安硕恒生科技iShares 安硕亚洲信托基金年度报告

报告及财务报表 iShares安硕亚洲信托基金 •iShares安硕核心MSCI中国ETF •iShares安硕富时中国A50ETF •iShares安硕核心标普BSESENSEX印度ETF •iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF •iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF •iShares安硕核心沪深300ETF •iShares安硕核心MSCI台湾ETF •iShares安硕纳斯达克100ETF •iShares安硕核心恒生指数ETF •iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK) •iShares安硕恒生科技ETF •iShares安硕中国政府债券ETF •iShares安硕短期中国政策性银行债券ETF （iShares安硕亚洲信托基金的成分基金） 截至二零二二年十二月三十一日止年度 目录 管理人致基金单位持有人报告3 信托人致基金单位持有人报告5 管理人及信托人的责任声明6 独立核数师报告7 财务状况报表11 全面收入报表16 基金单位持有人应占资产净值变动报表19 现金流量报表22 财务报表附注27 iShares安硕核心MSCI中国ETF74 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕富时中国A50ETF84 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心标普BSESENSEX印度ETF87 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF91 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF104 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心沪深300ETF115 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） 目录（续） iShares安硕核心MSCI台湾ETF120 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕纳斯达克100ETF125 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕核心恒生指数ETF128 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK)133 －投资组合（未经审核） －iSharesMSCIEMUCITSETFUSD(Dist)投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕恒生科技ETF158 －投资组合（未经审核） －有关金融衍生工具的详情（未经审核） －有关金融衍生工具所产生的风险信息（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕中国政府债券ETF163 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） iShares安硕短期中国政策性银行债券ETF166 －投资组合（未经审核） －投资组合变动报表（未经审核） －表现纪录（未经审核） 管理及行政169 管理人致基金单位持有人报告 iShares安硕亚洲信托基金 证券及期货事务监察委员会（“证监会”）根据证券及期货条例第 i月Sh十ar六es日安订硕立亚的洲信信托托契基据金（（“经信修托订基（）“金信”）托是契受据二”零）规零管一并年获十香一港104(1)条认可的伞子单位信托基金。 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI中国ETF i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基沪金深300ETF 二月二十八日开始以美元28柜46台在股香份港代联号交所买卖，自二零一七年 iShares安硕核心沪深300ETF（“沪深300 代号9846及人民币柜台股份 E十T八F”日）于开二始零以零股九份年代十号一月十二日推出，并自二零零九年十一月 82846在香港联交所买卖。沪深300ETF以沪深300指数为 一月ET二F”十）于八二日零以零股一份年代十号一月二十三日推出，并自二零零一年十 国iShares安硕核心MSCI中国ETF（“MSCI中 指标指数。 9074及港元柜台股份代号 iShares MSCI ETF MSCI （“香港联交所”）买卖，并2自8二01零开二始一在年香八港月联十合七交日易以所美有元限柜公台司股 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI台湾E安TF硕核心 台湾（“台 份国代指号数为98指01标开指始数在。香港联交所买卖。MSCI中国ETF以MSCI中 iShares安硕富时中国A50ETF（“中国A50 ETF”）于二零以零港四元年柜十台一股月份十代五号日推出，并自二零零四年十一月 i信Sh托ar基es金安的硕成富分时基中金国A50ETF 十零八一日七开年始七月七日开始以人民币柜28台23股在份香代港号联交所买卖及自二 82823在香港联交 湾月二ET十F”九）于日二开零始一以六美年元六柜月台二股十份二代日号推出，并自二零一六年六 iShares安硕纳斯达克100ETF 3数0为74指在标香指港数联。交所买卖。MSCI台湾ETF以MSCI台湾20/35指 9834及港元柜台股份代号 月二十九日开始以美元柜台股份代号 信托基金的成分基金iShares安硕纳斯达克100ETF（“纳斯达克 所买卖。中国A50ETF以富时中国A50指数为指标指数。 100ETF”）于二零一六年六月二十二日推出，并自二零一六年六 2834在香港联交所买卖。纳斯达克100ETF以纳斯达克100指 iShares安硕核心标普BSESENSEX印度 i信Sh托ar基es金安的硕成核分心基标金普BSESENSEX印度ETF 2836在香 E并T自F（“二S零EN零S六EX年印十度一E月TF二”日）于开二始零以零港六元年柜十台月股三份十代一号日推出， 数为指标指数。 指数（净总回报指数）3为1指15标在指香数港。联交所买卖。恒生ETF以恒生 iShares安硕核心恒生指数ETF 港联交所买卖，在香港联交所以美元柜台股份代号9836买卖。 信于托二基零金一的六成年分十基一金月十iSh八a日res推安出硕，核并心自恒二生零指一数六E年TF（十“一恒月生二E十TF三”） SENSEX印度ETF以标普BSESENSEX指数为指标指数。 信iSh托ar基es金安的硕成核分心基M金SCI亚洲（日本除外）ETF 日及开港始元以柜人台民股币份柜代台号股份代号83115、美元柜台股份代号9115 i信Sh托ar基es金安的硕成M分S基CI金新兴市场ETF(HK) （“iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF 份代号9010及人民币柜台股份代号83010在香港联交所买卖。 香港联交所买卖，自二零一六年十月十四日开始以美元柜30台10股在 ETF(HK)”）于二零二零年七月十七号日推出，并自二零 并自MS二C零I亚零洲九（年日四本月除二外十）E三TF日”开）于始二以零港零元九柜年台三股月份十代二号日推出， M指S数C。I亚洲（日本除外）ETF以MSCI综合亚洲除日本指数为指标 i信Sh托ar基es金安的硕成M分S基CI金亚洲新兴市场ETF 新兴市场iShares安硕MSCI新兴市场ETF(HK（)“MSCI MSCI新兴市场指数为指标指数。 9022在香港联交所买卖。MSCI新兴市场ETF(HK)以 二股零份年代七号月二十二日开始以港元柜台股份代3022及美元柜台 iShares安硕恒生科技ETF 亚洲新兴市场 iShares安硕MSCI亚洲新兴市场ETF（“MSCI 信托基金的成分基金iShares安硕恒生科技ETF（“恒生科技ETF”） 2802在香港联交所买卖。 零九年四月二十三日开始以股份代号 ETF”）于二零零九年三月十二日推出，并自二零 E终T止F的资产净值相对较小，管理人决定根据信托契据行使其权力 日于香港联M交S所C除I亚牌洲。新兴市场ETF已于二零二三年三月二十二 MSCI亚洲新兴市场ETF以MSCI新兴亚洲指数为指标指数。管理人经考虑相关因素后，包括尤其是因MSCI亚洲新兴市场告及通M告SC，I亚洲新兴市场ETF。根据二零二三年一月三十日的公 MSCI亚洲新兴市场ETF的兴终市止场将于二零 于以二美零元二柜零台年股九份月代十号四90日67推及出港，元并柜自台二股零份二代零号年3九06月7十在七香日港开联始交所数买。卖。恒生科技ETF以恒生科技指数（净总回报指数）为指标指 债券iShares安硕中国政府债券ETF（“中国政府 i信Sh托ar基es金安的硕成中分国基政金府债券ETF 82829、美元柜台股份代号 ETF以富时中国政府债券指数（总回报指数）为指标指数。 二十一ET日F”开）于始二以零人二民一币年柜十台月股十份八代日号推出，并自二零二一年十月 终二止三日年期五或月不二久日之或后之从后证生监效会，撤以销及认M可SC资I亚格洲。新ETF将于 9券829及港元柜台股份代号2829在香港联交所买卖。中国政府债 管理人致基金单位持有人报告 零二一年十月二十一ET日F”开）于始二以零人二民一币年柜十台月股十份八代日号推出，并自二 iShares安硕亚洲信托基金（续） 卖。政策性银行91债25券及港元柜台股份代号3125在香港联交所买 （“政策性银行债券 iShares安硕短期中国政策性银行债券ETF i信Sh托ar基es金安的硕成短分期基中金国政策性银行债券ETF 柜台股份代号 83125、美元 2019冠状病毒 年指数（净总回报表现E）T为F以指富标时指中数国。政策性银行债券6个月至3 2经0济19体冠，状最病坏毒的爆影发响对明社显会已各经个过方去面。都然产而生，深预远计的季影节响性。高在峰发和达新变健种康病筛毒查可、能医会疗引服发务新提的供旅的行中限断制和、延加误强，入以境及口供岸应和链其中他断地，方这的将带并来取持得续积的极挑成战效。许然多而国，家20实19施冠大状规病模毒和疫全情面的的影疫响苗继接续种对计全划球，多所个持国有家的的投经资济。产生不利影响，这因而可能继续影响各成分基金 俄部乌分冲金突融市场下跌的主要原因是俄罗斯入侵乌克兰而引发的地缘政策治而紧影张响局俄势罗，斯以证及券随的后正实常施交的易一。系管列理制人裁继措续施监、察法投规资和表其现他是政否符值合。成分基金的投资目标，亦继续营运成分基金和发布资产净 信托人致基金单位持有人报告 iShare安硕亚洲信托基金 ETF、iShares安硕核心标普BSESENSEX印度ETF、iShares安硕核心MSCI亚洲（日本除外）ETF、iShares安硕MSCI亚洲新兴市场 ETF、iShares安硕核心沪深300ETF、iShares安硕核心MSCI台湾ETF、iShares安硕纳斯达克100ETF、iShares安硕核心恒生指数 我们谨此确认，我们认为，于截至二零二二年十二月三十一日止年度，iShare安硕核心MSCI中国ETF、iShares安硕富时中国A50 E性T银F、行iS债h券