滉达富控股2022 年报

年报2022 FinancialServicesDivisionToysDivision 目录 页次 公司资料2 主席报告书3 企业管治报告4 管理层讨论及分析14 董事及高级管理层履历26 董事会报告29 独立核数师报告43 综合财务报表 综合损益及其他全面收益表47 综合财务状况表48 综合权益变动表50 综合现金流量表51 综合财务报表附注53 五年财务概要118 公司资料 董事会 执行董事 刘浩铭先生（执行主席）潘栢基先生 朱允明先生 黄锦城先生（于2021年5月1日获委任） 非执行董事 李敏仪女士 独立非执行董事梁宝荣先生GBS,JP陈兆荣先生 黄华安先生 董事委员会 审核委员会 陈兆荣先生（主席）梁宝荣先生GBS,JP黄华安先生 薪酬委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 提名委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 企业管治委员会陈兆荣先生（主席）李敏仪女士 潘栢基先生 公司秘书 邓婉贞女士 授权代表潘栢基先生邓婉贞女士 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港主要营业地点 香港 荃湾海盛路3号 TML广场19楼C座 开曼群岛股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 主要往来银行 星展银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司 公司网站 www.quali-smart.com.hk 滉达富控股有限公司2022年年报2 主席报告书 本人谨代表�达富控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本集团截至2022年3月31日止年度（“报告年度”）之业绩。于报告年度，本集团继续主要从事玩具（“玩具分部”）及金融服务（“金融服务分部”或“高诚”）业务分部。 全球大流行持续时期的业务表现 全球及国内不同行业的企业于报告年度仍面临困境。COVID-19全球大流行持续的影响带来重重挑战，社交限制措施降低劳动力及供应链的流动性，继而推高各种生产材料及劳动力成本。在这种近乎停滞的情况下，我们的生产周期亦因而有所延长，并进一步延迟我们向客户交货的时间。此外，中美持续以及欧洲最近的政治紧张局势，尤其是俄乌之间的战争，亦继续加速全球商品价格的通胀压力，加剧推高生产成本。因此，我们的玩具分部的业绩无法避免地受到上述因素的影响，并在报告年度录得分部亏损。 另一方面，我们的金融服务分部亦深受香港本地证券市场的影响，其受中国不同行业政策发生重大转变所冲击，不利投资者对中国股票的信心，尤其是对报告年度出现垄断行为的领先公司。此外，诚如上文所述，全球投资信心亦受到严重影响。在此背景下，报告年度债券配售佣金收入以及配售及包销服务收入大幅减少。同时，透过投资顾问及管理业务吸引投资者增资及带来投资回报，我们的金融服务分部于报告年度取得令人满意的进展。尽管不利市场条件令报告年度的包销及配售佣金大幅减少，有关表现使该部门的收入略有改善。 发展与挑战 全球供应链受全球大流行局势及Omicron浪潮影响而持续中断，我们预计玩具分部的营商环境于未来财政年度仍将出现波动。尽管毛利率预计将持续受压，我们仍将致力监控其成本控制策略并取得客户订单。 面对当前业务状况，我们的金融服务分部将专注于非主要金融服务或产品，以在现有的资本水平上产生收入。我们亦期待我们的投资顾问及管理业务的表现令顾问及管理项下资产有所增长，从而扩大其回报规模。随着曾在国际金融机构任职的新财富经理加入，我们希望能在顾问及投资方面为本集团招揽更多新客户及资产，继而提高本集团回报占收入的比例。同时，为保持我们在首次公开发售包销业务上的竞争力，我们最近收购博思融资有限公司（为一家精品企业融资机构，拥有根据香港公司收购及合并守则担任保荐人、合规顾问及财务顾问之能力）的控股权。我们预计，我们将继续进一步探索其他战略选择，以保持我们的业务竞争力，适应相关的监管变动及市场需要。 致谢 最后，本人谨此代表董事会藉此机会衷心感谢尊贵的顾客、股东及所有合作伙伴对本集团一直以来的支持及信心。本人亦衷心感激全体管理层及员工于往年所作出的不懈努力。本集团定必为全体股东及持份者致力提升本身的价值继续全力以赴，从而创造长远回报及贡献。 执行主席 刘浩铭 香港，2022年6月23日 3滉达富控股有限公司2022年年报 企业管治报告 企业管治常规 本公司一直致力维持高水准之企业管治，及认同于本集团之管理架构及内部监控程序中融入良好企业管治常规因素之重要性，以便有效问责。本公司采纳香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载之企业管治守则（“守则”）作为其本身之企业管治常规守则。于报告年度，本公司已遵守守则项下的所有适用守则条文，惟下文所讨论者除外。 董事进行之证券交易 本公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则（“标准守则”）作为董事进行证券交易的行为守则。经向所有董事作出明确查询后，各董事于报告年度及直至本报告日期止一直遵守标准守则载列的所需标准。 董事于本公司股份（“股份”）及相关股份中拥有权益及淡仓的详情载于本年报董事会报告第35至36页内。 董事会 董事会负责领导及控制本集团，并监管本集团之业务、策略决策及表现。董事会已授权执行董事及高级管理层负责日常责任，履行彼等之职责。 于2022年3月31日，董事会由八名董事（包括四名执行董事、一名非执行董事以及三名独立非执行董事（“独立非执行董事”）组成如下： 执行董事 刘浩铭先生（执行主席）潘栢基先生 朱允明先生 黄锦城先生（于2021年5月1日获委任） 非执行董事 李敏仪女士 独立非执行董事梁宝荣先生GBS,JP陈兆荣先生 黄华安先生 其中一名独立非执行董事具备上市规则所规定之专业及会计资格。 滉达富控股有限公司2022年年报4 企业管治报告 执行董事刘浩铭先生、黄锦城先生及潘栢基先生均已与本公司订立服务合约，为期三年，可予续约，而朱允明先生已与本集团订立担任属本公司金融服务分部的间接全资附属公司高诚证券有限公司行政总裁的雇佣合约，并无固定年期。非执行董事及独立非执行董事获委任固定任期为12个月，可予续约。根据本公司组织章程细则，三分之一董事须至少每三年于本公司股东周年大会上退任一次。所有退任董事有资格膺选连任。于2021年8月20日举行之本公司股东周年大会（“2021周年大会”）上，李敏仪女士、陈兆荣先生、黄华安先生及黄锦城先生已退任并获本公司股东（“股东”）重选为董事。本公司已就针对董事的法律行动为彼等提供合适之保险保障。 除于本年报“董事及高级管理层履历”一节所披露者外，董事会成员之间并无财务、业务、家族或其他重大╱相关关系。鉴于本公司之性质及业务目标，董事会具备适合本公司业务需要之相关技能及经验。各董事履历载于本年报第26至28页“董事及高级管理层履历”一节。 持续专业发展 全体董事已向本公司提供彼等参与有关增进及更新彼等知识及技巧的持续专业发展的资料。本公司向新委任的董事在其获委任时安排就职培训课程。课程包括董事责任及一名上市发行人的义务概览，并为进一步加强彼等对本集团文化及营运的认识和了解而设计。本公司鼓励董事进行持续发展及培训，使彼等能恰当履行彼等的职责。本公司公司秘书（“公司秘书”）定期传阅董事可能感兴趣的培训课程详情，以鼓励全体董事参加，费用由本公司承担。 董事会会议程序 董事会于报告年度已召开四次常规会议，每次相隔不超过4个月。全体董事于不少于14天前获发通知，且各董事获邀在议程中加入事项。公司秘书协助主席制订会议议程。全体董事于常规会议日期前最少三天获传阅详细议程及相关会议资料。 详尽的会议记录初稿会先发予全体董事传阅，以供彼等发表意见。会议记录之最终定稿亦于会议后合理时间内发送予全体董事，以作记录。所有会议记录均由公司秘书保存，并可供董事查阅。 主席及行政总裁 行政总裁（“行政总裁”）一职于报告年度维持悬空且行政总裁角色已由执行董事履行以确保维持权力及职能两者间的平衡。 于报告年度，执行主席与全体非执行董事举行了一次并无其他执行董事在场的会议，以评核执行董事的表现及与非执行董事交流彼等对营运及监控程序的关注。董事会已采纳非执行董事之建议。 5滉达富控股有限公司2022年年报 企业管治报告 董事委员会 董事会已成立四个委员会，即(i)审核委员会；(ii)薪酬委员会；(iii)提名委员会及(iv)企业管治委员会。各委员会获授适当权力，并就委员会的职责范围对董事会负责。各委员会采纳适当权责范围，清楚列明其职责、责任及权力。所有权责范围已于本公司及联交所的网站内披露。 各委员会成员如下： 审核委员会 陈兆荣先生（主席）梁宝荣先生GBS,JP黄华安先生 薪酬委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 提名委员会 梁宝荣先生GBS,JP（主席） 陈兆荣先生刘浩铭先生 企业管治委员会陈兆荣先生（主席）李敏仪女士 潘栢基先生 各董事委员会于报告年度内根据各自的权责范围要求举行会议。该等会议的会议程序与董事会常规会议的会议程序相同。 滉达富控股有限公司2022年年报6 企业管治报告 于报告年度所举行的董事会及各董事委员会常规会议次数以及董事及董事委员会成员的出席情况如下： 董事会 审核委员会 薪酬委员会 提名委员会 企业管治委员会 非执行董事 独立非执行董事 执行董事刘浩铭先生 4/4 不适用 1/1 1/1 不适用 不适用 不适用 潘栢基先生 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 不适用 不适用 朱允明先生 4/4 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 黄锦城先生 4/4 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非执行董事李敏仪女士 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 1/1 不适用 独立非执行董事梁宝荣先生 4/4 4/4 1/1 1/1 不适用 1/1 1/1 陈兆荣先生 4/4 4/4 1/1 1/1 1/1 1/1 1/1 黄华安先生 4/4 4/4 不适用 不适用 不适用 1/1 1/1 审核委员会 本公司成立董事会审核委员会（“审核委员会”），并遵照上市规则第3.21及3.22条订明其书面权责范围。该等审核委员会书面权责范围乃依据守则第C.4段采纳。审核委员会主席陈兆荣先生拥有合适的专业资格及所有审核委员会成员均为独立非执行董事。审核委员会的主要职责为（其中包括）审核并监督本集团的财务申报程序及内部监控及风险管理制度。 审核委员会于报告年度的工作概述如下： 1.审阅截至2021年3月31日止财政年度之持续关连交易； 2.审阅截至2021年3月31日止财政年度之综合财务报表； 3.批准及建议聘用本公司核数师香港立信德豪会计师事务所有限公司（“核数师”）执行协定程序审阅服务； 4.审阅截至2021年9月30日止中期期间之简明综合财务报表； 5.审阅核数师独立性； 6.批准报告年度之核数师酬金及其他聘用条款； 7.审阅及采纳报告年度之法定核数范围； 8.检讨本集团之内部监控、财务监控及风险管理制度； 9.检讨本集团在会计及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验、培训课程及预算是否足够；及 10.审阅核数师之重大发现。 7滉达富控股有限公司2022年年报 企业管治报告 内部监控 本公司并无内部审核职能，而审核委员会在外部顾问协助下（倘需要）负责安排风险管理及内部监控之定期检讨。