水羊股份：2023年半年度报告

水羊集团股份有限公司 2023年半年度报告 2023-059 2023年7月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人戴跃锋、主管会计工作负责人晏德军及会计机构负责人(会计主管人员)晏德军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理26 第五节环境和社会责任28 第六节重要事项30 第七节股份变动及股东情况40 第八节优先股相关情况47 第九节债券相关情况48 第十节财务报告51 备查文件目录 （一）经公司法定代表人签名的2023年半年度报告全文及其摘要。 （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他相关资料。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司证券事务部。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、御家汇、水羊股份 指 水羊集团股份有限公司（曾用名：御家汇股份有限公司） 天猫国际 指 阿里巴巴集团控股有限公司旗下具有海外零售资质，专注海外原装进口商品的线上购物平台（www.tmall.hk) 天猫 指 阿里巴巴集团下属综合性B2C（BusinesstoCostomer)网上购物平台（www.tmall.com) 淘宝 指 阿里巴巴集团下属综合性C2C（CostomertoCostomer)网上购物平台（www.taobao.com) 唯品会 指 美国上市公司VIPSHOPINTERNATIONALHOLDINGSLIMITED旗下综合性B2C网上购物平台唯品会（www.vip.com） 京东 指 美国上市公司JD.COM.INC.，旗下综合性B2C网上购物平台京东商城（www.jd.com） 拼多多 指 上海寻梦信息技术有限公司旗下的社交零售平台（拼多多APP） 抖音 指 北京微播视界科技有限公司旗下的一款音乐创意短视频社交软件（抖音APP） 抖店 指 抖音电商官方出品的商家移动工作台，提供一站式电商解决方案 快手 指 北京快手科技有限公司旗下的短视频社交软件（快手APP） 小红书 指 行吟信息科技（上海）有限公司旗下的生活方式分享平台（小红书APP） 强生 指 强生（中国）有限公司及其关联公司 KOL 指 关键意见领袖（KeyOpinionLeader,简称KOL） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《水羊集团股份有限公司章程》 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期/报告期内/本报告期/本期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年6月30日 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 水羊股份 股票代码 300740 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 水羊集团股份有限公司 公司的中文简称（如有） 水羊股份 公司的外文名称（如有） SYoungGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SYG 公司的法定代表人 戴跃锋 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴小瑾 欧丹青 联系地址 长沙市岳麓区谷苑路390号1栋综合楼101-1 长沙市岳麓区谷苑路390号1栋综合楼101-1 电话 0731-85238868 0731-85238868 传真 0731-82285158 0731-82285158 电子信箱 ir@syounggroup.com ir@syounggroup.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 ☑适用□不适用 公司注册地址 长沙市岳麓区谷苑路390号1栋综合楼101-1 公司注册地址的邮政编码 410000 公司办公地址 长沙市岳麓区谷苑路390号1栋综合楼101-1 公司办公地址的邮政编码 410000 公司网址 www.syounggroup.com 公司电子信箱 ir@syounggroup.com 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2023年04月28日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 详情参见公司于2023年4月28日在巨潮资讯网披露的《关于变更注册资本及注册地址并修订公司章程的公告》（公告编号：2023-037） 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 ☑适用□不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网址 深圳证券交易所：http://www.szse.cn 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司半年度报告备置地点 长沙市岳麓区谷苑路390号1栋综合楼101-1-6层证券事务部 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 2,289,565,816.37 2,201,418,448.96 4.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） 142,459,322.26 82,816,565.84 72.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 147,488,065.48 73,080,429.60 101.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） 81,951,550.00 -70,776,603.88 215.79% 基本每股收益（元/股） 0.3661 0.2151 70.20% 稀释每股收益（元/股） 0.3655 0.2134 71.27% 加权平均净资产收益率 7.82% 5.04% 2.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,203,959,136.17 3,649,040,494.10 15.21% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,992,974,250.34 1,744,336,854.55 14.25% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 337,246.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,588,250.64 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -12,688,202.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -148,347.84 减：所得税影响额 -1,926,567.84 少数股东权益影响额（税后） 44,258.38 合计 -5,028,743.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司从事的主要业务 （1）公司主要业务及产品 公司主要从事化妆品的研发、生产与销售，品牌主要包括“御泥坊”、“EVIDENSDEBEAUTÉ（以下简称“EDB”）”、“大水滴”、“小迷糊”、“御”、“VAA”、“HPH”、“花瑶花”等；产品品类覆盖面膜、水乳膏霜、彩妆、个护清洁等化妆品领域。在销售渠道上，与天猫、淘宝、抖音、京东、唯品会、快手、拼多多等主流电商平台建立了深度合作关系。同时，产品在SKP、丝芙兰、银泰百货、屈臣氏、万宁等线下渠道上架销售，实现线上线下渠道全覆盖。在业务板块拓展上，通过在中国市场的全域服务能力以及深度孵化品牌和溢价的能力，持续推进海外品牌代理业务，为进入中国市场的海外美妆品牌提供资本、品牌、产品等多维度的赋能，并在市场、销售、渠道等维度提供一揽子解决方案，助力海外美妆品牌触达中国核心消费者。 （2）公司主要经营模式1、采购模式 公司供应链管理部下设采购部门，负责公司原料和包装材料等物资的采购工作，公司已建立严格的供应商管理体系，对公司供应商和采购流程进行管理，严格筛选供应商，以保证产品质量，确保货源供应的稳定。 2、研发模式 公司搭建了完善的研发体系，现已形成由首席科学家为学术带头人的“大研发”专家梯队，正在建立十个博士工作室，已成立四个联合实验室以及十大品类研发中心，围绕基础前沿研究、核心原料研究、配方技术创新、包材研发等领域进行研发全链路科学管理。应用生命科学、皮肤医学、化学、材料学等多学科领域的最新技术，为消费者皮肤的美丽健康研发卓越的护肤产品，为东方消费者找到更匹配的中国解决方案。 3、生产模式 公司供应链管理部下设生产计划部门，根据生产经营实际需要，采用自产及委托加工的方式安排生产。4、销售模式 公司通过线上和线下两种渠道对外销售。公司线上线下划分依据主要为是否利用电子商务渠道进行产品销售。公司线上销售主要通过天猫、淘宝、抖音、京东、唯品会、拼多多、快手等互联网电商平台及“水羊潮妆”、“水羊直供”对外销售；线下销售主要通过直营店、经销及代销模式进行销售。 5、品牌推广模式 公司注重品牌和产品的市场营销工作，通过多种手段加强品牌宣传和推广，主要包括新媒体营销、电商平台推广、达人种草、线下主题推广活动等。 6、仓储物流模式 ①采购生产环节的物流情况：原料、包装材料和委托生产的成品由供应商负责运输至公司指定仓库。 ②自主生产环节的仓储物流情况：由自有工厂加工生产的成品通过第三方物流商配送到公司指定仓库。 ③销售环节的仓储及配送情况：公司通过与第三方合作的方式，由第三方向公司提供全面的仓储及配送服务。在自营模式下，公司通过专业快递公司直接向终端消费者发货并处理其退换货需求。在经销和代销模式下，公司通过专业物流公司向经销商和代销商发货，由经销商和代销商统一向终端消费者发货并处理