志道国际2023年报

页次 公司资料 2 主席报告及管理层讨论与分析 3–5 董事履历详情 6–7 董事会报告 8–13 企业管治报告 14–24 独立核数师报告 25–32 经审核财务报表 综合损益及其他全面收益表 33–34 综合财务状况表 35–36 综合权益变动表 37 综合现金流量报表 38–39 综合财务报表附注 40–110 五年财务资料概要 111–112 目录 公司资料 董事会 执行董事 董仪诚先生（主席）钟灿先生 邝健辉先生（于二零二三年二月二十八日辞任）林俊斌先生 独立非执行董事 黄永祥先生李锦松先生郭立峰先生 审核委员会 黄永祥先生（主席）李锦松先生 郭立峰先生 薪酬委员会 李锦松先生（主席）黄永祥先生 董仪诚先生 提名委员会 黄永祥先生（主席）李锦松先生 郭立峰先生 公司秘书王健聪先生法律顾问TC&Co. 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港主要办事处 香港湾仔 轩尼诗道302–308号集成中心26楼2606室 香港之股份登记及过户分处 卓佳登捷时有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司交通银行股份有限公司 香港分行 股份代号 01220 公司网站 www.zdihl.com 二零二三年年报02 主席报告及管理层讨论与分析 本人谨代表ZhidaoInternational(Holdings)Limited志道国际（控股）有限公司*（“本公司”）董事会（“董事会”），欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”）之业绩及业务。 业务回顾 截至二零二三年三月三十一日止年度，COVID-19疫情对本集团主要市场所在的香港及澳门营商环境造成不利影响，令本集团继续面临重重挑战。建筑材料及项目工程延误增加完成项目所需的成本及时间。 随着严格的旅游管制于二零二三年第一季度放宽，我们注意到经济活动于年内第二季度逐步恢复。然而，疫情带来的挑战随后被利率飙升、材料及物流成本上涨以及劳动力短缺等主要经济条件所取代，为项目执行及招标带来不确定因素及困难。本集团继续物色发展机会，包括新项目招标以及潜在收购及╱或投资，以减轻该等不确定因素带来的风险。 由于我们在选择客户方面采取保守态度，我们的资金贷款业务的规模与去年相若。本集团收益的主要增长由建筑业务所带动。截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团录得总收益约244,300,000港元，较二零二二财政年度（177,700,000港元）增长37.5%，主要由于澳门的建筑业务。本集团建筑业务贡献收益约240,500,000港元（二零二二年：173,900,000港元），而资金贷款业务贡献收益约3,800,000港元（二零二二年：3,800,000港元）。 年内确认的总毛利约为25,300,000港元（二零二二年：约21,600,000港元），增长约17.1%。年内毛利率约为10.4%（二零二二年：约12.2%）。年内本集团并无录得铝制品贸易业务收益（二零二二年：无）。尽管铝制品贸易并非本集团重点关注业务，本集团管理层仍将继续检讨现有业务模式以及寻求适当机会以改善目前铝制品贸易业务。 股息 董事会不建议派付截至二零二三年及二零二二年三月三十一日止年度的任何股息。 展望 随着中国市场于疫情后重开，预计来自中国的投资者及旅客将继续重振香港及澳门的经济。本集团预计，经济活动复苏将大大提高房地产开发及建筑工程意欲，尽管可能需时几个月甚或数年。本集团将继续保持及提升其市场地位，并寻找新项目及投资机会。 *仅供识别 03志道国际（控股）有限公司 主席报告及管理层讨论与分析 流动资金、财务资源及资本结构 于二零二三年三月三十一日，本集团之现金及银行结余约为20,700,000港元（二零二二年：62,400,000港元），而资产净值约为282,500,000港元（二零二二年：297,800,000港元）。本集团于二零二三年三月三十一日之资本负债比率约为0.05 （二零二二年：约0.05），即银行及其他借贷总额约13,700,000港元（二零二二年：约16,000,000港元）对股东资金约293,500,000港元（二零二二年：约308,700,000港元）之比率。 购股权计划 现有购股权计划已于二零一五年八月三十一日举行之股东特别大会上获本公司股东批准及采纳（“二零一五计划”）。二零一五计划之首要目的乃为参与者提供购入本公司股本权益之机会，并鼓励参与者为提升本公司及其股份之价值而努力，力保本公司及其股东之整体利益。二零一五计划之进一步详情于本公司日期为二零一五年七月三十日之通函内披露。 购股权计划下之购股权于年内之变动详情载列于综合财务报表附注30。 外汇风险 于二零二三年三月三十一日，本集团的货币资产及负债及业务主要以港元、澳门元及美元进行。本集团于财政年度并无使用任何金融工具对冲外汇风险。本集团将继续密切监察其外汇风险，并于有需要时考虑对冲外汇风险。 资产抵押 于二零二三年三月三十一日，本集团已抵押总金额为10,800,000港元（二零二二年：11,600,000港元）位于澳门的办公室物业及停车场以及银行存款约21,500,000港元（二零二二年：28,400,000港元）以取得本集团银行融资。 雇员及薪酬政策 于二零二三年三月三十一日，本集团有15名（二零二二年：15名）雇员。本集团的薪酬政策均定期检讨，并参考市场条款、本集团的绩效及个人资历和表现厘定。 本集团员工的薪酬政策由本公司的薪酬委员会制定，以彼等功绩、资历和能力为基础。董事的酬金由薪酬委员会决定，取决于本集团的经营业绩、个人表现及可比之市场统计。 董事酬金的披露资料载于综合财务报表附注8。 本集团为香港所有合资格雇员设立强制性公积金计划。计划的资产以基金形式由受托人控制，与本集团的资产分开持有。本集团中国附属公司的雇员为中国政府经营的国家管理退休福利计划的成员。该等附属公司须向退休福利计划按工资成本的指定百分比供款，以为福利提供资金。本集团对退休福利计划的唯一责任为作出指定供款。 二零二三年年报04 主席报告及管理层讨论与分析 环境表现及遵守法律及法规 本集团明白保护环境的重要性并致力减少使用能源及其他资源以减少对环境的影响。有关环境政策及表现的进一步资料将于本公司环境、社会及管治报告详述，其将于财政年度末后五个月内于本公司及联交所网站可供查询。 遵守法律及法规 本集团致力于遵守个人资料（私隐）条例、与残疾、性别及家庭状况有关的条例、雇佣条例及最低工资条例的规定及保障雇员的福址。本集团亦致力于保障个人资料安全。于收集及处理相关资料时，本集团遵照个人资料（私隐）条例及个人资料私隐专员公署所发出的指引，旨在保护其雇员及客户等的私隐。于年内，本集团亦就物业租赁而遵守印花税条例、差饷条例及税务条例。于年内，本集团并不知悉因违反任何有关法律及法规而受到重大影响。 致谢 本人谨藉此机会，代表董事会感谢本集团各员工及管理团队于年内作出之贡献，并对全体股东的长期支持致以深切谢意。 主席 董仪诚 香港，二零二三年六月三十日 05志道国际（控股）有限公司 董事履历详情 执行董事 董仪诚先生，48岁，于二零二一年十一月十六日获委任为执行董事。董先生在财务及会计、合并及收购（“并购”）及策略规划方面拥有丰富的专业及管理经验。董先生现任坛金矿业有限公司（联交所股份代号：621）的公司秘书。 董先生持有香港中文大学的社会科学（经济学）学士学位及工商管理硕士学位。彼为香港会计师公会及特许公认会计师公会的会员。 钟灿先生，36岁，于二零一七年十月二十七日获委任为执行董事。钟先生于中华人民共和国（“中国”）对汽车及零部件生产、进出口及市场营销拥有逾十年管理经验。目前，钟先生自二零一四年起担任德庆县炬林环保新能源开发有限公司（一间于中国成立之公司，从事生物质燃料产品贸易及生产）的厂长。自二零一七年一月起，钟先生现任本公司若干附属公司之董事。 钟先生毕业于湖南大学工商管理学院。 林俊斌先生，49岁，于香港及澳门的建筑项目管理方面拥有逾25年经验。自一九九六年起，林先生于多家主要承建商担任高级项目管理职务，包括项目主管及项目经理。目前，林先生担任澳门主要承建商ITongEngineeringCompanyLimited（志道国际（控股）有限公司的间接全资附属公司）的项目主管，负责所有项目。 林先生于一九九六年毕业于香港理工大学，获得建筑科技及管理理学学士学位，并于二零零六年获香港大学建筑工程管理硕士学位。 林先生为皇家特许测量师学会及英国特许建造学会会员。 二零二三年年报06 董事履历详情 独立非执行董事 黄永祥先生，41岁，于二零一九年十一月一日获委任为独立非执行董事。黄先生为香港会计师公会注册执业会计师。彼持有香港城市大学工商管理（会计）学士学位。 黄先生在首次公开招股、企业收购与重组、尽职调查、审计和内部监控等方面有逾15年经验。于其职业生涯中，黄先生曾于不同审计事务所担任不同职务，为中国和香港的企业提供审计服务。黄先生自二零一五年一月起成立一间顾问公司，提供财务、税务、内部监控及上市公司日常营运的咨询服务。 李锦松先生，71岁，于二零一二年一月九日获委任为独立非执行董事。李先生亦为坛金矿业有限公司（于联交所上市）之独立非执行董事。 郭立峰先生，37岁，于二零一二年一月九日获委任为独立非执行董事。郭先生持有澳洲悉尼科技大学颁授之商业学学士学位，并为澳洲执业会计师公会会员。 07志道国际（控股）有限公司 董事会报告 志道国际（控股）有限公司（“本公司”）董事（“董事”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年三月三十一日止年度（“本年度”）之年报及经审核综合财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。本公司及其附属公司（统称“本集团”）主要业务是(i)销售铝制品；(ii)向建筑项目供应铝制品及提供建筑及工程服务；及(iii)资金贷款。 业绩及分配 本集团本年度之业绩及本集团于二零二三年三月三十一日之财务状况载于第33至36页之综合财务报表。本公司董事会（“董事会”）不建议截至二零二三年三月三十一日止年度派付任何股息。 本集团财务概要 本集团过去五个财政年度之综合业绩以及资产及负债之概要载于本报告第111至112页。 储备 年内，本公司与本集团之储备变动详情分别载于综合财务报表附注37及综合权益变动表。 业务回顾 就香港《公司条例》附表5之要求而对主要业务进行进一步讨论和分析，包括对本集团业务之中肯审视、对本集团面对之主要风险及不明朗因素的讨论、在二零二二/二三年财政年度终结后发生并对本集团有影响的重大事件之详情，以及本集团业务相当可能进行之未来发展的揭示，已载于本年报第3至5页的前述章节之中。此前述章节乃本报告之一部分。 物业、厂房、设备 本集团物业、厂房、设备于年内之变动详情分别载于综合财务报表附注13。 股本 本公司之股本于年内之变动详情载于综合财务报表附注29。 可分派储备 根据百慕大公司法，本公司之股份溢价可作缴付将发行予本公司股东之本公司尚未发行股份，并列为已缴足红股。于二零二三年三月三十一日，并无合计储备金额可供分派予本公司权益持有人（二零二二年：无）。 二零二三年年报08 董事会报告 董事 于本年度及直至本年报日期之本公司董事如下： 执行董事 董仪诚先生（主席）钟灿先生 邝健辉先生（于二零二三年二月二十八日辞任）林俊斌先生 独立非执行董事 黄永祥先生李锦松先生郭立峰先生 根据细则第87(1)及87(2)条，钟灿先生及李锦松先生将于本公司应届股东周年大会（“股东周年大会”）上轮席退任，并符合资格且愿意重选连任。 董事履历详情载于第6至7页。 独立性之确认 根据香港