志道国际2022年报

页次 公司资料 2 主席报告及管理层讨论与分析 3–5 董事履历详情 6–7 董事会报告 8–14 企业管治报告 15–23 独立核数师报告 24–31 经审核财务报表 综合损益及其他全面收益表 32–33 综合财务状况表 34–35 综合权益变动表 36 综合现金流量报表 37–38 综合财务报表附注 39–110 五年财务资料概要 111–112 目录 公司资料 董事会 执行董事 董仪诚先生（主席） （于二零二一年十一月十六日获委任） 冯国杰先生（主席） （于二零二一年九月二十六日辞世） 钟灿先生邝健辉先生林俊斌先生 独立非执行董事 黄永祥先生李锦松先生郭立峰先生 审核委员会 黄永祥先生（主席）李锦松先生 郭立峰先生 薪酬委员会 李锦松先生（主席）黄永祥先生 董仪诚先生（于二零二一年十一月十六日获委任） 提名委员会 黄永祥先生（主席）李锦松先生 郭立峰先生 公司秘书王健聪先生法律顾问TC&Co. 核数师 国富浩华（香港）会计师事务所有限公司 注册办事处 ClarendonHouse2ChurchStreetHamiltonHM11Bermuda 香港主要办事处 香港湾仔 轩尼诗道302–308号集成中心26楼2606室 香港之股份登记及过户分处 卓佳登捷时有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司交通银行股份有限公司 香港分行 股份代号 01220 公司网站 www.zdihl.com 二零二二年年报02 主席报告及管理层讨论与分析 本人谨代表ZhidaoInternational(Holdings)Limited志道国际（控股）有限公司*（“本公司”）董事会（“董事会”），欣然呈报本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年三月三十一日止年度（“本年度”）之业绩及业务。 业务回顾 尽管全球于二零二一年逐步迈向后疫情时代，惟本集团业务所在地区于二零二二年上半年面临另一波疫情。本集团的建筑业务主要位于澳门，并能于二零二一年恢复营运。然而，澳门的旅游限制再次收紧，旗下办公室及建筑地盘于二零二二年上半年遭到多次封锁。因此，尽管目前的“澳门监狱项目”于年内取得重大进展，惟即将面临的营运状况仍存在不确定因素。此外，持续高企的材料成本及物流成本降低项目的预期利润率，为项目招标带来不确定因素。资金贷款业务方面，我们在选择客户方面维持保守态度，尽量减少未来潜在的信贷亏损。因此，年内本集团建筑业务的已确认收益有所增加，惟利润率较低，而资金贷款业务则有所下降。 截至二零二二年三月三十一日止年度，随着澳门业务恢复，本集团录得总收益约177,700,000港元，较二零二一财政年度 （100,500,000港元）增长76.8%。本集团建筑业务录得收益约173,900,000港元（二零二一年：94,300,000港元），而资金贷款业务则录得收益约3,800,000港元（二零二一年：6,200,000港元）。 年内，总毛利约为21,600,000港元（二零二一年：约20,500,000港元），增加约5.4%。年内的毛利率约为12.2%（二零二一年：约20.4%）。 年内，本集团并无录得铝制品贸易业务收益（二零二一年：无）。尽管铝制品贸易非本集团重点关注业务，本集团管理层仍将继续检讨现有业务模式以及寻求适当机会以改善目前铝制品贸易业务。 年内，本集团的建筑项目分部录得收益约173,900,000港元（二零二一年：94,300,000港元）。由于上述材料及物流成本较高，建筑项目分部于年内的毛利率约为10.3%，较去年的15.1%有所减少。 截至二零二二年三月三十一日止年度，资金贷款分部的收益及毛利（主要为并无直接利息开支的利息收入）均约为3,800,000港元，较二零二一年减少38.7%。年内，我们在选择客户方面维持保守态度，我们相信香港近期的经济状况有所改善，可能对二零二二年的资金贷款业务产生正面影响。 股息 董事会不建议派付截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止年度的任何股息。 展望 自二零一九年以来，全球及地方经济一直受COVID-19所影响。尽管我们正迈向后疫情时代，惟本集团预计回复正常所需时间较预期长。本集团相信澳门的建筑市场具有巨大潜力，故我们将继续目前的策略。此外，粤港澳大湾区发展、北部都会区发展及明日大屿均可能为本集团创造众多机会，我们正积极寻求投资及项目，从而扩大在香港及澳门的业务。 *仅供识别 03志道国际（控股）有限公司 主席报告及管理层讨论与分析 流动资金、财务资源及资本结构 于二零二二年三月三十一日，本集团之现金及银行结余约为62,400,000港元（二零二一年：90,200,000港元），而资产净值约为297,800,000港元（二零二一年：332,700,000港元）。本集团于二零二二年三月三十一日之资本负债比率约为0.05 （二零二一年：约0.06），即银行及其他借贷总额约16,000,000港元（二零二一年：约19,700,000港元）对股东资金约308,700,000港元（二零二一年：约337,400,000港元）之比率。 购股权计划 现有购股权计划已于二零一五年八月三十一日举行之股东特别大会上获本公司股东批准及采纳（“二零一五计划”）。二零一五计划之首要目的乃为参与者提供购入本公司股本权益之机会，并鼓励参与者为提升本公司及其股份之价值而努力，力保本公司及其股东之整体利益。二零一五计划之进一步详情于本公司日期为二零一五年七月三十日之通函内披露。 购股权计划下之购股权于年内之变动详情载列于综合财务报表附注29。 外汇风险 于二零二二年三月三十一日，本集团的货币资产及负债及业务主要以港元、澳门元及美元进行。本集团于财政年度并无使用任何金融工具对冲外汇风险。本集团将继续密切监察其外汇风险，并于有需要时考虑对冲外汇风险。 资产抵押 于二零二二年三月三十一日，本集团已抵押总金额为11,600,000港元（二零二一年：11,900,000港元）位于澳门的办公室物业及停车场以及银行存款约28,400,000港元（二零二一年：27,200,000港元）以取得本集团银行融资。 雇员及薪酬政策 于二零二二年三月三十一日，本集团有15名（二零二一年：18名）雇员。本集团的薪酬政策均定期检讨，并参考市场条款、本集团的绩效及个人资历和表现厘定。 本集团员工的薪酬政策由本公司的薪酬委员会制定，以彼等功绩、资历和能力为基础。董事的酬金由薪酬委员会决定，取决于本集团的经营业绩、个人表现及可比之市场统计。 董事酬金的披露资料载于综合财务报表附注8。 本集团为香港所有合资格雇员设立强制性公积金计划。计划的资产以基金形式由受托人控制，与本集团的资产分开持有。本集团中国附属公司的雇员为中国政府经营的国家管理退休福利计划的成员。该等附属公司须向退休福利计划按工资成本的指定百分比供款，以为福利提供资金。本集团对退休福利计划的唯一责任为作出指定供款。 二零二二年年报04 主席报告及管理层讨论与分析 环境表现及遵守法律及法规 本集团明白保护环境的重要性并致力减少使用能源及其他资源以减少对环境的影响。有关环境政策及表现的进一步资料将于本公司环境、社会及管治报告详述，其将于财政年度末后五个月内于本公司及联交所网站可供查询。 遵守法律及法规 本集团致力于遵守个人资料（私隐）条例、与残疾、性别及家庭状况有关的条例、雇佣条例及最低工资条例的规定及保障雇员的福址。本集团亦致力于保障个人资料安全。于收集及处理相关资料时，本集团遵照个人资料（私隐）条例及个人资料私隐专员公署所发出的指引，旨在保护其雇员及客户等的私隐。于年内，本集团亦就物业租赁而遵守印花税条例、差饷条例及税务条例。于年内，本集团并不知悉因违反任何有关法律及法规而受到重大影响。 致谢 本人谨藉此机会，代表董事会感谢本集团各员工及管理团队于年内作出之贡献，并对全体股东的长期支持致以深切谢意。 主席 董仪诚 香港，二零二二年六月二十九日 05志道国际（控股）有限公司 董事履历详情 执行董事 董仪诚先生，47岁，于二零二一年十一月十六日获委任为执行董事。董先生在财务及会计、合并及收购（“并购”）及策略规划方面拥有丰富的专业及管理经验。董先生现任坛金矿业有限公司（联交所股份代号：621）的公司秘书。 董先生持有香港中文大学的社会科学（经济学）学士学位及工商管理硕士学位。彼为香港会计师公会及特许公认会计师公会的会员。 钟灿先生，35岁，于二零一七年十月二十七日获委任为执行董事。钟先生于中华人民共和国（“中国”）对汽车及零部件生产、进出口及市场营销拥有逾九年管理经验。目前，钟先生自二零一四年起担任德庆县炬林环保新能源开发有限公司（一间于中国成立之公司，从事生物质燃料产品贸易及生产）的厂长。自二零一七年一月起，钟先生现任本公司若干附属公司之董事。 钟先生毕业于湖南大学工商管理学院。 邝健辉先生，55岁，于二零一八年九月一日获委任为执行董事。邝先生拥有逾33年的工程行业经验。邝先生于一九八五年至一九八九年在安辉机械工程有限公司担任机械工程技师（建筑设备）的学徒，并于一九八九年十一月获得香港理工学院（现称香港理工大学）的机械工程高级证书。邝先生之后于一九九零年至二零零五年期间在多家工程公司和建筑公司曾经担任过工程师、技术支援工程师、屋宇装备工程师、项目经理和质量保证经理。自二零零五年以来，邝先生创立了科顺工程及顾问有限公司（“科顺”），并一直担任科顺的股东和董事。 科顺是一间于二零零五年五月在香港成立的公司，其主要业务涉及建筑工程及电气及机械装置工程，包括增设及更换工程、建筑维修及保养工程、室内装修工程及楼宇服务维修保养工作。 林俊斌先生，48岁，于香港及澳门的建筑项目管理方面拥有逾25年经验。自一九九六年起，林先生于多家主要承建商担任高级项目管理职务，包括项目主管及项目经理。目前，林先生担任澳门主要承建商ITongEngineeringCompanyLimited（志道国际（控股）有限公司的间接全资附属公司）的项目主管，负责所有项目。 林先生于一九九六年毕业于香港理工大学，获得建筑科技及管理理学学士学位，并于二零零六年获香港大学建筑工程管理硕士学位。 二零二二年年报06 董事履历详情 独立非执行董事 黄永祥先生，40岁，于二零一九年十一月一日获委任为独立非执行董事。黄先生为香港会计师公会注册执业会计师。彼持有香港城市大学工商管理（会计）学士学位。 黄先生在首次公开招股、企业收购与重组、尽职调查、审计和内部监控等方面有逾10年经验。从二零零五年至二零一四年，黄先生曾于不同审计事务所担任不同职务，为中国和香港的企业提供审计服务。黄先生自二零一五年一月起成立一间顾问公司，提供财务、税务、内部监控及上市公司日常营运的咨询服务。 黄先生现时担任爱帝宫母婴健康股份有限公司（股份代号：0286）财务总监及公司秘书。 李锦松先生，70岁，于二零一二年一月九日获委任为独立非执行董事。李先生亦为坛金矿业有限公司（于联交所上市）之独立非执行董事。 郭立峰先生，36岁，于二零一二年一月九日获委任为独立非执行董事。郭先生持有澳洲悉尼科技大学颁授之商业学学士学位，并为澳洲执业会计师公会会员。 07志道国际（控股）有限公司 董事会报告 志道国际（控股）有限公司（“本公司”）董事（“董事”）欣然提呈本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年三月三十一日止年度（“本年度”）之年报及经审核综合财务报表。 主要业务 本公司之主要业务为投资控股。本公司及其附属公司（统称“本集团”）主要业务是(i)销售铝制品；(ii)向建筑项目供应铝制品及提供建筑及工程服务；及(iii)资金贷款。 业绩及分配 本集团本年度之业绩及本集团于二零二二年三月三十一日之财务状况载于第32至35页之综合财务报表。本公司董事会（“董事会”）不建议截至二零二二年三月三十一日止年度派付