安硕恒生科技中期報告 2023

中期报告 iShares安硕亚洲信托基金 •iShares安硕核心MSCI中国ETF •iShares安硕富时中国A50ETF •iShares安硕核心标普BSESENSEX印度ETF •iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF •iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF •iShares安硕核心沪深300ETF •iShares安硕核心MSCI台湾ETF •iShares安硕纳斯达克100ETF •iShares安硕核心恒生指数ETF •iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK) •iShares安硕恒生科技ETF •iShares安硕中国政府债券ETF •iShares安硕短期中国政策性银行债券ETF （iShares安硕亚洲信托基金的成分基金） 截至二零二三年六月三十日止期间 目录 管理人致基金单位持有人报告3 简明财务状况报表5 简明全面收入报表10 简明基金单位持有人应占资产净值变动报表14 简明现金流量报表18 未经审核之简明财务报表附注24 iShares安硕核心MSCI中国ETF43 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕富时中国A50ETF52 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心标普BSESENSEX印度ETF55 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF59 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF71 －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心沪深300ETF73 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） 目录（续） iShares安硕核心MSCI台湾ETF78 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕纳斯达克100ETF82 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心恒生指数ETF85 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK)89 －投资组合（未经审核） －iSharesMSCIEMUCITSETFUSD(Dist)的投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕恒生科技ETF92 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕中国政府债券ETF96 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕短期中国政策性银行债券ETF99 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） 管理及行政102 管理人致基金单位持有人报告 iShares安硕亚洲信托基金 证券及期货事务监察委员会（“证监会”）根据证券及期货条例第 i月Sh十ar六es日安订硕立亚的洲信信托托契基据金（（“经信修托订基（）“金信”）托是契受据二”零）规零管一并年获十香一港104(1)条认可的伞子单位信托基金。 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI中国ETF i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基沪金深300ETF 二月二十八日开始以美元28柜46台在股香份港代联号交所买卖，自二零一七年 iShares安硕核心沪深300ETF（“沪深300 代号9846及人民币柜台股份 E十T八F”日）于开二始零以零股九份年代十号一月十二日推出，并自二零零九年十一月 82846在香港联交所买卖。沪深300ETF以沪深300指数为 一月ET二F”十）于八二日零以零股一份年代十号一月二十三日推出，并自二零零一年十 国iShares安硕核心MSCI中国ETF（“MSCI中 指标指数。 9074及港元柜台股份代号 iShares MSCI ETF MSCI （“香港联交所”）买卖，并2自8二01零开二始一在年香八港月联十合七交日易以所美有元限柜公枱司股 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI台湾E安TF硕核心 台湾（“台 份国代指号数为98指01标开指始数在。香港联交所买卖。MSCI中国ETF以MSCI中 iShares安硕富时中国A50ETF（“中国A50 ETF”）于二零零四年十台一股月份十代五号日推出，并自二零零四年十一月 i信Sh托ar基es金安的硕成富分时基中金国A50ETF 十零八一日七开年始七以月港七元日柜开始以人民币柜28台23股在份香代港号联交所买卖及自二 82823在香港联交 湾月二ET十F”九）于日二开零始一以六美年元六柜月台二股十份二代日号推出，并自二零一六年六 iShares安硕纳斯达克100ETF 3数0为74指在标香指港数联。交所买卖。MSCI台湾ETF以MSCI台湾20/35指 9834及港元柜台股份代号 月二十九日开始以美元柜台股份代号 信托基金的成分基金iShares安硕纳斯达克100ETF（“纳斯达克 所买卖。中国A50ETF以富时中国A50指数为指标指数。 100ETF”）于二零一六年六月二十二日推出，并自二零一六年六 2834在香港联交所买卖。纳斯达克100ETF以纳斯达克100指 iShares安硕核心标普BSESENSEX印度 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基标金普BSESENSEX印度ETF 2836在香港 E自T二F（“零S零EN六S年EX十印一度月E二TF日”开）于始二以零港零元六柜年台十股月份三代十号一日推出，并 数为指标指数。 指数（净总回报指数）3为1指15标在指香数港。联交所买卖。恒生ETF以恒生 iShares安硕核心恒生指数ETF 联交所买卖，并以美元柜台股份代号9836在香港联交所买卖。 信于托二基零金一的六成年分十基一金月十iSh八a日res推安出硕，核并心自恒二生零指一数六E年TF（十“一恒月生二E十TF三”） SENSEX印度ETF以标普BSESENSEX指数为指标指数。 信iSh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI亚洲（日本除外）ETF 日及开港始元以柜人台民股币份柜代台号股份代号83115、美元柜台股份代号9115 i信Sh托ar基es金安的硕成M分S基CI金新兴市场ETF(HK) （“iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF 份代号9010及人民币柜台股份代号83010在香港联交所买卖。 香港联交所买卖，自二零一六年十月十四日开始以美元柜30台10股在 ETF(HK)”）于二零二零年七月十七日推出，并自二零 并自MS二C零I亚零洲九（年日四本月除二外十）E三TF日”开）于始二以零港零元九柜年台三股月份十代二号日推出， M指S数C。I亚洲（日本除外）ETF以MSCI综合亚洲除日本指数为指标 i信Sh托ar基es金安的硕成M分S基CI金亚洲新兴市场ETF 新兴市场iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK（)“MSCI MSCI新兴市场指数为指标指数。 9022在香港联交所买卖。MSCI新兴市场ETF(HK)以 二股零份年代七号月二十二日开始以港元柜台股份代号3022及美元柜台 iShares安硕恒生科技ETF 亚洲新兴市场 iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF（“MSCI 信托基金的成分基金iShares安硕恒生科技ETF（“恒生科技ETF”） 2802在香港联交所买卖。 零九年四月二十三日开始以股份代号 ETF”）于二零零九年三月十二日推出，并自二零 E终T止F的资产净值相对较小，管理人决定根据信托契据行使其权力 告及通M告SC，I亚洲新兴市场ETF。根据二零二三年一月三十日的公 MSCI亚洲新兴市场ETF以MSCI新兴亚洲指数为指标指数。管理人经考虑相关因素后，包括尤其是因MSCI亚洲新兴市场 MSCI亚洲新兴市场ETF的终止将于二零 日于香港联M交S所C除I亚牌洲。新兴市场ETF已于二零二三年三月二十二终二止三日年期五或月不二久日之或后之从后证生监效会，撤以销及认M可SC资I亚格洲。新兴市场ETF将于 于以二美零元二柜零台年股九份月代十号四90日67推及出港，元并柜自台二股零份二代零号年3九06月7十在七香日港开联始交所数买。卖。恒生科技ETF以恒生科技指数（净总回报指数）为指标指 债券iShares安硕中国政府债券ETF（“中国政府 i信Sh托ar基es金安的硕成中分国基政金府债券ETF 82829、美元柜台股份代号 二十一ET日F”开）于始二以零人二民一币年柜十台月股十份八代日号推出，并自二零二一年十月 ETF以富时中国政府债券指数（总回报指数）为指标指数。 9券829及港元柜台股份代号2829在香港联交所买卖。中国政府债 管理人致基金单位持有人报告 一年十月二十一ET日F”开）于始二以零人二民一币年柜十台月股十份八代日号推出，并自二零二 iShares安硕亚洲信托基金（续） 策性银行债91券25及港元柜台股份代号3125在香港联交所买卖。政 策性银行债券 iShares安硕短期中国政策性银行债券（“政 i信Sh托ar基es金安的硕成短分期基中金国政策性银行债券ETF 股份代号 83125、美元柜台 （总回报指数）E为T指F以标富指时数中。国政策性银行债券6个月至3年指数 于简二明零二财三务年六状月况三十报日表 iShares安硕核心MSCI中国ETFiShares安硕富时中国A50ETF （二六未零月经二三审三十核年日）十二二月零三二十审二一核年日）（二六未零月经二三审三十核年日）十二二月零三经二十审二一核年日）附注港元（经港元人民币（人民币 资流按产动公资平产价值透过损益记账的金融资产应收股利经息纪商款项 9 4,883,761,868 5,946,862,022 16,697,988,168 14,897,879,284 23,984,925 749,818 528,447 1,007,697 应其保收他证基应金金收存单账款位款持有人认购款项 425 13,187 – 2,457 56,859 – – – – 18,257,510 – – 17,380 – – – 当银期行可结收存回税项 4(e) 4(d) 5,153,911 4,530,629 – – – – – – 19,525,255 28,236,664 62,790,961 11,746,774 总资产 4,932,500,623 5,998,649,830 16,761,307,576 14,910,636,212 负流按债动公负平债价值透过损益记账的金融负债应保应付证付经金管纪存理商款费款项 其他应付账用款 9 1,163,906 235,905 – – 4(e) – 17,053,301 55,359,017 – – – 76 73 4(c) 819,494 928,940 4,821,726 4,267,840 – 39 – – 1,983,400 18,218,185 60,180,819 4,267,913 非递流延动税负项债负债 – – – – 总负债 1,983,400 18,218,185 60,180,819 4,267,913 基金单位持有人应占资产净值 4,930,517,223 5,980,431,645 16,701,126,757 14,906,368,299 随