人们的消费观念和意愿在保健食品领域发生了重大变化。保健产品的消费性质正逐渐从可有可无的商品演变为不可或缺的生活必需品。特别是在新冠疫情的影响下，国民的健康意识得到了迅速唤醒，居民们对健康的投资愿望不断提升，因此对保健品的需求也在持续增加。“银发一族”和年轻一代将成为该行业增长的主要推动力。在科技不断进步的背景下，营销手段和销售渠道的升级将为保健食品行业的未来发展带来更多机遇。这种趋势为整个保健品行业带来了长期的有利局面。根据前瞻产业研究院预测，在未来的几年内，中国的保健品市场规模将持续扩大，预计到二零二八年，市场规模将超过1.5万亿元。 铁矿石市场 在上半年，进口铁矿石价格经历了一个先涨后跌再回涨的趋势，最终期末价值低于期初，总体上略微下滑。截至二零二三年六月三十日，铁矿石62%澳洲粉末远期价格指数达到112.15美元╱千吨，相较年初下降了4.43%。 上半年，铁矿石供需两方面的基本面综合考量，呈现出供需双向均有力的格局。供应端方面，在全球铁矿石发运量方面，上半年日均发运量达到415万吨，同比去年增加11万吨，增幅为2.82%。此外，中国45个港口铁矿石的到港量也有所增加，上半年的日均到港量为321万吨，同比去年增长12万吨，增幅为 4.02%。这表明到港供应明显强于远端发运水平。在需求方面，上半年钢厂铁水产量同比去年明显增加，每天的日均铁水产量为237.46万吨，较去年同期增长了4.81%。在供需双向均强的影响下，尤其是需求方面的强势表现，本年度港口的库存水平总体低于去年同期，港口库存在大部分时间内保持了去库存状态。 5恩典生命科技控股有限公司2023中期报告 管理层讨论及分析 从价格走势来看，上半年铁矿石的价格变化可以分为三个阶段。最初，市场宏观预期向好，加之钢厂原材料冬储需求上升，钢厂生产积极性逐渐增强，从而推动了黑色金属价格上涨。市场焦点被美国银行业破产利空因素放大，加之监管持续加码，市场对铁矿石基本面逐渐向供大于求的格局转变。虽然海外矿山受飓风影响铁矿石发运量降幅明显，但需求端持续走弱，钢厂利润率下降，导致对铁矿石采购需求谨慎。市场在利好政策预期频出的背景下，带动铁矿石等黑色系期货连续反弹，铁矿石迎来上涨，钢厂盈利率逐渐修复。 对下半年的展望显示，铁矿石的基本面可能呈现出供应较强、需求较弱的态势。根据近年的季节性走势来看，下半年的供应情况整体上会优于上半年。然而，在需求方面，受到局部区域再次限产政策的影响，以及传统的七八月份的需求淡季和十一十二月份的采暖季限产，下半年铁水产量（即铁矿石需求）预计会有明显的回落。在边际需求减少、供应增加的情况下，港口库存可能会逐步进入累积模式。 至于价格走势，三季度内铁矿石供需均保持高位，钢厂的利润可能会成为进口矿价走势的重要因素，价格的变动可能会随着利润的波动而波动。进入四季度，市场可能会关注新一年的宏观政策动向，以及关注钢厂冬季补库存行为，这可能会导致矿价反弹。 业务及营运回顾 Ibam项目营运更新 本集团的主要矿山为Ibam项目。根据“独立技术报告”（全文可参阅本公司日期为二零一三年六月二十日的招股章程（“招股章程”）附录四），截至二零一二年十二月三十一日，Ibam矿山的矿石中品位高于或等于35%的矿产资源量合共约151百万吨，其平均品位达46.5%全铁，其开采期预计超过26年。本集团采用露天采矿方法，以致成本相对较低且运作简单。加上以相对低成本工艺（包括球磨碾磨、磁选工艺及脱水）生产铁矿石产品，无须使用化学添加剂及仅产生少量污水，所以本集团的选矿法符合环保原则。 期内，产量为60.99千吨（截至二零二二年六月三十日止六个月：为14.95千吨）。 经营业绩 于期内，本集团录得收入15.1百万美元（二零二二年上半年：18.4百万美元）。按干吨基准计算，铁矿石产品的销量为60.98千吨（二零二二年上半年：14.94千吨）。 2023中期报告恩典生命科技控股有限公司6 管理层讨论及分析 清盘程序 诚如本公司日期为二零二一年三月十九日、二零二一年四月三十日、二零二一年五月五日、二零二一年五月三十一日、二零二一年六月六日、二零二一年六月十一日、二零二一年六月二十日、二零二一年六月二十一日及二零二一年十月十九日有关本公司被提出清盘呈请之公告所披露，本公司接获呈请人之呈请，指本公司因无法偿还债务而可能遭高等法院清盘。诚如本公司日期为二零二二年三月二十三日的公告所披露，呈请人已同意撤回原定于二零二二年三月三十日聆讯之清盘呈请，而呈请人同时保留其日后提出新清盘呈请之权利。 兹提述日期为二零二三年三月十日及二零二三年三月二十三日的公告。本公司接获通知，代表一名债权人行事的律师据称已根据第32章公司（清盘及杂项条文）条例第178(1)(a)或327(4)(a)条向本公司送达一份日期为二零二二年十二月五日的法定要求偿债书（“法定要求偿债书”），要求本公司支付合共人民币250,974,633.21元，即本公司被指称就本公司在一项指称的担保协议项下的责任结欠债权人的到期未偿还债务（“指称债务”）。法定要求偿债书要求本公司在法定要求偿债书送达日期起计三周内偿还指称债务，否则债权人可能会向本公司提出清盘呈请。 直至二零二三年六月三十日，本公司并未收到债权人或其律师提出的任何清盘呈请。诚如日期为二零二三年三月十七日的公告所披露，本公司已澄清并无作出任何有关指称承担，与债权人之间亦无任何业务往来，且本公司正寻求法律意见以妥善处理法定要求偿债书，以维护股东及本公司的利益。 收入、销售成本及毛利 收入 于期内，本集团销售铁矿石产品及其他商品产生的收入约为4.7百万美元，而上一期间则录得1.7百万美元。由于马来西亚政府于二零二二年四月一日解除所有限制措施，故本集团已恢复商业贸易及铁矿石开采及洗选业务。此外，本公司录得