南方恒生科技截至二零二二年六月三十日止的未經審核中期報告

南方东英ETF系列 南方东英恒生科技指数ETF股票代码：3033 (南方东英ETF系列子基金) 未经审计的半年度报告 截至2022年6月30日止期间 （在香港成立的伞形单位信托） 内容 页 管理人对单位持有人的报告1 简明财务状况表2 简明综合收益表3 单位持有人应占净资产变动简明表4-5 简明现金流量表6 未经审计简明财务报表附注7-21 投资组合（未经审计）22 投资组合变动表（未经审计）23 担保借贷安排详情（未经审计）24-41 持有抵押品（未经审计）42-46 业绩记录（未经审计）47 管理和行政48 经理给单位持有人的报告经理给单位持有人的报告 介绍 CSOP恒生科技指数ETF是CSOPETF系列的子基金，是根据香港《证券及期货条例》（第571章）授权的单位信托。它于2020年8月27日推出，并于2020年8月28日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）以股票代码3033开始买卖。南方东英恒生科技指数ETF以恒生指数为基准TECH指数，采用全复制策略。南方东英恒生科技指数ETF的管理人为南方东英资产管理有限公司（“管理人”）。受托人为汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司（“受托人”）。 CSOP恒生科技指数ETF是一只实物ETF，投资于香港上市的30家顶级科技或创新公司，这些公司渗透到我们生活的方方面面。 恒生科技指数（“指数”）由恒生指数有限公司编制及发布。它代表在香港上市的30家最大的科技公司，这些公司对科技主题的业务曝光率很高，并通过了该指数的筛选标准。该指数按照指数提供商公布的明确规定的规则运作，是一个可交易的指数。 基金表现 南方东英恒生科技指数ETF寻求提供与指数表现密切对应的未扣除费用和开支的投资结果。截至2022年6月30日，南方东英恒生科技指数ETF的每单位交易资产净值（“NAV”）为4.8074港元，流通单位数量为4,043,400,200个。管理的总资产约为194亿港元。 截至2022年6月30日，南方东英恒生科技指数ETF港元柜台（股票代码3033）的交易资产净值表现-14.22%，而指数表现-13.78%。南方东英恒生科技指数ETF与指数的资产净值表现差异主要归因于费用及开支。港币柜台（股票代码3033）年初至今的价格回报为-14.33%。 交易所流动性 2022年6月，南方东英恒生科技指数ETF的港元柜台（股票代码：3033）成交额稳定在25亿港元的平均每日成交额。投资组合再平衡 南方东英恒生科技指数ETF采用全复制策略跟踪指数。自成立以来，子基金经历了八次季度指数再平衡。 简明财务状况表 截至2022年6月30日 2022年6月 2021年12月31日 30日 （已审核） （未经审计） 笔记 港币 港币 资产当前资产投资 8(c)、10(a)、10(d) 19,270,800,971 13,609,967,757 应收股利 1,055,122 - 应收利息 47 - 应收参与经销商的款项 - 149,236,750 应收经纪人款项 714,369,032 - 其他应收款 1,694,483 407,940 现金及现金等价物 8(c) 23,311,382 17,712,199 ─────────── ─────────── 总资产 20,011,231,037 13,777,324,646 责任流动负债应付参与经销商的金额 114,749,650 - 应付经纪人款项 599,625,833 149,076,900 应付管理费 8(a)、(b) 14,535,717 10,894,080 其他应付账款 4,505,392 2,473,887 ─────────── ─────────── 负债（不包括归属于单位持有人的净资产） 733,416,592 162,444,867 财务报表中报告的归属于单位持有人的净资 产位置 3 19,277,814,445 13,614,879,779 -未摊销调整创建成本 955,962 1,105,901 ─────────── ─────────── 资产净值按照 信托的招股说明书 3 19,278,770,407 13,615,985,680 ═══════════ ═══════════ 注：中期报告采用与基金年度报告相同的会计政策和计算方法。 所附附注构成这些财务报表的组成部分。 综合收益简明表截至2022年6月30日的期间 2020年8月 2022年1月 27日（成立日期） 1日起的期间 至2021年6月30 至2022年6月 日（未经审计） 30日（未经 港币 笔记 审计） 港币 收入股息收入 59,622,131 14,899,105 利息收入 8(c) 275 180 证券借贷收入 8（克） 6,796,292 8,389,424 投资净（亏损）/收益 5 (1,554,075,327) 107,728,723 外汇净收益/（损失） 15,091 (3,025) 其他的收入 6,247 27,249,480 ────────────── ────────────── 总净（亏损）/收入 (1,487,635,291) 158,263,887 花费管理费 8(a)、(b) (73,566,221) (54,899,735) 证券借贷活动管理费 8（克） (1,453,959) (1,678,921) 投资交易成本 (6,181,116) (18,755,759) 审计费 (239,757) (145,652) 银行收费 8(e) (200) (310) 法律和其他专业费用 - (26,331) 设立费用 - (1,600,000) 其他营业费用 8(e) (3,582,290) (2,581,426) ────────────── ────────────── 总运营费用 (85,023,543) (79,688,134) (减少)/增加归属于单位持有人的净资产 (1,572,658,834) 78,575,753 ══════════════ ══════════════ 所附附注构成这些财务报表的组成部分。 截至2022年6月30日的期间 2022年1月 2020年8月 27日（成立日期） 1日至2022年6月30日期间*（ 至2021年6月30 日期间* 笔记 未经审计）港币 （未经审计）港币 期初归属于单位持有人的净资产分类为 股权/金融负债 13,614,879,779 - 发行单位收益 4 -实物认购 21,333,189,124 9,883,643,639 -现金部分和现金认购 489,655,576 3,097,766,122 赎回单位的付款 4 -实物赎回 (13,851,156,503) (1,984,523,294) -现金部分和现金赎回 (736,094,697) (183,661,206) 单位交易净增加 ────────────── 7,235,593,500 ────────────── 10,813,225,261 (减少)/增加应占净资产单位持有人 (1,572,658,834) 78,575,753 期末归属于单位持有人的净资产 19,277,814,445 ══════════════ 10,891,801,014 ══════════════ （继续） 截至2022年6月30日的期间 截至2022年6月30日和2021年6月30日止期间的可赎回单位变动如下： 列出的类 2022年1月 1日起的期间至2022年6月30日（未经 审计）单位 2020年8月 27日（成立日期）至2021年6月30日（未经审计） 单位 期初发行单位数2,429,400,200- 发行单位4,758,500,0001,609,400,200 赎回单位(3,178,000,000)(262,000,000) ──────────────────────────── 期末已发行单位数4,009,900,2001,347,400,200 ════════════════════════════ 未上市甲类 期初发行单位数1,578- 发行单位-- 赎回单位-- ──────────────────────────── 期末已发行单位数1,578- ════════════════════════════ *在2020年8月27日至2021年6月30日期间，归属于单位持有人的净资产分类为权益。2022年1月1日至2022年6月30日期间，应占净资产分类为负债。 所附附注构成这些财务报表的组成部分。 截至2022年6月30日的期间 2020年8月 2022年1月 27日（成立日期） 1日起的期间 至2021年6月30 至2022年6月 日（未经审计） 30日（未经 港币 审计）港币 经营活动购买投资的付款 (24,838,496,942) (16,746,919,043) 出售投资的收益 24,841,800,923 13,793,284,894 收到的股息收入 58,567,009 13,762,761 利息收入 228 180 收到的证券借贷收入 5,509,749 7,688,078 收到的其他收入 6,247 27,249,480 已缴管理费 (69,924,584) (46,274,638) 支付的交易费用 (6,181,116) (18,755,759) 支付的其他营业费用 (3,244,701) ─────────────── (2,733,473) ─────────────── 经营活动使用的现金净额 (11,963,187) (2,972,697,520) 融资活动发行单位收益 638,892,326 3,097,766,122 赎回单位的付款 (621,345,047) ─────────────── (110,494,806) ─────────────── 筹资活动产生的现金净额 17,547,279 2,987,271,316 现金及现金等价物净增加额 5,584,092 14,573,796 现金和现金等价物的外汇收益/（损失） 15,091 (3,025) 期初现金及现金等价物 17,712,199 - ─────────────── ─────────────── 期末现金及现金等价物 23,311,382 14,570,771 ═══════════════ ═══════════════ 现金及现金等价物余额分析银行结余 23,311,382 14,570,771 ═══════════════ ═══════════════ 所附附注构成这些财务报表的组成部分。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金） 未经审计简明财务报表附注 1.一般信息 南方东英ETF系列（“信托”）是受其日期为2012年7月25日的经修订的信托契约（“信托契约”）和香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）授权的伞形单位信托)根据《证券及期货条例》第104(1)条。信托契约的条款受香港法律管辖。截至2022年6月30日，本信托拥有九只子基金，分别是南方东英恒生科技指数ETF（“子基金”）、南方东英富时中国A50ETF、南方东英深证创业板ETF、南方东英MSCI中国A股包容性指数ETF、中国工商银行南方东英标普新中国板块ETF、南方东英港元货币市场ETF、南方东英美元货币市场ETF、南方东英沪深500ETF、南方东英银华中证5G通信主题ETF。子基金的成立日期为2020年8月27日。子基金于香港联合交易所有限公司上市。南方东英资产管理有限公司为子基金的管理人。 子基金的管理人及受托人分别为南方东英资产管理有限公司（“管理人”）及汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司（ “受托人”）。 子基金的投资目标是提供在扣除费用及开支前与相关指数即恒生科技指数（“相关指数”）的表现紧密对应的投资结果。为实现子基金的投资目标，基金管