滉达富控股2023 年报

年报2023 FinancialServicesDivisionToysDivision 目录 页次 公司资料2 主席报告书3 企业管治报告4 管理层讨论及分析14 董事及高级管理层履历25 董事会报告28 独立核数师报告42 综合财务报表 综合损益及其他全面收益表46 综合财务状况表47 综合权益变动表49 综合现金流量表50 综合财务报表附注52 五年财务概要122 公司资料 董事会 执行董事 刘浩铭先生（执行主席）潘栢基先生 朱允明先生 侯耀波先生（于2022年12月1日获委任）黄锦城先生（于2022年12月1日辞任） 非执行董事 李敏仪女士 独立非执行董事梁宝荣先生GBS,JP陈兆荣先生 黄华安先生 董事委员会 审核委员会 陈兆荣先生（主席）梁宝荣先生GBS,JP黄华安先生 薪酬委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 提名委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 企业管治委员会陈兆荣先生（主席）李敏仪女士 潘栢基先生 公司秘书 邓婉贞女士 授权代表潘栢基先生邓婉贞女士 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 荃湾海盛路3号 TML广场19楼C座 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司 公司网站 www.quali-smart.com.hk 股份代号 1348 每手买卖单位 2,000 滉达富控股有限公司2023年年报2 主席报告书 本人谨代表�达富控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本集团截至2023年3月31日止年度（“报告年度”）之业绩。于报告年度，本集团继续主要从事玩具（“玩具分部”）及金融服务（“金融服务分部”）业务分部。 业务表现 玩具分部 于报告年度，本集团的玩具分部及金融服务分部继续面对庞大的经营压力。玩具分部仍因中华人民共和国（“中国”）COVID-19大流行（“大流行”）防疫╱检疫措施而影响其生产及物流安排。此外，持久的乌克兰战争及美国主导的加息，令通胀压力加剧，亦压抑了西方消费者的消费意欲。因此，我们的客户于下订单时更加谨慎，并更严格采取最低库存维持政策。因此，玩具分部的收入较上年度减少约20.5%。 金融服务分部 同样，中国内地的防疫及检疫措施及其对科技、教育及房地产行业消除垄断行为及实现“共同富裕”政策目标的针对性战略，再加上美国联邦储备委员会于2022年开展近40年以来最积极及同步的货币政策，该等因素为令股市受到冲击并进入淡静及寒冬期。在此背景下，香港股市继续承受巨大压力，某些知名中资银行的定价达到自2008年信贷市场崩溃以来的历史最低点，继而导致香港的公司债券╱信贷市场以及股市均受到严重打击。于2022年，新公司债券的发行似乎不复存在，大多数公司透过首次公开发售筹集资金的动力亦被消除。因此，报告年度金融服务分部的债券发行╱配售业务均处于停滞状态。此外，该分部的投资咨询及管理业务于报告年度亦受到主要是美国大市低迷的影响，其管理的主要投资组合亦录得跌幅约31%。因此，金融服务分部于报告年度的整体表现较上年度录得收入下跌约42%。 发展与挑战 玩具分部 随着中国内地及全球逐步放宽防疫及检疫措施并重新开放边境，预计未来经济表现将恢复至新常态。然而，鉴于大流行的影响已令整体经济环境与大流行前相比发生极大转变，我们对未来一年前景的取态仍将保持审慎。例如，美国经济前景不明朗、乌克兰战争未有结束的迹象，从而影响我们玩具分部的大部分西欧市场。为保持玩具分部的竞争力，我们将致力制定管理成本的策略，尤其是削减生产分包成本及整体营运成本。 金融服务分部 金融服务分部方面，我们将于来年继续专注于扩展投资咨询及管理业务，以应对当前不活跃的本地股市环境。此外，我们将充分利用报告年度新加入的保荐附属公司博思融资有限公司与本分部现有核心附属公司高诚证券有限公司之间的协同效应，创建首次公开发售交易渠道，以在当前市场条件下保持我们的业绩。 致谢 最后，本人谨此代表董事会藉此机会衷心感谢尊贵的顾客、股东及所有合作伙伴对本集团一直以来的支持及信心。本人亦衷心感激全体管理层及员工于艰难时期所作出的不懈努力。本集团定必为全体股东及持份者致力提升本身的价值继续全力以赴，从而创造长远回报及贡献。 执行主席 刘浩铭 香港，2023年6月27日 3滉达富控股有限公司2023年年报 企业管治常规 本公司一直致力维持高水准之企业管治，及认同于本集团之管理架构及内部监控程序中融入良好企业管治常规因素之重要性，以便有效问责。本公司采纳香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载之企业管治守则（“守则”）作为其本身之企业管治常规守则。于报告年度，本公司已遵守守则项下的所有适用守则条文，惟下文所讨论者除外。 董事进行之证券交易 本公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）作为董事进行证券交易的行为守则。经向所有董事作出明确查询后，各董事于报告年度及直至本报告日期止一直遵守标准守则载列的所需标准。 董事于本公司股份（“股份”）及相关股份中拥有权益及淡仓的详情载于本年报董事会报告第34页内。 董事会 董事会负责领导及控制本集团，并监管本集团之业务、策略决策及表现。董事会已授权执行董事及高级管理层负责日常责任，履行彼等之职责。 于2023年3月31日，董事会由八名董事（包括四名执行董事、一名非执行董事以及三名独立非执行董事（“独立非执行董事”）组成如下： 执行董事 刘浩铭先生（执行主席）潘栢基先生 朱允明先生侯耀波先生 非执行董事 李敏仪女士 独立非执行董事梁宝荣先生GBS,JP陈兆荣先生 黄华安先生 其中一名独立非执行董事具备上市规则所规定之专业及会计资格。 滉达富控股有限公司2023年年报4 企业管治报告 执行董事刘浩铭先生、潘栢基先生及侯耀波先生均已与本公司订立服务合约，为期三年，可予续约，而朱允明先生已与本集团订立担任属本公司金融服务分部的间接全资附属公司高诚证券有限公司行政总裁的雇佣合约，并无固定年期。非执行董事及独立非执行董事获委任固定任期为12个月，可予续约。根据本公司组织章程细则，三分之一董事须至少每三年于本公司股东周年大会上退任一次。所有退任董事有资格膺选连任。于2022年9月30日举行之本公司股东周年大会（“2022周年大会”）上，刘浩铭先生、潘栢基先生及梁宝荣先生已退任并获本公司股东（“股东”）重选为董事。本公司已就针对董事的法律行动为彼等提供合适之保险保障。 除于本年报“董事及高级管理层履历”一节所披露者外，董事会成员之间并无财务、业务、家族或其他重大╱相关关系。鉴于本公司之性质及业务目标，董事会具备适合本公司业务需要之相关技能及经验。各董事履历载于本年报第25至27页“董事及高级管理层履历”一节。 持续专业发展 全体董事已向本公司提供彼等参与有关增进及更新彼等知识及技巧的持续专业发展的资料。本公司向新委任的董事在其获委任时安排就职培训课程。课程包括董事责任及一名上市发行人的义务概览，并为进一步加强彼等对本集团文化及营运的认识和了解而设计。本公司鼓励董事进行持续发展及培训，使彼等能恰当履行彼等的职责。本公司公司秘书（“公司秘书”）定期传阅董事可能感兴趣的培训课程详情，以鼓励全体董事参加，费用由本公司承担。 董事会会议程序 董事会于报告年度已召开四次常规会议，每次相隔不超过4个月。全体董事于不少于14天前获发通知，且各董事获邀在议程中加入事项。公司秘书协助主席制订会议议程。全体董事于常规会议日期前最少三天获传阅详细议程及相关会议资料。 详尽的会议记录初稿会先发予全体董事传阅，以供彼等发表意见。会议记录之最终定稿亦于会议后合理时间内发送予全体董事，以作记录。所有会议记录均由公司秘书保存，并可供董事查阅。 主席及行政总裁 行政总裁（“行政总裁”）一职于报告年度维持悬空且行政总裁角色已由执行董事履行以确保维持权力及职能两者间的平衡。 于报告年度，执行主席与全体非执行董事举行了一次并无其他执行董事在场的会议，以评核执行董事的表现及与非执行董事交流彼等对营运及监控程序的关注。董事会已采纳非执行董事之建议。 5滉达富控股有限公司2023年年报 董事委员会 董事会已成立四个委员会，即(i)审核委员会；(ii)薪酬委员会；(iii)提名委员会及(iv)企业管治委员会。各委员会获授适当权力，并就委员会的职责范围对董事会负责。各委员会采纳适当权责范围，清楚列明其职责、责任及权力。所有权责范围已于本公司及联交所的网站内披露。 各委员会成员如下： 审核委员会 陈兆荣先生（主席）梁宝荣先生GBS,JP黄华安先生 薪酬委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 提名委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 企业管治委员会陈兆荣先生（主席）李敏仪女士 潘栢基先生 各董事委员会于报告年度内根据各自的权责范围要求举行会议。该等会议的会议程序与董事会常规会议的会议程序相同。 滉达富控股有限公司2023年年报6 企业管治报告 于报告年度所举行的董事会及各董事委员会常规会议次数以及董事及董事委员会成员的出席情况如下： 董事会 审核委员会 薪酬委员会 提名委员会 企业管治委员会 非执行董事 独立非执行董事 执行董事刘浩铭先生 4/4 不适用 2/2 2/2 不适用 不适用 不适用 潘栢基先生 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 不适用 不适用 朱允明先生 4/4 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 黄锦城先生（附注1） 2/3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 侯耀波先生（附注2） 1/1 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非执行董事李敏仪女士 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 1/1 不适用 独立非执行董事梁宝荣先生 4/4 4/4 2/2 2/2 不适用 1/1 1/1 陈兆荣先生 4/4 4/4 2/2 2/2 1/1 1/1 1/1 黄华安先生 4/4 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 1/1 附注： 1.黄锦城先生于2022年12月1日辞任执行董事。 2.侯耀波先生于2022年12月1日获委任为执行董事。 审核委员会 本公司成立董事会审核委员会（“审核委员会”），并遵照上市规则第3.21及3.22条订明其书面权责范围。该等审核委员会书面权责范围乃依据守则第D.3.3段采纳。审核委员会主席陈兆荣先生拥有合适的专业资格及所有审核委员会成员均为独立非执行董事。审核委员会的主要职责为（其中包括）审核并监督本集团的财务申报程序及内部监控及风险管理制度。 7滉达富控股有限公司2023年年报 审核委员会于报告年度的工作概述如下： 1.审阅截至2022年3月31日止财政年度之持续关连交易； 2.审阅截至2022年3月31日止财政年度之综合财务报表； 3.批准及建议聘用本公司核数师香港立信德豪会计师事务所有限公司（“核数师”）执行协定程序审阅服务； 4.审阅截至2022年9月30日止中期期间之简明综合财务报表； 5.审阅核数师独立性； 6.批准报告年度之核数师酬金及其他聘用条款； 7.审阅及采纳报告年度之