2023年香港银行业报告：重回正轨，抓住机遇

重回正轨， 抓住机遇 2023年香港银行业报告 kpmg.com/cn 目录 引言4 财务业绩5 概要6 虚拟银行走上可持续发展之路14 中国房地产行业18 香港：国际金融中心篇21 全面复常22 税务形势24 香港中资银行27 中国经济展望30 增长机遇33 ESG34 气候风险管理37 虚拟资产40 财富管理43 ©2023毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 业务转型47 技术风险与人工智能48 外包51 中国内地数据54 风险与监管趋势57 运作稳健性58 银行业动荡61 成熟的高净值投资者64 数据分析平台67 财务数据摘要69 毕马威简介98 联系我们99 ©2023毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 引言 42023年香港银行业报告 毕马威中国 马港绍区辉（银P行a业ul高M级c合Sh伙e人affrey） 在务域本业年绩度，报并告探中讨，了我香们港回银顾行了业2的02部2分年重香要港议各题大和银增行长的财领 在就本银年行度业香的港前银景行提业出报了告我中们，的我看们法回。顾本了报2告0包22含年香香港港银各行大业银2行02的2财年务关业键绩业，绩并数据临的及主我要们趋对势相和关议数题据。的分析。毕马威的专家们还洞察分析了未来一年银行业面 随当下着发香展港机走遇出。疫情，并取消防控措施，本地银行从业人员渴望重回正轨，抓住 香港银行业业绩 港银行业的净息差，继而推动经营利润年内大幅增长。 2而0，22随年着初管，控香放港松被，来年势末汹经汹济的形第势五大波幅疫好情转影。响。本地经济年内萎缩了3.5%。然尽要管是全归球功和于香年港内经利济率放上缓升，。但正香如港我银们行在业去在年诸的多报领告域中取所得预了测不，俗利的率业上绩升。推这高主香 脱颖而出，它们正在采取差异化的策略。 尽地管产如市此场，风香险港敞各口大。银在行本2报0告22中年，减我值们贷考款察比了率中有国所房上地升产，贷部款分问原题因的在演于变中国路房径以年及度银，行我业们应回从顾中了吸它取们的年教内训的。业2绩0。22我年们是还香注港意八到大，虚为拟了银在行竞的争第激二烈个的完市整经场营中 主要趋势和议题 迎头赶上。 在虑香了港我银们行应业该恢如复何正加常强经香营港之的际综，合我实们力审。视香了港香的港独的特国地际位金由融多中种心重地要位因，素还支考撑是。，香我港们不决仅不是能通自往满中，国特内别地是的在门经户历，了还长实期行疫简情单管而控有后竞，争香力港的在企有业些税方制面。需但要 我财富们管还理回服顾务了正银在行为业银的行部创分造重源要源增不长断领的域机，遇包。括对ES于G、有气志候于风改险进管客理户。服另务外，，同时型，提但升也运可营能效带率来的新银的行风，险业。务转型仍然是热门话题。新兴科技可以助力银行转 随和数着据监分管析新等规领出域台的，最风新险趋不势断，演因变为，这机在遇未与来挑一战年并将存影。响我银们行关业注。了运作稳健性我业绩们或希未望来本的报发告展所前载景信，息请和随洞时察与对我您们有联帮系助。。如果您想讨论香港银行业的财务 ©2023毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 2023年香港银行业报告5 财务业绩 ©2023毕马威会计师事务所—香港特别行政区合伙制事务所，是与英国私营担保有限公司—毕马威国际有限公司相关联的独立成员所全球性组织中的成员。版权所有，不得转载。 6 财概务业绩要 2023年香港银行业报告 方海云 毕马威中国 马香港绍区辉（银P行a业ul高M级c合Sh伙e人affrey） 香毕港马区威中国金融机构主管合伙人 尽的上管升面，临香诸港多银全行球业和在国2内0的22不年利仍因录素得，资及产减负值债贷表款和比利率润 增长 6.4%）。 2济0增22长年减，速疫。情香的港阴经影济挥大之幅不放去缓，，再20叠22加年通萎胀缩高3.企5%和1利（相率比上之升下的，影2响02，1全年球增经长 尽长。管所面有临持诸牌多银不行利的因总素资，产香增港长银了行2业.5%20，2达2年到仍23然万实亿现港总元体。资贷产款负及债垫表款温小和幅增下降息差0.6显%著，增存长款。下这降与0我.2们%。在随《2着0利22率年持香续港上银升行，业香报港告》银中行的业预从测中相受一益致匪。浅2，02净2年前的，经所营有利持润牌增银长行2的4.净3%息，差达提到高2了,20204亿个港基元点。，达到1.55%；计提减值损失准备 继分别20上22调年2七5个次基加点息。后香，港美金联融储管于理20局23跟年随2美月联、储3月加和息5步月伐再，次2将02联2邦年基将金基本利利率率香港从银0.5行%同上业调拆至借4.利75率%（，H并IB在O2R0）23从年01.2月6%至大5月涨进至一4.步99上%调2（至三5月.5%期。HI2B0O2R2）年。，2.1211%年，1升2月幅至达2109202个年基1点2月。，衡量银行平均资金成本的综合利率从0.21%升至 升1。 2明0，23随年着，各未大来银利行率提走供势更仍具然吸高引度力不的确利定率，来但吸香引港港银元行资体金系，总H结IB余O的R不和断LIB下O降R表将逐3.5步%趋至同5.。5%香。港2特02区3年政消府费预者测价，格香指港数经预济测在值20为222年.5萎%，缩较3.52%02后2年，的2012.37年%将有增所长上 2香港银行公会—港元利息结算利率摘要 1《2022年经济概况及2023年展望》第2、8和9页，香港特区政府，2023年2月，https://www.hkeconomy.gov.hk/en/pdf/22q4_ppt.pdf 7 2023年香港银行业报告 展及望中未国来内，地香的港经银济行增业长2（0特23别年是的房业地绩产可及能科将技与、香媒港体经和济通的讯复行苏业速的度健和康程状度况，）以紧理贷密款相组关合。信虽用然风高险利。率环境有助于银行提高盈利能力，但银行必须密切监测管 在本报告中，我们分析了香港十大本地注册持牌银行的部分关键指标。对于 2拟0银22行年相，关香章港节八。大虚拟银行在市场上表现活跃：有关更多详细信息，请参阅虚 34 础。 某的些认在可香机港构设）有，双我重们法没人有架合构并的此银类行银（行例的如业同绩时。设我有们分的支分机析构以和报拥告有主法体人为地位基 净息差 净息差 1.79% 1.77% 1.67% 1.65% 1.39% 1.24% 1.23% 1.14% 1.10% 1.05% 2.0% 1.5% 1.0% 0.5% 星展银行 恒生银行 汇丰银行 东亚银行 南商银行 交银香港 建银亚洲 中银香港 渣打银行 工银亚洲 0% 资料来源：摘录自各银行的财务报表和公告 20222021 在高利率环境之下，收益率曲线变得更加陡峭，金融资产信用利差走阔。所有 年的2,770亿港元。贡献因素是利息收入增长47.3%，尽管在一定程度上被利 与2021年相比，所有受访持牌银行的平均净息差5上升了24个基点，主要是由于受访持牌银行的总净利息收入增长23.7%，从2021年的2,240亿港元增至2022 1.14%增至1.36%。十大持牌银行的净息差均有所上升。 息支出增长113.5%所抵消。2022年，十大持牌银行的平均净息差从2021年的 3 分析对象是在香港金融管理局注册的金融机构。 本报告所述的十大本地注册持牌银行是指本地注册持牌银行中截至2022年12月31日总资产最高的十家银行。 4 5净息差摘录自公开发布的财务报表摘录，或根据年化净利息收入和计息资产或总资产计算得出，视可获得的资料而定。 8 2023年香港银行业报告 2简0称22“年星，展在银十行大”持）牌、银恒行生中银，行以有净限息公差司计（，以星下展简银称行“（恒香生港银）行有”限）公和司香（港以上下海差涨汇幅丰最银大行，有从限2公0司21（年以的下1.3简3称%增“至汇2丰0银22行年”的）1.7斩9获%，前上三升甲4。6星个展基银点行。的星净展银息 球央行加息期间，该行主动出击，积极管理资产负债结构7。 行涨6的。贷款和投资证券业务年内分别增长15.4%和68.3%，推动该行净利息收入上恒存生款银利行差的增净加息17差个从基2点02，1以年及的零1.4成9本%上资升金至的2贡0献22增年加的111.7个7基%。点主。要这推归动功力于包在括全 次。 汇这一丰增银长行主的要净归息因差于增客加户30存个款基利点差，走从阔20，2以1年及的再1投.3资7%收上益升率至的2上02升2年8。的1.67%。我一们系认列为不，确总定体因而素言影，响利，率但上有升观利点好认香为港，银20行2业3年。美尽联管储美最国多未还来会的加利息率一走到势受两 来，我们可以预期各大银行为了争夺客户存款，将上演更为激烈的价格战。 香受益港匪银浅行。业然（而尤，其2是0经22常年账的户一和个储显蓄著账特户点余是额，较随大着的利大率型走银高行，）大从量利资率金上在涨逐中利性款驱总动额下的流比出例经为常47账.8户%，和而储相蓄比账之户下。，截这至2一0比22例年在底2，02经1常年账底户为和61储.5蓄%。账展户望占未存 6星展银行2022年年报第6、8页https://vpr.hkma.gov.hk/statics/assets/doc/100034/ar_22/ar_22_eng.pdf 7恒生银行2022年年报第37页https://vpr.hkma.gov.hk/statics/assets/doc/100057/ar_22/ar_22_eng.pdf 8汇丰银行2022年年报第18页https://vpr.hkma.gov.hk/statics/assets/doc/100002/ar_22/ar_22_eng.pdf 9 成本 2023年香港银行业报告 成本收入比率 65.55% 51.38% 53.72% 43.50% 44.14% 39.03% 26.77% 36.17% 28.86% 30.40% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 交银香港 中银香港 工银亚洲 南商银行 建银亚洲 恒生银行 星展银行 东亚银行 汇丰银行 渣打银行 0% 资料来源：摘录自各银行的财务报表和公告 20222021 在奋人通心胀的压是力，下截，至成2本02管2理年仍，是受访香银港行各的大成银本行收提入高比盈率利平能均力下的降重了要4抓.8手个。百颇分为点，振降2.9至%4至9.24,%15。0亿这港主元要，由在经一营定收程入度增上长抵12消.6了%经推营动收，入尽增管长2的02推2年动经作营用费。用相增比之长下业，在2成0本20管年理至方20面21下年的经功营夫费。用增长了8.8%。从这一点，我们可以看出香港银行 下，2021年增幅为8.1%）。 虽但然受2访0银22行年的下总半员年工，成本本地增疫速情有形所势放保缓持总，体20稳22定年，仅香略港微经增济长活1动.1逐%（渐相恢复比，之十的加大权受平访均银成行本的收总入经比营率收有入所增改长善了，13从.22%02，1总年经的4营9费.5%用降增至长2了0222.4年%的。4十5.2大%银。行 10 2023年香港银行业报告 交限通公银司行（（以香下港简）称有“限渣公打司银（行以“下）简分称别“是交成银本香收港入”比）率和最渣低打和银最行高（的香两港家）有银行洲。”十）大和受恒访生银行中两，家的仅中成国本工收商入银比行率（有亚所洲上）升有。限工公银司亚（洲以的下成简本称收“入工比银率亚从2