南方恒生科技截至二零二三年六月三十日止的未经审核中期报告

CSOPETF系列*（*包括合成ETF）（在香港设立的伞形单位信托） CSOP恒生科技指数ETF 股票代码：3033 （CSOPETF系列的子基金*（*这包括合成ETF） 未经审计的半年度报告截至2023年6月30日 CONTENTS Page 经理给单位持有人的报告1 财务状况表2 简明综合收益表3 归属于单位持有人的净资产变动表4-5 简明现金流量表6 未经审计简明财务报表附注7-21 投资组合（未经审计）22 投资组合变动报表(未经审计)23 担保贷款安排详情(未经审计)24-30 持有抵押品(未经审计)31-38 性能记录（未经审计）39 管理和行政40 经理给机组的报告 Introduction CSOP恒生科技指数ETF是CSOPETF系列*（*这包括合成ETF）的子基金，是根据《证券及期货条例》（第。571）香港。它于2020年8月27日推出，并于2020年8月28日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）以港币上市交易，股票代码为3033。CSOP恒生科技指数ETF以恒生科技指数为基准，采用完全复制策略。CSOP恒生科技指数ETF的管理人是CSOP资产管理有限公司（以下简称“管理人”）。受托人为汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司(“受托人”)。 CSOP恒生科技指数ETF是一种实物ETF，投资于渗透到我们生活各个方面的30家在香港上市的顶级技术或创新公司。 恒生科技指数(“指数”)由恒生指数有限公司编制和出版。它代表了在香港上市的30家最大的科技公司，这些公司对科技主题有很高的业务敞口，并通过了指数的筛选标准。该指数根据指数提供商发布的明确规定的规则运作，是可交易的指数。 基金业绩 CSOP恒生科技指数ETF寻求提供扣除费用和开支的投资结果，这与指数的表现密切相关。截至2023年6月30日，CSOP恒生科技指数ETF每单位的交易资产净值（“资产净值”）为3.8431港元，有5,757,900,200个单位未偿还。其未上市的A类资产净值为3.8218港元，有27,801个单位未偿还。管理的总资产约为221亿港元。 截至2023年6月30日，CSOP恒生科技指数ETF的交易资产净值表现为-5.53%。其未上市A类的交易资产净值表现为-5.67%。该指数表现为-5.04%。CSOP恒生科技指数ETF的资产净值与该指数的表现差异主要归因于股息、费用和支出，包括股息和向单位持有人的分配税。 简明财务状况表 截至2023年6月30日 2023年6月 2022年12月31日 30日 (已审核) (未经审计) Notes HKD HKD 资产流动资产Investments应收股利 8(c)、10(a)、 10(d) 21,906,474,4922,077,157 21,124,577,919- 应收利息 1,251 889 应付参与经销商的金额 - 201,299,308 经纪人到期金额 660,596,728 141,627,799 应收单位持有人款项 3,000 - 其他应收款 1,139,728 2,492,694 现金和现金等价物 8(c) 38,148,008 33,135,851 ─────────── ─────────── 总资产 22,608,440,364 21,503,134,460 负债流动负债应付参与经销商的金额 445,196,950 - 应付经纪人的金额 215,502,507 342,939,830 应付管理费 8(a)、8(b) 19,047,906 18,333,096 其他应付账款 11,577,635 6,572,629 ─────────── ─────────── 负债（不包括归属于 unitholders) 691,324,998 367,845,555 3 21,917,115,366 21,135,288,905 653,600 803,538 ─────────── ─────────── 3 21,917,768,966 ═══════════ 21,136,092,443 ═══════════ 归属于单位持有人的净资产为在财务状况表中报告 -未摊销机构的调整费用 根据信托招股说明书的净资产价值 注：中期报告采用了与基金年度报告相同的会计政策和计算方法。 所附附注构成本财务报表的组成部分。 简明综合收益表截至2023年6月30日的期间 从2023年1 从2022年1 月1日起 月1日起 至2023年6月 至2022年6月 30日（未 30日（未 Notes 经审计） HKD 经审计） HKD 收入股息收入 61,095,806 59,622,131 利息收入 8(c) 145,024 275 担保贷款收入 8(g) 14,263,760 6,796,292 投资净亏损 5 (1,096,807,772) (1,554,075,327) 净外币收益 42,942 15,091 其他收入 - 6,247 ────────────── ────────────── 总净亏损 (1,021,260,240) (1,487,635,291) 费用管理费 8(a)、8 (116,256,059) (73,566,221) 证券借贷活动管理费 (b) 8(g) (3,151,430) (1,453,959) 投资的交易成本 (10,881,756) (6,181,116) 审计费 (410,958) (239,757) 银行费用 8(e) (392) (200) 法律和其他专业费用 (75,020) - 其他营业费用 8(e) (5,166,256) (3,582,290) ────────────── ────────────── 总营业费用 (135,941,871) (85,023,543) 营业损失 (1,157,202,111) (1,572,658,834) 税收 6 (36,666) - 归属于以下资产的净资产减少 单位持有人 (1,157,238,777) (1,572,658,834) ══════════════ ══════════════ 所附附注构成本财务报表的组成部分。 截至2023年6月30日的期间 从2023年1 从2022年1 月1日起 月1日起 至2023年6月 至2022年6月 30日（未 30日（未 Note 经审计） HKD 经审计） HKD 期初归属于单位持有人的净资产 21,135,288,905 13,614,879,779 单位发行收益 3 -实物订阅 7 15,985,804,997 21,333,189,124 -现金部分和现金订阅 14,742,505,352 489,655,576 赎回单位的付款 3 -实物赎回 7 (11,494,391,002) (13,851,156,503) -现金部分和现金赎回 (17,294,854,109) (736,094,697) ────────────── ────────────── 单位交易净增加额 1,939,065,238 7,235,593,500 归属于单位持有人的净资产减少 (1,157,238,777) (1,572,658,834) 期末归属于单位持有人的净资产 21,917,115,366 19,277,814,445 ══════════════ ══════════════ (续) 截至2023年6月30日的期间截至2023年6月30日和2022年的可赎回单位的变动情况如下： 从2023年1 从2022年1 月1日起 月1日起 至2023年6月 至2022年6月 30日（未 30日（未 经审计） 经审计） Units HKD 列出的类期初发行的单位数 5,195,400,200 2,429,400,200 发出的单位 7,666,500,000 4,758,500,000 单位兑换 (7,159,000,000) (3,178,000,000) 期末已发行单位数 ────────────── 5,702,900,200 ────────────── 4,009,900,200 ══════════════ ══════════════ A类未上市期初发行的单位数 1,578 1,578 发出的单位 26,417 - 单位兑换 (194) - 期末已发行单位数 ────────────── 27,801 ────────────── 1,578 ══════════════ ══════════════ 所附附注构成本财务报表的组成部分。 截至2023年6月30日的期间 从2023年1 从2022年1 月1日起 月1日起 至2023年6月 至2022年6月 30日（未 30日（未 经审计） 经审计） HKD HKD 经营活动购买投资的付款 (35,436,887,145) (24,838,496,942) 出售投资所得 37,403,190,543 24,841,800,923 收到的股息收入 58,981,983 58,567,009 收到的利息 144,662 228 收到的担保贷款收入 15,616,726 5,509,749 收到的其他收入 - 6,247 已付管理费 (115,541,248) (69,924,584) 支付的交易费用 (10,881,756) (6,181,116) 支付的其他营业费用 (3,799,051) (3,244,701) ─────────────── ─────────────── 经营活动产生/（用于）的净现金 1,910,824,714 (11,963,187) 融资活动单位发行收益 14,943,801,660 638,892,326 赎回单位的付款 (16,849,657,159) ─────────────── (621,345,047) ─────────────── 融资活动（用于）/产生的净现金 (1,905,855,499) 17,547,279 现金及现金等价物净增加额 4,969,215 5,584,092 现金和现金等价物的外币收益 42,942 15,091 期初现金及现金等价物 33,135,851 ─────────────── 17,712,199 ─────────────── 期末现金及现金等价物 38,148,008 23,311,382 ═══════════════ ═══════════════ 现金及现金等价物余额分析银行结余 38,148,008 23,311,382 ═══════════════ ═══════════════ 所附附注构成本财务报表的组成部分。 CSOP恒生科技指数ETF (CSOPETF系列的子基金*(*这包括合成ETF)) 未经审计的简明财务报表附注 1.一般信息 CSOPETF系列*（*包括合成ETF）（“信托”）是由其日期为2012年7月25日、经修订的信托契约（“信托契约”）管辖并由香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）根据《证券及期货条例》第104(1)条授权的总括单位信托。信托契约的条款受香港法律管辖。截至2023年6月30日，该信托基金拥有10个子基金，分别是CSOP恒生科技指数ETF（“子基金”），CSOP富时中国A50ETF，CSOPSZSE创业板ETF*（*这是合成ETF），CSOP比特币期货ETF、CSOP以太坊期货ETF、工银CSOP标普新中国板块ETF、CSOP港元货币市场ETF、CSOP美元货币市场ETF、CSOP中证500ETF*（*这是合成ETF）、CSOP银华中证5G通信主题ETF。子基金的成立日期为2020年8月27日。子基金在香港联合交易所有限公司上市。 子基金的管理人及受托人分别为CSOP资产管理有限公司(以下简称“管理人”)及汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司( 以下简称“受托人”)。 子基金的投资目标是提供在